Депозитная политика коммерческого банка (на примере ОАО « Банк «Петровский»)

 

       Из  данных таблицы № 1 видно, что наиболее дорогие депозиты для клиентов физических лиц – это вклады Осенний-пенсионный, Осенний, Петровский-классический и Петровский-VIP. Это связано с условиями данных видов вкладов, а именно отсутствие ежемесячной капитализации процентов, или крупная сумма вклада, как, например в Петровский-VIP.

       Видно, что особое место в линейке  вкладов занимают вклады, направленные на пенсионеров. Таким образом можно сделать вывод о том, что ОАО «Банк «Петровский» предлагает широкий выбор вкладов, которые нацелены на различные сегменты рынка. При этом особое внимание уделяется пенсионерам, для которых предусмотрена линейка вкладов, позволяющая учесть их интересы. Особое выделение вкладов для пенсионеров связано с тем, что именно они являются важным сегментом вкладчиков для ОАО «Банк «Петровский».

       Если  рассматривать дополнительные условия  по вкладам, приведенным по каждому  вкладу отдельно в приложении №1, можно проследить следующую тенденцию в области использования такого критерия как пролонгация. Если в условиях договора присутствует пролонгация вклада, то наблюдается значительно меньшая процентная ставка, чем у депозитов без пролонгации.

    Анализируя  вклады (депозиты) ОАО  «Банк «Петровский» можно обратить внимание на следующее:

    устанавливая процентные ставки, банк всегда привязывает депозиты (вклады) к сроку вложения. Так, например, процентная ставка вклада “До востребования” 0,15%, а процентная ставка вклада “Пенсионный накопительный депозит ” на 2 года – 12,5%;

    сумма вклада также привязана к величине процентной ставки. Так, например, вклад «Петровский-накопительный» на 1 год и 1 день) суммой от 1 до 700 т.р. принимается под  13.25% годовых, а эти же вклады суммой от 700 т.р. и выше уже под 13.70%;

    процентная ставка по рублевым депозитам оказывается не ниже уровня инфляции, что спасает вклады от обесценения;

    исходя  из того. что  не подлежат налогообложению доходы в виде процентов, получаемые налогоплательщиками по вкладам в банках, если:

      проценты по рублевым вкладам  выплачиваются в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Банка России (10%), увеличенной на пять процентных пунктов,

    установленная ставка не превышает 9 процентов годовых  по вкладам в иностранной валюте;

    можно отметить, что все предлагаемые вклады не подлежат налогообложению (исключение составляет Петровский - VIP).

    Для юридических лиц ОАО "Банк "Петровский" предлагает клиентам различные варианты размещения временно свободных денежных средств на различные сроки:

• срочные депозиты в российских рублях и иностранной валюте;
• собственные векселя Банка "Петровский" в российских рублях и иностранной валюте.

Банк  предлагает юридическим лицам финансовый среднесрочный инструмент – банковский депозит.

       Депозитный  договор удостоверяет сумму депозита, внесенного в Банк, и права вкладчика на получение, по истечении установленного срока, суммы депозита и обусловленных в договоре процентов. Выплата процентов по депозиту производится ежемесячно или единовременно по истечении срока действия договора.

       На  весь срок действия депозита устанавливается  фиксированная процентная ставка. Банк не может в одностороннем порядке  уменьшить или увеличить обусловленную  в договоре ставку процентов.

       Процентные  ставки устанавливаются в зависимости  от условий размещения средств. Соответственно, ставка зависит от суммы и срока вклада. В случае востребования вкладчиком возврата суммы депозита до истечения срока договора, проценты выплачиваются по ставке 0,01% годовых. 

       2.3 Анализ депозитного портфеля 

       Основной  целью депозитной  политики ОАО «Банк «Петровский» является  привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек.

       Привлечение ресурсов осуществляется в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных действующими банковскими лицензиями. При этом, основными  инструментами,  используемыми  ОАО «Банк «Петровский» для привлечения ресурсов, являются:

• открытие и ведение счетов юридических и физически лиц, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;
• открытие и ведение счетов других банков, предполагающее поступление на эти счета денежных средств.

Перечень  инструментов для привлечения средств может быть расширен в ходе дальнейшей банковской деятельности.

