Функции, цели Центрального банка

     - эмиссия банкнот (доля до 90-95% от всех пассивов) является важным источником ресурсов центрального банка. В наше время отменено золотое обеспечение банкнот. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, покупке государственных бумаг и увеличении золотовалютных резервов. Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. В этом проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота.

     - прием депозитов кредитных учреждений составляют значительную часть пассивов центральных банков. Центральные банки принимают от коммерческих банков депозиты, по которым выплачиваются проценты.

     - хранение капиталов и резервов коммерческих банков. На счетах центральных банков хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств. Коммерческие банки открывают в центральных банках беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет.

     - привлечение средств из-за границы. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций или других центральных банков. В ряде стран центральные банки прибегают к займам: выпускают собственные долговые ценные бумаги (облигации, векселя). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются центральными банками в залог при кредитовании коммерческих банков.

     К активным операциям центральных  банков относятся:

     - учетно-ссудные - купля/продажа и учет государственных и коммерческих векселей и обязательств. Центральные банки предоставляют ссуды правительству и банкам. Для покрытия кассовых разрывов (между текущим поступлением доходов и расходами бюджета) могут быть предоставлены ссуды казначейству сроком не более одного года.

     - ломбардное кредитование - ссуды под залог ценных бумаг. Краткосрочные ссуды для поддержания ликвидности коммерческих банков обычно предоставляются центральным банком под залог простых и переводных векселей, государственных ценных бумаг и других активов.

     - инвестиционные - долгосрочные вложения в государственные ценные бумаги. Осуществляются центральными банками с различными целями. Во-первых, покупка ими государственных обязательств служит главной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. В портфеле центрального банка обычно находится очень незначительная часть государственных ценных бумаг. Основными кредиторами государства выступают не центральные банки, а коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, компании и население. Во-вторых, покупка центральными банками государственных ценных бумаг осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральные банки используют покупку векселей у коммерческих банков. Эта операция называется переучетом, так как центральный банк осуществляет вторичную покупку векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Другой метод расширения ликвидности коммерческих банков - покупка у банков государственных ценных бумаг с обязательством центрального банка последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене.

     - купля/продажа золота  и иностранной  валюты.

     Операции  центрального банка отражаются в  его балансе, который состоит  из активов и пассивов. К активным статьям пассива относятся:

     - драгоценные металлы;

     - средства в иностранной валюте, размещенные у нерезидентов;

     - кредиты в рублях, в том числе  кредиты кредитным организациям - резидентам и нерезидентам;

     - ценные бумаги, включая государственные  бумаги;

     - прочие активы.

     К пассивным статьям относятся:

     - наличные деньги в обращении;

     - средства на счетах в Центральном  банке, в том числе Правительства  РФ, кредитных организаций - резидентов  и нерезидентов;

     - средства в расчетах;

     - капитал;

     - прочие пассивы.

     Как и в любом балансе, активы Центрального банка должны быть равны пассивам. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 

     Центральный банк - главное звено кредитной системы. В современных банковских системах центральный банк занимает особое место. Он является органом государственного регулирования экономики, наделен правом монопольного выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредитных отношений страны. В центральном банке хранятся золотовалютные резервы страны. Он осуществляет руководство и контроль над всей кредитной системой, является банком банков, хранит временно свободные денежные средства правительства, бюджета, других правительственных органов, обязательные резервы коммерческих банков. В целом центральные банки, как правило, являются государственными. Иногда они формально государству не принадлежат (ФРС - акционерный, Швейцарский национальный банк), либо государству принадлежит лишь часть капитала (в Японии), в любом случае все центральные банки проводят политику государства и работают как государственные органы.

     Важная  характеристика деятельности центральных  банков - степень их самостоятельности, независимости. Существенная степень  независимости банка от правительства  является необходимым условием эффективной  его деятельности по поддержанию  денежно-кредитной и валютной стабильности. В то же время независимость центрального банка от правительства имеет  относительный характер, т.к. экономическая  политика государства не может успешно  осуществляться без ее четкого согласования и тесной увязки с денежно-кредитной  и финансовой политикой ЦБ. Поэтому  в долгосрочном плане политика ЦБ прямо определяется приоритетами макроэкономического  курса правительства.

     По  закону РФ центральный банк России правительству не подчинен. Он кредитует  банки и кредитные учреждения и организует систему рефинансирования. Банк России - расчетный центр страны, определяющий систему, порядок и  формы расчетов в стране, в том  числе и между банками.

     Деятельность  центрального банка России - обеспечение  устойчивости российской валюты, покупательской способности рубля и минимизации  инфляции, а также эффективности  всей банковской системы расчетов в  интересах экономики в целом.

     Банк  России - орган валютного регулирования, определяющий порядок расчетов с  иностранными государствами и порядок  операций по покупке и продаже  иностранной валюты. В этой связи  он организует и осуществляет валютный контроль, как непосредственно, так  и через уполномоченные коммерческие банки.

     ЦБ  РФ устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности, порядок проведения банковских операций для всех банков и кредитных учреждений. Он лицензирует  деятельность банков, кредитных учреждений и аудиторских организаций, занимающихся аудитом банков, осуществляет надзор за деятельностью кредитных учреждений, регистрирует эмиссию ценных бумаг  банков и кредитных учреждений, ведет  реестр ценных бумаг; проводит анализ и прогнозирование состояния  экономики в целом и по регионам, публиковать материалы и статистику денежно-кредитных, финансовых, ценовых  отношений.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  использованных информационных источников 

1.Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2006.

2.Банковское дело: Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 2007.

3.Борисов  С.М. Федеральный закон о Центральном  банке Российской Федерации // Деньги и кредит. 2007.

4.Борисов  С.М. Комментарии к Федеральному  закону о Центральном банке  Российской Федерации // Деньги  и кредит. 2007. № 8.

5.Лаврушин  О.И. Банковское дело: Учебник  для вузов, обучающихся по экономическим  специальностям. – 2-е изд., перераб.  и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008. 

6.Лаврушин  О.И. Деньги. Кредит. Банки.– 2 –е  изд., перераб. и доп. – М.: «Финансы  и статистика», 2008.

7.Поляков  В.П., Московкина Л.А. Структура  и функции центральных банков. Зарубежный опыт: Учеб. пособие. –  М.: ИНФРА-М, 2006.

8.Поляков  В.П., Московкина Л.А. Основы денежного  обращения и кредита. – М.: ИНФРА-М, 2006.

9.Российская  банковская энциклопедия / Под ред.  О.И. Лаврушина. – М.: ЭТА, 2007.

10.Смит  В. Происхождение центральных  банков / Пер. с англ. – М.: Институт  национальной модели экономики, 2006.

11.Соколов  Ю.А., Масленников В.В., Николаев Д.В.  Основные принципы организации и направления развития банковской системы России. – Иванов, 2006.

12.Шенаев  В.И., Наумченко О.В. Центральный  банк в процессе экономического  регулирования. Зарубежный опыт  и возможности его использования  в России // Сер.: Международный банковский  бизнес. – М.: Консалт-банкир, 2007.