Функции Центрального банка России

     - выдает банкам лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их;

     - предъявляет квалифицированные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главным бухгалтерам коммерческих банков;

     - запрашивает информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) банка в случае приобретения ими более 20% долей (акций) кредитной организации;

     - имеет право отказать в согласии на совершение сделки  купли-продажи более 20% долей (акций) банка при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей долей (акций).

     Наряду  с большими полномочиями для Центрального банка РФ существует ряд законодательно определенных запретов. Так, Банк России не имеет права, за исключением особо  оговоренных случаев:

     - осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами;

     - приобретать доли (акции) кредитных организаций;

     - осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его предприятий, учреждений и организаций;

     - заниматься торговой и производственной деятельностью;

     - пролонгировать предоставленные кредиты. [2]

     Таким образом, современные центральные  банки, по мнению большинства экономистов, выполняют следующие функции  в экономике, вытекающие из их экономической сущности;

     - эмиссионную;

     - функцию банкира правительства  (проявляется в том, что центральный  банк становится кассиром, кредитором  и финансовым агентом правительства);

     - функцию банка банков (занимается  обслуживанием коммерческих банков, а не коммерческой клиентуры, создаёт систему рефинансирования коммерческих банков);

     - надзорную или контрольную функцию  (иногда эту функцию исполняют  специально созданные органы  банковского надзора, независимые  от центрального банка);

     - регулирующую функцию (выражается  в разработке и проведении  денежно-кредитной и валютной  политики, благодаря которым центральный  банк большей частью и достигает  поставленных перед ним целей  и задач);

     - расчётную функцию или функцию  организатора расчётов.

     Деятельность  Центрального банка РФ позволяет  проводить реструктуризацию банковской системы таким образом, чтобы  максимально сохранить потенциал  российской банковской системы, повысить ее надежность, устойчивость, способность  эффективно обслуживать потребности экономики. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

     3 Современные аспекты Банка России 

     В первом полугодии 2009 г. на фоне продолжающегося  мирового финансового кризиса Банк России стремился поддерживать уровень  ликвидности банковского сектора, достаточный для обеспечения его устойчивого функционирования. Реализация комплекса мер, направленных на решение этой задачи, позволила снизить волатильность процентных ставок на межбанковском рынке и нормализовать ситуацию с ликвидностью банковского сектора. В значительной степени этому способствовала стабилизация внутреннего валютного рынка.[15]

     В течение всего первого полугодия 2009 г. Банк России совершенствовал существующие инструменты рефинансирования и  неоднократно корректировал процентные ставки по своим операциям.

     Учетная ставка ЦБ

     Динамика  изменения учетной ставки ЦБ РФ (ставки рефинансирования) с 2003 по 2009

           Ставка (% в год)

     30 октября 2009 года      9,5

     30 сентября 2009 года     10

     15 сентября 2009 года     10,5

     10 августа 2009 года     10,75

     13 июля 2009 года      11

     5 июня 2009 года               11,5

     14 мая 2009 года               12

     24 апреля 2009 года     12,5

     1 декабря 2008 года      13

     12 ноября 2008 года      12

     14 июля 2008 года      11

     10 июня 2008 года      10,75

     29 апреля 2008 года      10,5

     4 февраля 2008 года      10,25

     19 июня 2007 года      10

     29 января 2007 года      10,5

     23 октября 2006 года       11

     26 июня 2006 года       11,5

     26 декабря 2005 года      12

     15 июня 2004 года      13

     15 января 2004 года       14

     21 июня 2003 года        16

     Ставка  рефинансирования применяется во многих сферах бухгалтерского учета и налогообложения. В частности:

     -для расчета пеней на недоимку по уплате налогов и сборов (п. 4 ст. 75 НК РФ );

     -для расчета процентов при предоставлении отсрочки или рассрочки уплаты налогов и сборов (п. 4 ст. 64 НК РФ), предоставлении налогового кредита (п. 5 ст. 65 НК РФ);

     -для расчета процентов при просрочке налоговыми органами возврата излишне уплаченной суммы налога или сбора (п. 9 ст. 78 НК РФ);

     -для расчета пени при нарушении банком срока исполнения платежного поручения клиента на уплату налогов (сборов) (п. 1 ст. 133 НК РФ);

     -в ряде случаев ставка рефинансирования применяется для определения в целях налогообложения размера материальной выгоды, получаемой налогоплательщиком, а также во многих др

     По  состоянию на 1.07.2009 количество кредитных  организаций, заключивших с Банком России генеральные кредитные договоры на предоставление кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, составило 454 в 60 регионах России.

     В соответствии с Положением Банка России от 12.11.2007 № 312-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами" (далее — Положение Банка России № 312-П) кредитным организациям была предоставлена возможность получать под обеспечение нерыночными активами (векселя, права требования по кредитным договорам организаций) внутридневные кредиты, кредиты овернайт и кредиты по фиксированной процентной ставке, а начиная с февраля 2009 г. — также кредиты по фиксированным процентным ставкам, обеспеченные поручительствами кредитных организаций.

     Среди инструментов рефинансирования наиболее востребованными были внутридневные  кредиты. Их объем за январь—июнь 2009 г. составил 11,3 трлн. руб. (за II квартал  — 5,7 трлн. руб.), увеличившись по сравнению с соответствующим периодом 2008 г. на 4,0 трлн. рублей.

