Безналичный денежный оборот и пути его совершенствования

    Проблема  вексельного обращения в нашей  стране главным образом связана с нерешенными правовыми вопросами. Постоянно расширяется правовая, нормативная база, отсутствуют методики для банков при предоставлении кредита в форме вексельного. Кроме того, проблема еще заключается и в неэффективности механизма взыскания денежных средств по векселям (он не соответствует задачам, которые должен выполнять: оперативности и простоте обращения денежно-кредитных средств).

    Проблема  использования аккредитива также  заключается в несовершенстве отечественного законодательства и нормативно-правовой базы: с одной стороны Гражданский Кодекс с одной стороны регулирует расчеты аккредитивами, что и позволяет использовать их в принципе, с другой стороны, те нормы, которые содержаться в Гражданском Кодексе являются фрагментарными и не охватывают ряд важных вопросов, что порождает операционные и правовые риски. Как видно из объема казахстанской нормативной базы, посвященной аккредитивам, она пока не в состоянии четко установить правоотношения сторон в аккредитивной сделке. Это приводит к неоднозначному толкованию ответственности сторон, причем не только арбитражными судами, но и Высшим арбитражным судом. Так, в настоящее время действующим законодательством не урегулирован вопрос о том, на кого должна быть возложена ответственность в случае невозврата денежных средств, составляющих покрытие по аккредитиву, исполняющим банком банку-эмитенту после отзыва аккредитива приказодателем.

    Особое  место в совершенствовании безналичных  расчетов занимает повсеместное внедрение  инноваций в проведение безналичных  расчетов.

    Суть  инновационных изменений в этой сфере можно свести к следующему:

    - «многоканальная деятельность»  при сочетании новых и традиционных  технологий и инструментов;

    - самообслуживание;

    - дистанционное обслуживание;

    - использование Интернета (виртуальные банковские и финансовые технологии управления банковским счетом);

    - создание телефонных центров; 

    - предоставление новых банковских  продуктов (услуг) на базе новых  технологий

    Во  многих развитых странах все больше операций проводится клиентами без  посещения банка. Во Франции, например, прямую связь с банком имеют около 300 тыс. клиентов. В США все крупные банки предлагают своим клиентам обслуживание на дому [19, с. 5].

    Модернизация  телекоммуникационных систем, используемых для осуществления дистанционного обслуживания банковских клиентов, обусловила появление новой концепции организации банковской деятельности Dialog banking, согласно которой моно- и многофункциональные информационные автоматы освобождают сотрудников от рутинной работы, а сами сотрудники ориентируются на контактное интеллектуальное обслуживание клиентов.

    Создание  зон самообслуживания позволяет  резко снизить нагрузку на специалистов операционного зала банка и соответственно сократить количество исполнителей. Создаются и полностью автоматизированные филиалы, представляющие собой помещение, оснащенное специальным банковским оборудованием. Они могут располагаться в жилых зданиях, на территории магазинов, промышленных объектов, вокзалов и т.д. и оказывают услуги в автоматическом режиме 24 часа в сутки.

    Обобщая вышеизложенное можно основные направления  совершенствования  безналичных  расчетов в Республике Казахстан:

    1. Проведение мероприятий по расширению  безналичных расчетов, внедрение  современных технологий и методов  передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

    2. Разработка Национальным Банком  системы валовых расчетов, осуществляемых  в режиме реального времени.  Такая система предназначена  для проведения крупных, срочных, приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рынками, рынками ценных бумаг и другими пользователями, и позволит существенно повысить роль платежной системы Казахстана в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить в дальнейшем ее интеграцию с международными платежными системами.

    3. Совершенствование тарифной политики  в сфере предоставления платежной  системой Казахстана услуг пользователям,  включая органы федерального  казначейства.

    4. Осуществление разработки и внедрение унифицированных форматов электронных документов, используемых при проведении расчетов.

    5. Совершенствование регулирования  действующих в стране частных  платежных систем, обеспечивающих  внутрибанковские расчеты, расчеты  на основе межбанковских корреспондентских отношений и клиринговые (неттинговые) расчеты.

    6. Для сокращения наличного денежного  оборота развитие правовой и  методологической базы, способствующей  внедрению безналичных инструментов  платежа с использованием специальных  средств, базирующихся на современных информационных технологиях, включая платежные карты

    7. Создание клиринговых систем, которые  смогут предоставлять дополнительные  платежные услуги с использованием  платежных карт и тем самым  способствовать распространению  их в Республики Казахстан

    8. Развитие и расширение применения  документарных форм расчетов, включая  аккредитивы.

    9. Унификация законодательства Республики  Казахстан и норм банковского  регулирования в соответствии  с международными правилами и  практикой в области документарных операций.

 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 
 

    На  основании проведенного исследования подведем итоги и сформулируем основные выводы.

    Так в первой главе были рассмотрены  общие вопросы организации безналичных  расчетов в Республике Казахстан, раскрыты основные платежные системы. Так же были рассмотрены новые виды безналичных расчетов.

    Организация денежных расчетов с использованием безналичных расчетов гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку  достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

    Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем  записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

    Любая организация совершает денежные расчеты и как покупатель, и  как продавец. Организация осуществляет также денежные расчеты с персоналом и рассчитывается с бюджетом и банком. Совокупность всех денежных платежей составляет платежный оборот. Значительная часть платежного оборота осуществляется безналичным путем, т.е. совершением записей (проводок) по счетам в банках. Наличные деньги применяются главным образом в платежном обороте, в котором участвует население, а также при расчетах на незначительные суммы.

    Безналичные расчеты нашли широкое применение в процессе развития банковской системы  и имеют ряд преимуществ перед расчетами с использованием наличных денег.

