Деятельность  Центрального Банка РФ (ЦБР) регулируется Федеральным законом “О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)”, который был принят Государственной  Думой 02 декабря 1990 г.

      В законе зафиксировано, что имущество  Банка находится в собственности  государства, и в своей деятельности он подотчетен законодательным и  исполнительным органам государственной  власти.

      Банк  России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

      Высшим  органом Банка России является Совет  директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство  и управление Банком России.

      Основными задачами ЦБР являются регулирование  денежного обращения, проведение единой денежно - кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банковский надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление  операций по внешнеэкономической деятельности.

      В феврале этого года Государственная  Дума предприняла попытки для  принятия во втором чтении новую редакцию закона о ЦБ. В итоге думские  комитеты по бюджету и по кредитным  организациям смягчили поправки в закон. Согласно законопроекта, ЦБ перестал быть органом государственной власти, а от Национального банковского  совета (НБС) полномочия перешли совету директоров. НБС утратил право  утверждать основные направления и  смету ЦБ. Их он будет только рассматривать. НБС будет назначать главного аудитора ЦБ, утверждать правила бухучета и отчетности для ЦБ, решать вопросы, связанные с участием ЦБ в капиталах  других организаций. Главной задачей  ЦБ по-прежнему остается проведение самостоятельной  курсовой политики. 

Глава 2 Деятельность ЦБ

2.1 Формы организации ЦБ

     Формы организации  ЦБ с точки зрения собственности  на капитал ЦБ бывают:

• государственные – капитал которых принадлежит  государству (в Германии, Великобритании, Франции, России)
• акционерные (США, Италия);
• смешанные - акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (Япония, Бельгия).

      Некоторые ЦБ были сразу образованы в качестве государственных (к ним относится  Немецкий федеральный банк (Дойче  Бундесбанк), созданный в 1957 г., как  и его предшественник – Рейхсбанк (1875 г.), а также созданный в 1990 г. Центральный банк РФ (Банк России), равно как и созданный в 1860г.); другие создавались как акционерные, а затем национализировались (например, Банк Англии (1694 г.), Банк Франции (1800 г.)). Самым ярким представителем акционерных  центральных банков является ФРС  США, учрежденная Федеральным резервным  актом в 1913 г. капитал федеральных  резервных банков образован за счет паевых взносов частных коммерческих банков, вступающих в члены ФРС. Несмотря на акционерную форму организации, ФРС принадлежит к числу важнейших  государственных учреждений, руководство  которых назначается президентом  страны. К смешанным центральным  банкам относятся те, в капитале которых вместе с государством участвует  частный сектор. Среди центральных  банков этой группы, например, Банк Японии, основанный в 1882 г. По Закону 1942 г. только 55 % уставного капитала банка принадлежит  государству.

      Но  независимо от того, принадлежит ли капитал ЦБ государству, исторически  между банком и правительством сложились  тесные связи, которые особенно усилились  на современном этапе. Правительство  заинтересовано в надежности ЦБ в силу особой роли последнего в кредитной системе страны, в проведении его экономической политики.

      Однако  тесные связи ЦБ с государством не означают, что последнее может  безгранично влиять на его политику. ЦБ независимо от принадлежности его  капитала является юридически самостоятельным: его имущество обособлено от имущества  государства, ЦБ распоряжается им как  собственник. Степень независимости  ЦБ от исполнительной власти в разных странах различна. Большей самостоятельностью пользуются банки, по закону подотчетные  парламенту (в США, Германии, Швейцарии, Швеции, Голландии, России), меньшей  – подотчетные министерству финансов. Таких банков большинство. Определенная степень независимости ЦБ от правительства  является необходимым условием эффективности  его деятельности по поддержанию  денежно-кредитной и валютной стабильности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства, озабоченного, скажем, приближением очередных  выборов. Это особенно важно в  плане ограничения возможностей правительства использовать ресурсы  ЦБ для покрытия бюджетного дефицита. В 80-90-е годы тенденция независимости  ЦБ от правительства усилилась.

      В то же время независимость ЦБ носит  относительный характер, поскольку  экономическая политика правительства  не может быть успешной без согласования и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики. Поэтому в долгосрочном плане политика ЦБ прямо определяется приоритетами макроэкономического  курса правительства. В конечном счете, любой ЦБ в той или иной степени сочетает черты и банка  и государственного органа.

2.2 Правовой статус ЦБ

      Центральные банки являются юридическими лицами, имеющими особый статус, отличительный  признак которого - обособленность имущества банка от имущества  государства. Хотя формально это  имущество находится, как правило, в государственной собственности, центральный банк наделен правом распоряжаться им как собственник. Этим центральный банк отличается от государственного банка, имущество которого контролируется государством.