     Объем кредитов Банка России, предоставленных  в соответствии с Положением Банка  России № 312-П, за январь—июнь 2009 г. составил 1149,1 млрд. руб., в том числе кредитов, обеспеченных поручительствами кредитных организаций, — 401,3 млрд. рублей. Средневзвешенная процентная ставка по кредитам, предоставленным в соответствии с Положением Банка России № 312-П, составила за отчетный период 12,43% годовых (в первом полугодии 2008 г. указанные кредиты не предоставлялись).[15]

     Банк  России также предоставлял кредитным  организациям кредиты овернайт для  завершения операционного дня. Объем  таких кредитов, предоставленных  Банком России, за первое полугодие 2009 г. увеличился по сравнению с соответствующим периодом 2008 г. на 109,5 млрд. руб. и составил 194 млрд. руб. (за II квартал — 45,8 млрд. руб.).

     В январе—июне 2009 г. Банк России корректировал  границы коридора процентных ставок по операциям Банка России, в связи  с чем трижды была снижена ставка рефинансирования, как и процентная ставка по кредитам овернайт (на 1.07.2009 они составляли 11,5% годовых). Одновременно были снижены процентные ставки по другим операциям Банка России.

     За  первое полугодие 2009 г. общий объем  предоставленных кредитным организациям ломбардных кредитов составил 165,6 млрд. руб. (за II квартал — 59,8 млрд. руб.), увеличившись по сравнению с соответствующим периодом 2008 г. в 8,8 раза. Из них основную часть — 90,5 млрд. руб. (или 54,6%) составили ломбардные кредиты по фиксированной процентной ставке на срок от 1 до 30 календарных дней, в том числе 6,1 млрд. руб. предоставлено через СЭТ ММВБ.

     За  первое полугодие 2009 г. пять раз изменялась процентная ставка по ломбардным кредитам Банка России. Со 2.02.2009 процентная ставка по ломбардным кредитам на срок 1, 7, 30 календарных дней была установлена на уровне 11,0% годовых, с 10.02.2009 — 12,0% годовых, с 24.04.2009 — 11,5% годовых, с 14.05.2009 — 11,0% годовых, с 5.06.2009 — 10,5% годовых.

     По  кредитам Банка России, обеспеченным активами или поручительствами, предоставляемым в соответствии с Положением Банка России № 312-П, процентная ставка изменялась несколько раз и устанавливалась на уровне 11,25; 12,0; 11,5; 11,0; 10,5% годовых по кредитам на срок до 90 календарных дней, 12,5; 12,0; 11,5; 11,0% годовых — по кредитам на срок от 91 до 180 календарных дней, 13,0; 12,5; 12,0; 11,5% годовых — по кредитам на срок от 181 до 365 календарных дней.

     Средневзвешенная  процентная ставка по ломбардным кредитам за январь—июнь 2009 г. увеличилась по сравнению с соответствующим периодом 2008 г. на 4,22 процентного пункта и составила 11,93% годовых.

     Уровень процентных ставок по ломбардным кредитам Банка России, предоставленным за первое полугодие 2009 г. по фиксированным  процентным ставкам, сроком на 7 календарных дней составил 10,67% годовых (в соответствующий период 2008 г. — 7,75% годовых), сроком на 30 календарных дней — 11,30% годовых. Уровень процентных ставок по ломбардным кредитам Банка России, предоставленным на аукционной основе сроком на 2 недели, составил 11,53% годовых. Средневзвешенные процентные ставки по вновь совершаемым операциям ломбардного кредитования на аукционной основе составили соответственно: сроком на 3 месяца — 11,31% годовых, сроком на 6 месяцев — 12,15% годовых, сроком на 12 месяцев — 12,32% годовых.

     Обеспечением  ломбардных кредитов Банка России являлись ценные бумаги, входящие в Ломбардный список Банка России. По состоянию  на 1.07.2009 рыночная стоимость заблокированных  кредитными организациями ценных бумаг, кроме ценных бумаг, находящихся в залоге, составила 324 млрд. руб., увеличившись за шесть месяцев 2009 г. на 129,1 млрд. руб. (или на 66,2%). В структуре портфеля ценных бумаг, заблокированных кредитными организациями на 1.07.2009, 59% составили облигации Российской Федерации, остальную часть — корпоративные облигации, облигации Банка России, облигации субъектов Российской Федерации, ипотечные ценные бумаги, облигации ипотечных агентств, облигации международных финансовых организаций.

     В 2009 г. Банк России по-прежнему использовал в качестве инструментов рефинансирования операции по предоставлению кредитов без обеспечения, введенные в действие с октября 2008 года. За первое полугодие 2009 г. объем предоставленных кредитов без обеспечения на сроки от 5 недель до 1 года составил 2,23 трлн. рублей. Первый кредитный аукцион на срок 1 год был проведен 8.06.2009. По его итогам было предоставлено 47,7 млрд. рублей. Задолженность банковского сектора по беззалоговым кредитам за апрель—июнь сократилась на 59% и на 1.07.2009 составила 0,68 трлн. рублей.

     Одним из основных рыночных инструментов рефинансирования в 2009 г. оставались операции прямого  РЕПО Банка России. За первое полугодие 2009 г. посредством данных операций было предоставлено 20,1 трлн. руб. (за аналогичный  период 2008 г. — 2,4 трлн. руб.). Средний объем задолженности кредитных организаций перед Банком России по операциям прямого РЕПО во II квартале сократился на 56,3%, составив 190,1 млрд. руб. против 435,0 млрд. руб. в январе—марте 2009 года.

     В рамках мероприятий, направленных на расширение спектра инструментов рефинансирования, Банк России с 15.06.2009 приступил к проведению на регулярной основе аукционов прямого РЕПО на сроки 3; 6 и 12 месяцев.