Центральный банк

Вопрос 25

Внутренний аудит Банка России осуществляется службой главного аудитора Банка России, непосредственно подчиненной Председателю Банка России. Однако следует иметь в виду, что согласно статье 13 этого же закона, в компетенцию Национального банковского совета, помимо прочего, входит назначение главного аудитора Банка России на должность и рассмотрение его докладов

Вопрос 165

Кредитным организациям могут быть предоставлены следующие  виды лицензий:

• лицензия на осуществление банковских операций (за исключением привлечения во вклады средств физических лиц) со средствами в рублях либо в рублях и иностранной валюте;
• лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях либо в рублях и иностранной валюте (право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет, при условии устойчивости их финансового положения);
• генеральная лицензия, предоставляющая право осуществлять все операции в рублях и иностранной валюте, а также открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать акции (доли уставного капитала) кредитных организаций-нерезидентов;
• лицензия (разрешение) на осуществление операций с драгоценными металлами (золотом и серебром). Лицензия выдается Банком России по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации.

Лицензия на право  осуществления операций с драгоценными металлами может быть выдана одновременно с лицензией на осуществление  операций в иностранной валюте или  после ее получения.

Уполномоченными банками  на проведение операций и сделок с  природными драгоценными камнями являются банки, действующие одновременно на основании Генеральной лицензии Банка России на совершение банковских операций и лицензией на осуществление  операций с драг. металлами (либо разрешения на совершение операций с драг. металлами(золотом, серебром)).

При наличии лицензии на проведение банковских операций кредитная  организация вправе совершать иные сделки, а также осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Кредитные организации, ходатайствующие о расширении своей  деятельности, должны иметь устойчивое финансовое положение, структуру, адекватную предполагаемому направлению деятельности, включающую службу внутреннего контроля (внутренний аудит).

В опрос 174

"С" - capital adequacy, это  показатель достаточности капитала, определяющий размер собственного  капитала банка, необходимый для  гарантии вкладчиков, и соответствие  реального размера капитала необходимому. 
 
"А" - asset quality, показатель качества активов, определяющий степень "возвратности" активов и внебалансовых статей, а также финансовое воздействие проблемных займов. 
 
"М" - management, показатель качества управления (менеджмента), при помощи которого оценивается система банковского менеджмента на основе эффективности работы, устоявшейся политики, глубины и соблюдения законов и инструкций. 
 
"Е" - earnings, показатель доходности или прибыльности, с позиций ее достаточности для будущего роста банка. 
 
"L" - liguidiity, показатель ликвидности, определяющий достаточно ли ликвиден банк, чтобы выполнять обычные и совершенно неожиданные обязательства. 
 
Некоторые из показателей CAMEL могут быть определены заочно, на основе документов, поступающих в центральный банк, другие же требуют надзорной проверки на месте для выяснения полной картины; таким образом, оценка состояния банка при помощи данной системы может быть текущим процессом, хотя лучше всего ее проводить в конце надзорной проверки. 
 
Банковские супервизоры рассматривают капитал как главный источник защиты вкладчиков . Банк с хорошим капиталом может пережить серьезные убытки , не допустив , чтобы вкладчики потеряли свои деньги . 
 
Важный компонент рейтинговой системы CAMEL - это менеджмент . Однако , его оценивают в последнюю очередь , по итогам всего остального . 
 
- Безусловно, менеджмент оценивается субъективно и поэтому относительные показатели не могут быть использованы, как это делается с другими компонентами системы CAMEL. 
- Оценка менеджмента начинается с оценки и "совершенства" банка. 
- Банки с хорошим менеджментом должны иметь достаточный капитал, хорошее качество активов, достаточную прибыль и удовлетворительную ликвидность. 
- Поэтому, супервизоры, использующие систему CAMEL, не оценивают менеджмент до тех пор, пока не получат данные по остальным показателям. 
 
Одинаково важно оценивать менеджмент на основе стратегии службы рационализации управления и управляющих органов, взятых вместе. 
 
- Стратегия создает специфические рамки для ключевых характеристик банковской деятельности, таких как предоставление займов, инвалюта и ликвидность, определяющих действия менеджеров. - Служба рационализации управления и управляющие органы позволяют обеспечить реализацию проводимой политики и придерживаться нужной стратегии. 
- Менеджмент также должен оцениваться в зависимости от выполнения банком законов и регулятивных правил, включая своевременное и аккуратное предоставление отчетов в ЦБ. 
- В заключение супервизоры анализируют низшие слои управления на предмет выявления потенциальных высших менеджеров банка. Четвертая часть системы CAMEL - это оценка доходности Последний показатель системы CAMEL - это оценка ликвидности Важно запомнить, что банк, хорошо следящих за своей ликвидностью, должен быть способен выполнить свои обязательства без потерь. После оценки всех компонентов , возможно оценить общий рейтинг банка , называемый сводным рейтингом ( COMPOSITE RATING ) 
 
Каждый показатель получает номер от "1" (хороший) до "5" (неудовлетворительно). 
 
Пять показателей складываются и делятся на 5 для получения сводной оценки. 
 
- Сводная оценка дает банковскому супервизору ясное представление о том, является ли банк в целом "хорошим", "удовлетворительным", "достаточным", "критическим" или "неудовлетворительным". 
- Самым важным является то, что сводная оценка является важным показателем степени необходимого вмешательства, которое должно быть предпринято по отношению к банку со стороны контролирующих органов. 
- Рейтинговая система CAMEL представляет собой стандартизированный метод оценки банков, но ее эффективность зависит от умения и объективности супервизоров, осуществляющих проверку и оценку банков на регулярной основе. 
 
