Банковский надзор

       В случае невыполнения в установленный  Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в  случае, если эти нарушения или  совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам  кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

       взыскать  с кредитной организации штраф  до 1 процента от размера оплаченного  уставного капитала, но не более 1 процента от минимального размера уставного  капитала;

       потребовать от кредитной организации осуществления  мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации:

       - в том числе изменения структуры  активов;

       - замены руководителей кредитной  организации; реорганизации кредитной  организации;

       изменить  для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;

       ввести  запрет на осуществление кредитной  организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а  также на открытие филиалов на срок до одного года;

       назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев;

       отозвать  лицензию на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном  федеральными законами.

       3.2 Базельские принципы эффективного надзора   

           Решение большинства проблем банковского надзора видится в усилении системного подхода, преодолении обособленности отдельных подразделений надзорного блока, дальнейшем совершенствовании их деятельности.

       Коротко охарактеризую возможные направления совершенствования банковского надзора на системной основе, имея в виду основные документы Базельского комитета (Банк России принял решение присоединиться к ним летом 1997 г.).

       Стабильность  функционирования банковской системы во многом зависит от эффективности работы регулирующих органов.

       Совершенствование банковского надзора в России должно соответствовать мировым нормам и принципам (хотя бы потому, что многое в экономических реформах, в том числе в банковской сфере, делается нами по примеру государств с развитой рыночной экономикой). В этих странах его становление было непростым, накоплен значительный опыт, который мы можем использовать.

       Эффективные принципы банковского надзора получили закрепление в документах Базельского комитета по банковскому надзору. Многие из этих положений в том или ином виде получили отражение в нормативных актах Банка России и в российском законодательстве. Однако эффективность надзора обеспечивает именно целостная система надзорных мероприятий.

       Базельский  комитет выработал 25 основных принципов надзора, затрагивающих все этапы "жизненного цикла" банков и всю систему взаимоотношений между ними и надзорными органами.

       Для направленного ведения банковского  надзора должны быть законодательно определены одна или несколько организаций, например, Центральный банк и (или) специализированные агентства (бюро, ведомства, комитеты), работающие под эгидой и в тесном контакте с Центральным банком и (или) Министерством финансов. Эти организации должны иметь, с одной стороны, четко определенные функции, с другой стороны, конкретные полномочия. Для выполнения поставленных задач они должны быть оперативно независимыми и иметь в своем распоряжении достаточные ресурсы. Законодатель обязан создать правовое поле, в рамках которого функционируют органы банковского надзора, начиная от положения о лицензировании банковских учреждений и постоянном наблюдении за их деятельностью до стадии ликвидации, а также дать критерии оценки надежности и устойчивости банков. Нормативным подкреплением обеспечиваются и сенсационные процедуры.

       Одним из базельских принципов является необходимость лицензирования банковской деятельности. Подход к выдаче разрешения должен быть жесткий. Организации, которые не подпадают под определенные критерии, не имеют права заниматься банковским бизнесом. При рассмотрении заявок на выдачу лицензий органы банковского надзора внимательно анализируют минимальные размеры уставного капитала и структуру собственности банка; состав и персоналии директоров и высших менеджеров; оперативный финансовый план; организацию внутреннего управления; план развития банка на ближайшую перспективу. 
 

       3.2.1 Структура Базель II 

       Структурно  Базель II разделен на три части —  три компонента:

       I. Расчет минимальных требований к капиталу — представляет расчет общих минимальных требований к капиталу под кредитные, рыночные и операционные риски. Отношение капитала к активам исчисляется с использованием определения регулятивного капитала и взвешенных по риску активов. Отношение совокупного капитала к активам не должно быть ниже 8%. Капитал второго уровня не должен превышать 100% капитала первого уровня.

       Первый  компонент посвящен непосредственно  методам расчета кредитного риска  и предлагает два подхода к  расчету кредитного риска.

       Стандартизированный подход основан на взвешивании величины кредитных требований на коэффициент, присваиваемый тому или иному  заемщику в зависимости от внешнего кредитного рейтинга, то есть рейтинга, определенного тем или иным международным  рейтинговым агентством (Standard & Poor's, Moody’s, Fitch Ratings и др.). По сравнению с Базелем I нововведением является ориентация при оценке риска на внешние рейтинги, как один из наиболее объективных показателей деятельности того или иного банка (предприятия). Также новой является более гибкая система учета обеспечения при расчете кредитного риска.

       Подход Internal Rated Based Approach — IRB Approach. С точки зрения измерения кредитного риска подход IRB представляет собой математическую модель, учитывающую четыре фактора: вероятность дефолта контрагента (PD); удельный вес потерь при дефолте контрагента (LGD); абсолютную величину потерь при дефолте (EAD) и остаточный срок кредита или обращения долговой ценной бумаги (М). С применением этих показателей определяются так называемые ожидаемые (EL) и неожидаемые (UL) потери, величина которых включается в расчет достаточности капитала.

       II. Второй компонент – надзорный процесс. В этом разделе рассматриваются основные принципы надзорного процесса, управления рисками, а также прозрачности отчетности перед органами банковского надзора, разработанные Комитетом в применении к банковским рискам, включая предложения, касающиеся, среди прочего, трактовки процентного риска в банковском портфеле, кредитного риска (стресс-тестирование, определение дефолта, остаточный риск и риск концентрации кредитов), операционного риска, роста трансграничных связей и взаимодействия, а также секьюритизации.