      Правовой  статус центральных банков развитых стран закреплен в правовых актах: законах о центральных банках и их уставах, законах о банковской и кредитной деятельности, в валютном законодательстве. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность центрального банка, является Закон  о центральном банке, в котором  определяются его организационно правовой статус, функции, процедура назначения высшего руководящего состава, взаимоотношения  с государством и национальной банковской системой. Данный закон устанавливает  полномочия центрального банка как  эмиссионного института страны.

      Правовой  статус ЦБ РФ: 

      Статьей 75 Конституции Российской Федерации  установлен особый конституционно-правовой статус ЦБ РФ, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции – защита и обеспечение  устойчивости рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации  определяются также Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

2.3Задачи ЦБ

      Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением  денежного обращения, защитой и  обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам; развитием и укреплением банковской системы страны; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления  расчетов.

      Традиционно перед центральным банком ставиться  пять основных задач. Центральный банк призван быть:

• Эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;
• Банком банков, т.е. совершать операции преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;
• Банкиром правительства – поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;
• Главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);
• Органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

      Главной же задачей центрального банка является сохранение стабильной покупательной  способности национальной денежной единицы и обеспечение бесперебойности  денежных платежей и расчетов в стране. Так, Немецкий федеральный банк обязан в соответствии с законом «обеспечивать  стабильность национальной валюты»; главная  цель Банка Франции – сохранять  «стабильность цен». В соответствии со статьей 3 Федерального закона «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» целями деятельности Банка  России являются: защита и обеспечение  устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации  и обеспечение эффективного и  бесперебойного функционирования платежной  системы. Для этого ЦБ РФ наделяется функциями и полномочиями высшего  органа государства по разработке и  осуществлению денежно – кредитной  политики.

2.4 Функции ЦБ

      В современных условиях ЦБ выполняет  следующие основные функции:

• монопольная эмиссия банкнот;
• «банк банков»;
• банк правительства;
• регулирование денежно-кредитной системы;
• главный расчетный центр страны.

      Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого  требует достижение поставленной цели или решения какой-либо определенной задачи.

      1. Монопольная эмиссия  банкнот.

      Во  всех странах с течением времени  соответствующим ЦБ было монополизировано право печатать и выпускать деньги. Правда, право чеканки монет было частично предоставлено Центральному банку, а частично соответствующему правительству. Однако и в этом случае монеты запускаются в оборот через  Центральный банк.

      Банкноты  только Центрального банка являются неограниченно “законным платежным  средством” и тем самым средством  погашения долгов. Также Центральный  банк устанавливает правила обращения  с денежной массой и создает систему  резервных фондов наличности. В условиях усиливающейся инфляции это означает сохранение централизованной системы  лимитирования и оперативного регулирования  наличной эмиссии. Средствами, находящимися в резервных фондах, могут распоряжаться  только Правление Центрального банка  и его областные управления. Только с их разрешения денежные знаки могут  быть перемещены из резервных фондов в оборотную кассу (или операционную кассу филиалов банков, при которых  не открыты резервные фонды). Собственно эта операция и означает эмиссию  – выпуск наличных денег в обращение. Перемещение денежных знаков из оборотной  кассы в резервные фонды обусловливает  изъятие денег из обращения. Эта  операция, в соответствии с правилами  кассового регулирования, осуществляется автоматически – при превышении лимитов оборотных (операционных) касс.

      2. «Банк банков».

      Особая  роль ЦБ в кредитной системе состоит  также в том, что главной его  клиентурой являются не торгово-промышленные предприятия и население, а кредитные  учреждения, в основном коммерческие банки. Для обеспечения своей  ликвидности коммерческие банки  хранят в центральном банке часть  своих денежных средств в виде кассовых резервов на текущем счете. Причем эти резервы после Великой  депрессии 30-х гг. стали обязательными, т.е. ЦБ в административном порядке  устанавливает минимальное соотношение  резервов с обязательствами банков по депозитам.

      В периоды напряженного положения  на денежном рынке ЦБ осуществляют кредитование коммерческих банков в  виде переучета векселей, а также  перезалога их ценных бумаг.

      В последнее время взаимоотношения  ЦБ с кредитной системой в промышленно  развитых странах претерпели значительные изменения, что связано, прежде всего, с проведением мероприятий по либерализации рынка капиталов. Взаимоотношения ЦБ с кредитными учреждениями определяются следующим: во-первых, ЦБ является для них кредитором в последней инстанции; во-вторых, он осуществляет контроль или надзор над банками и, в-третьих, следует  отметить его особую роль как регулирующего, контролирующего, исследовательского и информационного центра кредитной  системы страны.