Рейтинговая система CAMEL 1 = Strong (Сильный) 
 
2 = Satiafactory (Удовлетворительный) 
 
3 = Fair (Посредственный) 
 
4 = Marginal (Критический) 
 
5 = Unsatisfactory (Неудовлетворительный) 
 
Сводный рейтинг = 1 (1- 1,4) 
 
- Полностью здоров во всех отношениях 
- Полученные данные не имеют существенного значения; Можно не менять систему управления; 
- Устойчив по отношению к внешним экономическим и финансовым потрясениям 
- Нет необходимости во вмешательстве органов надзора  
 
Сводный рейтинг = 2 (1.5- 2.4) 
 
- Практически полностью здоров 
- Полученные критические данные не имеют существенного значения; Можно не изменять стиль управления 
- Стабилен и может успешно преодолевать колебания в деловом мире 
- Вмешательство органов банковского надзора ограничено и осуществляется лишь в том объеме, который необходим для исправления выявленных недостатков. 
 
Сводный рейтинг = 3 (2,5 - 3,4) 
 
- Наличие финансовых, операционных или технических, слабостей, варьирующих от допустимых уровней до неудовлетворительных 
- Уязвим при неблагоприятных изменениях экономической ситуации 
- Может легко разориться, если принимаемые меры по преодолению слабостей оказываются неэффективными 
- Дополнительное вмешательство органов банковского надзора с целью устранения недостатков  
 
Сводный рейтинг = 4 (3,5 - 4,4) 
 
- Серьезные финансовые проблемы 
- Сохранение нездоровой ситуации при отсутствии должного внимания финансовым проблемам 
- Без проведения корректирующих мер сложившаяся ситуация может привести к подрыву жизнеспособности в будущем. 
- Большая вероятность разорения 
- Необходимы тщательный надзор и контроль, а также конкретный план преодоления выявленных недостатков.  
 
Сводный рейтинг 5 (4,5 - 5) 
 
- Огромная вероятность разорения в ближайшее время 
- Выявленные недостатки настолько опасны, что требуется срочная поддержка со стороны акционеров или из других финансовых источников 
-Без проведения корректирующих мероприятий вероятнее всего будет ликвидирован, объединен с другими или приобретен. 
 
На сегодняшний день в крупнейших банка РФ система оценки кредитоспособности и финансовой устойчивости КБ строиться по следующим направлениям: 
 
1. Оперативное отслеживание всех явлений и тенденций в экономике и банковском деле на макроэкономическом уровне . 
 
2. Оперативное отслеживание всех явлений и тенденций в работе конкретного банка , то есть изучение его клиентской базы , тенденций изменения клиентской базы , выявление всех санкций и судебных разбирательств в отношении банка , отслеживание неплатежей и случаев нарушения законодательства банком , связи с мафиозными структурами , получение прочей конфиденциальной информации. 
 
3. Анализ банковской отчетности и динамики изменения показателей различной степени сложности. 
 
- нормативы ЦБ к балансу 
- расшифровки некоторых счетов баланса банка 
- прочая информация , необходимая для расчетов К каждому заседанию кредитного комитета отбирают банки , на которые необходимо установить или пересмотреть лимит . На основании методики , разработанной на базе модели CAMEL производиться расчет рейтинга банка , лимита на него . Данная информация выноситься на рассмотрение Кредитного комитета , который утверждает размер лимита . После этого , по выписке с кредитного комитета в базу вводиться информация о сумме лимита на банк , дате ее пересмотра, и т.д.

Вопрос 81

      Задачи  и функции Банка России определены Конституцией Российской Федерации  и Федеральным законом "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)". Основная цель деятельности Банка России - защита и обеспечение стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России:

1. во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно - кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
3. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
4. устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
5. устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
6. осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
7. осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
8. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
9. осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;
10. осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
11. организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
12. принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
13. в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно - кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;
14. осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.¹

    Банк  России в соответствии с законодательством  занимает особое место в платежной  системе России. Он не только обеспечивает общее руководство платежной системой, создает методологическую и организационную базу, но и является непосредственным участником этой системы, осуществляя межбанковские расчеты через свои подразделения.

     РКЦ функционируют в исключительных случаях в экономически развитых центрах, а также при невозможности обеспечения действующих РКЦ устойчивыми основными и резервными каналами связи, кроме того, при нецелесообразности передачи большого объема операций в два этапа (в ГРКЦ, а затем в ФРЦ). На I и II этапах оптимизации расчетной сети РКЦ осуществляют ведение счетов, расчетно-кассовое обслуживание кредитных организаций (филиалов), органов власти субъектов Российской Федерации и местного самоуправления, финансовых и налоговых органов, исполнительных государственных внебюджетных фондов, отделений Федерального казначейства, бюджетных организаций и других клиентов, расположенных на территории соответствующего региона, а также осуществляют другие функции, предусмотренные Типовым положением о расчетно - кассовом центре.

     РКЦ осуществляют расчеты в режиме реального  времени через ФРЦ.

     На  заключительном этапе оптимизации  расчетной сети РКЦ реорганизуются в ОКЦ.