       Второй  компонент определяет основные принципы и рекомендации по организации системы  управления рисками в кредитных  организациях и требования к надзорному процессу. Здесь рассматриваются  вопросы прозрачности и отчетности перед надзором банков, включая предложения, касающиеся трактовки процентного  риска в банковском портфеле, кредитного риска (остаточный риск и риск концентрации кредитов, стресс-тестирование, определение  дефолта), операционного риска, а также секьюритизации.

       III. Третий компонент – рыночная  дисциплина. Цель третьего компонента – «Рыночная дисциплина» – дополняет минимальные требования к капиталу (Компонент 1) и надзорный процесс (Компонент 2). Комитет стремится стимулировать рыночную дисциплину путем разработки комплекса требований о раскрытии информации, которые позволят участникам рынка оценить основные данные о сфере применения, капитале, подверженности риску, процессах оценки риска и, следовательно, о достаточности капитала учреждения. Комитет полагает, что такое раскрытие информации имеет особую актуальность в свете Соглашения, в соответствии с которым опора на внутрибанковские методологии дает банкам более широкую свободу действий при оценке потребностей в капитале.

       В принципе, раскрытие информации банками  должно согласовываться с тем, как  высшее руководство и совет директоров оценивают риски банка и управляют  ими. В соответствии с первым компонентом  банки применяют конкретные подходы/методологии  измерения рисков, которым они  подвержены, и вытекающих из этого  требований к капиталу. Комитет считает, что раскрытие данных, основанное на этом общем подходе, является эффективным  средством информирования рынка  о банковских рисках и обеспечивает механизм последовательного и понятного  раскрытия информации, позволяющий более эффективно сопоставлять различные институты.

       Этот  компонент дополняет предыдущие два и формулирует комплекс требований к раскрытию информации. Обозначенные требования позволят участникам рынка  оценивать данные об основных сферах деятельности, величине капитала, подверженности риску, процессах оценки риска и, следовательно, о достаточности  капитала организации-заемщика. 
 

       3.2.2 «Базель-3»: глобальная реформа банковского сектора 

       Один  из самых сильных ударов начавшийся кризис нанес по банковской системе. Естественно, такую ситуацию невозможно было оставить без внимания, и вот  последовала соответствующая реакция.

       Базельский  комитет по банковскому надзору  одобрил 12 сентября глобальную реформу  мирового банковского сектора. Она  получила название «Базель-3», и ее разработчики надеются, что она повысит финансовую устойчивость мировой банковской (и  финансовой в целом) системы, прежде всего, за счет увеличения банковских ликвидных резервов и улучшения  их качества.

       Введение  новых норм по требованию к структуре  активов и капитала банков начнется с января 2013 года и полностью завершится к январю 2015 года, по структуре резервов — к 1 января 2019 года. В частности, имеется в виду, что к этому  времени они повысят до 4,5% минимального размера ликвидного резерва собственный  капитал банка или так называемый коэффициент основного капитала первого уровня. Ранее этот уровень  составлял 2%.

       С нынешних 4,5% до 6% повышен уровень капитала первого уровня банка, который представляет его наиболее ликвидные активы. Кроме того, Базельский комитет обязал каждый банк создать специальный резервный капитал в размере 2,5%. Для защиты всей системы в целом принято решение, что банки должны, в случае системного кризиса, выделять в особый стабилизационный фонд до 2,5% капитала, в зависимости от размеров банков и их уязвимости. Достигнута также договоренность, что правительства смогут предоставлять частным банкам новый капитал до января 2018 года.

       В общем, меры достаточно серьезные, особенно с учетом того, что финансовая система  вообще, а банковская в частности  находятся в достаточно сложном  положении. С другой стороны, денег  сегодня в мире очень много, и  почему бы инвесторам их не вложить  в уставной капитал банков – прибыль-то получить все равно почти невозможно.

       Это означает, что подавляющее число  банков не то что не смогут исполнить новые Базельские требования, они и существовать-то не смогут. То есть, иными словами, к тому моменту, когда эти требования, по мнению Комитета, должны будут начать действовать в полном объеме, современной банковской системы просто не будет, она исчезнет. И основной вопрос, который при этом возникает: отдают ли себе в этом отчет Базельские эксперты, или они искренне считают, что ситуация сама собой успокоится в рамках действующего масштаба банковского сектора. Я не знаю точного ответа на этот вопрос, но предполагаю, что не отдают, поскольку в противном случае они бы начали разбираться в вопросе о том, как должна быть устроена система массовых банкротств банков в условиях колоссального перекрестного, в том числе, трансграничного кредитования. А такие вопросы пока особо не рассматриваются. Впрочем, может быть, их просто пока не хотят выносить на широкую публику. 
 
 
 
 

       ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

       Как известно, банковская сфера является важнейшим звеном, через которое  ЦБ РФ оказывает воздействие на реальную экономику. Поэтому основные параметры  развития банковской системы имеют  особое значение при проведении денежно-кредитной  политики, главным образом с точки  зрения последующей реакции реального  сектора экономики на меры Банка  России.

Нормальное  функционирование банковской системы  любой страны невозможно без адекватной системы регулирования и надзора  за деятельностью кредитных организаций  и без нее не может восприниматься ее партнерами из мирового сообщества как полноценная.

       Под адекватной системой регулирования  и надзора понимают систему мер, с помощью которых государство  через Центральный банк и его  структурные подразделения занимается обеспечением стабильного и безопасного  функционирования банков, предотвращением  дестабилизирующих тенденций.

       В современных условиях это регулирование  сводится прежде всего к надзору за операциями банков в интересах стабильности всей экономики и его эффективность с каждым днем становится все более актуальной. Поэтому банки должны действовать так, чтобы не обанкротиться, чтобы их клиенты не понесли потерь и не началась цепная реакция, которая может нанести урон темпам национальной экономики.