Денежный оборот

   Безналичные расчеты производятся на основании  расчетных документов установленной  Центральным банком формы и с соблюдением правил соответствующего документооборота. Безналичный оборот реализуется через соответствующие методы организации безналичных расчетов.

   В РФ порядок осуществления безналичных  расчетов определяется Гражданским  кодексом РФ (ч. 2, ст. ст. 861-885), который регламентирует сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов.

   Безналичные деньги в отличие от наличных, по существу, не являются платежными средствами, но в любую минуту они могут  превратиться в наличные, гарантированные кредитными институтами. Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот.  Поступление безналичных средств на счета в банке – непременное условие для выдачи денег. Поэтому безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования. Практически же безналичные деньги выступают наравне с наличными и даже имеют некоторые преимущества перед последними.

     Безналичные платежи в сравнении с платежами  наличными  имеют следующие преимущества:

• позволяют увеличивать кредитные ресурсы банковской системы, развивать кредитные отношения;
• способствуют укреплению наличного денежного обращения, поскольку уменьшают сумму наличных средств, необходимых для совершения оборота;
• ускоряют оборот денежных средств и в результате – материальных ресурсов.

   Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами.  Поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчет огромного количества денежных знаков, которые потребовались бы при расчетах наличными деньгами. Развитие безналичных расчетов ускоряет оборот наличных денег. Чем равномернее используются наличные деньги, тем меньше их будет в обращении. Следовательно, при прочих равных условиях понадобится меньше наличных денег для обслуживания наличноденежного оборота. В то же время безналичные расчеты при четкой работе банков позволяют лучше регулировать платежный оборот и в конечном счете ускорять оборачиваемость оборотных средств и совершение платежей. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по выше  отмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов. 

   Современные безналичный расчет в РФ организован  в соответствии с несколькими  основными принципами.

1. Предприятия  всех форм собственности обязаны  хранить свои средства на счетах  в банках. В кассах предприятий  разрешается держать лишь небольшие суммы денег в пределах лимита.

2. Основная  часть безналичных расчетов должна  осуществляться через банк.

3. Требование  платежа должно выставляться  либо перед отгрузкой товара, либо вслед за ней. Однако  в условиях кризиса платежей  все большее число поставщиков выставляет требование предоплаты. Нередко предварительное получение денег перед отгрузкой товара (предоплата) достигает 100%.

4. Оплата  клиентом банка полученных товаров  и услуг осуществляется банком  только с согласия обслуживаемого юридического или физического лица.

5. Формы  безналичных расчетов платежей, допускаемые положение ЦБ РФ, выбираются предприятием по своему  усмотрению.

    Соблюдение  этих принципов позволяет сохранить  законность совершаемого денежного  оборота.

3. Налично-денежный оборот.

     Под денежным обращением понимается процесс  непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий  процессы обращения товаров и  услуг, движения капитала.

     Налично-денежный оборот (обращение) является непрерывным  процессом движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами.

     Монеты  служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. В обращение их вводит центральный банк.

     Первоначально банкноты выпускались всеми банками  как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно устанавливаемым  государством курсом, то есть стали  национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только центральный банк.

     Казначейские  билеты – те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством – министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. В России казначейские билеты не выпускаются.

   Налично-денежный оборот составляет меньшую в процентном соотношении с безналичным оборотом часть. Но, несмотря на это, его роль чрезвычайно велика. Кругооборот  наличных денег обслуживает получение и расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и организаций.

   Деньги  безналичного и наличного оборота  имеют как свою специфику, так  и много сходных черт (табл. 3.1).

   Таблица 3.1 Общие черты и особенности  безналичного и наличного оборота

                      Основные звенья  налично-денежного  оборота

     Налично-денежный оборот организуется государством в  лице центрального банка. Основными  организующими звеньями в Российской Федерации являются также территориальные учреждения Центрального банка и система расчетно-кассовых центров (РКЦ). В их составе имеются резервные фонды денежных знаков и монет, а также оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег. РКЦ обслуживают расчетную деятельность банков, осуществляют инкассацию денег и проводят операции, связанные с денежным оборотом (см. схему на рис 3.2)  

     

       

     

       

       

     

     

       

Рис.3.2  Схема  налично-денежного оборота в России  

     Первоначальным  импульсом, запускающим механизм движения денежной наличности, является соответствующая директива Центрального банка РФ РКЦ, согласно которой наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы и таким образом поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных учреждение (коммерческих банков). Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, часть – направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть наличных денег выдается юридическими и физическими лицам, обслуживаемым в данном коммерческом банке.

     Часть наличных денег, находящихся в кассах организаций, предприятий используется для расчетов между ними, но большая  часть передается населению в  виде денежных доходов (заработной платы, пенсий, пособий и т.д.).

     Население использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая часть расходуется  на выплату налогов, квартплаты и  коммунальных платежей, покупку товаров  и оплату услуг, выплату страховых, арендных платежей и пр.

      Соответственно  деньги от населения поступают либо в кассы предприятий торговли, Госкомсвязи России, а также предприятий, оказывающий услуги населению, либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков.

   Организация и управление наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке, что должно обеспечивать устойчивость и эластичность денежного обращения.

   В России налично-денежный оборот регламентирован  «Положением о правилах организации  наличного денежного обращения  на территории РФ» от 5.01.1998 г.,  утвержденным Банком России.

   Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых предприятий осуществляется в порядке, установленном Инструкцией  по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях  Банка России от 16.11.1995 г. и Положением “О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ” от 25.03.1997 г.

   Установление  лимитов оборотных касс расчетно-кассовых центров и их подкрепление осуществляется в соответствии с Инструкцией  по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях  Банка России от 16.11.1995 г.

   Наличные  деньги, находящиеся в оборотной  кассе РКЦ, в случае превышения установленного Центральным банком лимита, переводятся  в резервные фонды, изымаются  из обращения.

   Центральный Банк осуществляет постоянный мониторинг за наличным денежным оборотом в регионах страны.

   Обращение наличных денег является объектом прогнозного  планирования. 
 
 
 
 
 
 
 

     Библиографический список

1. О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации: Положение Банка России № 14-П от 05.01.98// Нормативные акты по банковской деятельности. – 1998. – №9. – С.19 – 31.
2. Аверченко В.А., Макаров В.Л. и др. О совершенствовании системы безналичного денежного обращения в России // Бизнес и банки. – 2002. – №11. – С.1 – 8.
3. Ануреев С.В. Конкуренция в денежном обороте наличных и безналичных денег// Бизнес и банки. – 2002. – №25. – С.1 – 4.
4. Беляков А.Б. Денежное обращение в условиях нестабильности банковской системы// Финансы и кредит. – 2002. – №2. – С.17 – 21.
5. Галицкая С.В. Денежное обращение. Кредит. Финансы. – Учебное пособие.-М.: «Международные отношения», 2002.
6. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2005.
7. Медведев Н.Н. Наличный денежный оборот в период реформ. // Деньги и кредит.-2005.-№1.- С. 43-47
8. Семенов С.К. Проблемы и модель денежного обращения. // Финансы и кредит.- 2003. - №9. – С.54-60
9. Семенов С.К. Деньги: понятие и моделирование оборота // Финансы и кредит. – 2006.- №23. - С.40-43
10. Юров А.В. Наличные деньги – их место в современной России// Деньги и кредит. – 2000. – №5. – С.7 – 12.

 
 
 
 
 

                                                 Декабрь 2006 год.                            Тучкова С.А.