       В ходе проведения депозитных операций подразделения Банка руководствуются законодательством РФ, нормативными актами ЦБ РФ, Уставом Банка, данным Документом и внутренними  документами, регламентирующими технический порядок и условия проведения конкретных видов банковских операций.

       Если  проследить динамику за несколько лет, то можно отметить устойчивый рост остатков на счетах юридических лиц (Рисунок 11):

       

       Рисунок 11 Динамика остатков на счетах юридических лиц ОАО «Банк «Петровский» 

       Вклады  физических лиц проанализируем с  помощью таблицы №2: 

Анализ  депозитного портфеля ОАО «Банк «Петровский» в 2008 году

(по  срочности вложений)  

 

 

       Такой анализ  позволяет выявить особенности  депозитной политики банка и определить в общем виде примерные сроки  размещения ресурсов банка. В частности, результаты анализа позволяют сделать вывод о привлечении ресурсов с точки зрения их стоимости («дорогие» / «дешевые»): срочные депозиты значительно дороже остатков средств на счетах до востребования.

       Дополнительно для формулировки окончательного вывода по анализу депозитов по срокам, целесообразно рассчитывать следующие показатели:

-         коэффициент срочности структуры депозитов (d в Д):

d в Д  = Дс/Д, где Дс – объем срочных  депозитов; Д – общий объем  депозитов. 

По состоянию  на 01.01.2008   98%

По состоянию  на 01.01.2009   98%

       Высокий показатель срочности структуры  депозитов характеризует степень постоянства и стабильности ресурсной базы.  

       В целом рост доли срочных депозитов  в общей сумме депозитов   банка должен оцениваться положительно, т.к. срочные депозиты как наиболее стабильная составляющая депозитного портфеля обеспечивает на приемлемом уровне и позволяет повышать ликвидность банка и проводить операции по размещению ресурсов на более длительные сроки.

-         доля срочных депозитов (Дс) в общей сумме пассивов (П) : d  = Дс/П.

По состоянию  на 01.01.2008   38.5 %

По состоянию  на 01.01.2009   21.4 %

Рекомендуемый уровень данного показателя –  не менее 50%; мы видим отрицательную  динамику за истекший год.

-         коэффициент структуры обязательств (Ксо): Ксо = Двостр./Дс.

По состоянию  на 01.01.2008   1.3 %

По состоянию  на 01.01.2009   0.1 %

Показатель  характеризует стабильность финансовых ресурсов банка. Чем ниже значение показателя, тем меньше относительная потребность  банка в ликвидных активах, обусловленная  структурой обязательств.

       На  рисунке 12 видно, что наибольший объем привлеченных средств приходится на депозиты сроком свыше 181 дня и свыше года.

       

Рисунок 12 Структура вкладов ОАО "Банк "Петровский" по срокам на 01.01.2009

       Начиная с 2005 года ОАО «Банк «Петровский» уверенно наращивает депозитный портфель, как это видно на рисунке 13.

Рисунок 13 Динамика остатков на счетах физических лиц

       Банковский  кризис октября 2008 года пошатнул устойчивость банка, но на сегодняшний день все стабилизировалось 

 

      2.4 Организация формирования  и реализации депозитной  политики  

       Депозитная  политика ОАО «Банк «Петровский» тесно связана с кредитной и процентной политикой банка, являясь одним из элементов банковской политики в целом.

         Депозитная политика  формируется  с  выделением  следующих

шагов: 

- постановка цели и определение задач депозитной политики;

- выделение соответствующих подразделений, участвующих в реализации депозитной политики, распределение полномочий сотрудников;

- разработка необходимых процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;

- организация  контроля и управления в процессе осуществления банковских операций, направленных на привлечение ресурсов.

       При формировании депозитной политики учитываются следующие специфические принципы:

-  принципы  обеспечения оптимального (с учетом последующего получения доходов от размещения ресурсов) уровня издержек;

- принцип безопасности проведения депозитных операций и поддержания 
надежности работы банка.

       Соблюдение  перечисленных принципов позволяет  Банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию депозитной политики.

       Депозитная  политика ОАО «Банк «Петровский» строится в зависимости от:

- субъектов  депозитных отношений (в отношении физических и юридических лиц);

- банковских инструментов, используемых для привлечения ресурсов;

- сроков  привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная депозитная политика);