    Проведенное исследование дает основание утверждать, что электронные деньги - это очень  гибкий инструмент, позволяющий расширить  сферу применения наличных денег.

    Только  с использованием электронных расчетов возможно:

    1) Развивать рынок микроплатежей  - так необходимый для информационного  бизнеса в современных условиях.

    2) За счет быстрого оборота электронных  денег сокращаются темпы роста  инфляции.

    3) Стоимость транзакций с использованием  электронных денег значительно дешевле стоимости транзакций традиционных денег.

    4) Обработка и учет электронных  денег проще, и их использование  может серьезно изменить структуру  банков и сократить их персонал.

    5) Электронные деньги, в отличии  от чековых и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимность транзакций (в той или иной степени), так как не требуют при их использовании удостоверения личности плательщика и его кредитоспособности.

    6) Организация денежных расчетов  с использованием электронных  безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения.

    7) Широкому применению электронных  безналичных расчетов способствует  разветвленная сеть банков, а  также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченным причинам, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

    8) И в конечном итоге развитие  безналичных (электронных) расчетов  способствует «вынужденной легализации»  теневой экономики, так как  последняя основывается, в основном, на наличных расчетах.

    Для более эффективного функционирования системы электронного обмена информацией  по безналичным расчетам между отделениями, филиалами и головным офисом АО «Темірбанк»  и другими кредитными организациями  необходимы активные действия по подключению к системе электронного обмена информацией.

    Во  второй главе работы была рассмотренный  политика банка в сфере осуществления  безналичных расчетов. Проведен анализ структуры используемых расчетных  документов. Результаты исследования позволили выявить, что в структуре платежных операций:

    - наибольшие как объем, так и  удельный вес приходится на  платежные поручения, удельный  вес которых составлял в 2008 году 96,6%; данное обусловлено как  относительной простой и небольшой  стоимостью данных операций, так и их повседневной востребованностью со стороны клиентов;

    - наибольшей же эффективностью  по объему обладают пластиковые  карты, обеспечивающие данную  эффективность в размере 0,78% по  итогу 2008 г.

    В третьей главе выявлены проблемы и недостатки осуществления безналичных расчетов, а также предоставлен ряд мер по совершенствованию платежно-расчетной системы, которые могут повысить результативность и качество осуществления безналичных расчетов в данном направлении.

 

     СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 
 

1. Сейткасимов Г.С. Деньги. Кредит. Банки. – А.: «Экономика», 2006., 368 с.
2. Порядина И.В. Платежная система. – Учебно-методическое пособие. – Астана, 2008. 174с.
3. Айманбетова Г. Финансовый рынок Республики Казахстан// Экономическое  обозрение Национального банка РК. – 2008. №1.
4. Есентугелов А. Денежно кредитная политика банковской системы в период перехода от финансовой стабилизации к экономическому росту// Азия : Экономика и жизнь. - 2008. -  №52.
5. Годовой отчет Национального банка Республики Казахстан 2007.
6. Отчет по финансовой стабильности Республики Казахстан за 2008.
7. Дробинина А.П. "Финансы, денежные обращения и кредит" - Алматы: 1998.
8. Антонов Н. Р. Пессель М. А. Денежное обращение, кредит, банки. – Москва: Финстатинформ, 2005.
9. Арынов Е. М. Банки Казахстана на внутреннем финансовом рынке. – Алматы: «Каржы-Каражат», 2006.
10. Годовой финансовый отчет АО «Темірбанк» за 2008г.
11. Бабичева Ю.А. Банковское дело.- М.: «Экономика»,2004г., 365 с.
12. Березина М. П. , Крупнов Ю. С. Межбанковские расчёты.- Москва: Флистатинформ, 2003.
13. Березина М. П. , Крупнов Ю. С. Межбанковские расчёты. – анализ практики.// Деньги и кредит. - 2003.  №4.-
14. Булатов М. А. Совершенствование безналичных расчётов.// Бухгалтерия и банки.- 2006.- №4.
15. Корнеев М. В. Функционирование системы клиринговых межбанковских расчётов и минимизация рисков // Деньги и кредит. – 2007. №7.
16. Лаврушин О.И. Банковское дело.- М.: «Финансы и статистика»,2008., 488 с.
17. Лисак Б. Основные тенденции развития банковской системы в Казахстане.// Банки Казахстана, 2008г., №10 (16), с.6.
18. Захаров В. С. проблемы совершенствования расчётов. // Деньги и кредит. –2006. -№ 7.
19. Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. – М.: Инфра –М., 1996.
20. Иванов А. Н. Платёжные услуги коммерческих банков // Деньги и кредит. 2006. - №5.-
21. Исаев Д. Б. Роль центральных банков в организации и функционировании платёжной системы // Деньги и кредит. –2006. - №7.-
22. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.- М.: «Финансы и статистика», 2006., 156 с.
23. Макачева З. Развитие и методы организации межбанковских расчётов // Банковский аудит. 1997. №2.
24. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции - М ., Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.
25. Поляков В.П., Московина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. – М.:Инфра-М., 1997.
26. Сейткасимов Г.С. Банковское дело. – А.: «Каржы-Каражат», 1998г., 235 с.
27. «Субординированные евроноты ОАО «КАЗКОММЕРЦБАНК» включены в листинг KASE категории "А"». (Специальный выпуск по материалам ОАО "КАЗКОММЕРЦБАНК", KASE и агентства «ИРБИС»). Подготовлено агентствам «ИРБИС».  Panorama,  Еженедельная газета, Алматы, №1, 12 января 2001 года. с. 7-10.