СОДЕРЖАНИЕ

Введение              3

Глава 1. Теоретические основы банковского контроля и надзора              4

1.1 Сущность и характеристика банковского надзора              4

1.2 Международные стандарты кредитного контроля и их влияние на    Россию              8

Глава 2. Практические основы банковского контроля и надзора              10

2.1 Банковский надзор в банковском секторе России              10

2.2 Основные направления совершенствования банковского регулирования    и надзора в Российской Федерации              15

Заключение              17

Список использованной литературы              19

Приложения              21

Введение

Важнейшей составляющей российской экономики является банковский сектор. Деятельность банков непосредственно связана с накоплением существенных объемов финансовых ресурсов, благодаря которым проводятся расчеты и платежи со средствами клиентов. То есть банки являются «кровеносной системой» экономики, через которую осуществляется денежный оборот, и перераспределяются финансовые ресурсы. Актуальность темы данной курсовой работы заключается в том, что проблемы функционирования банков проецируются на реальный сектор экономики: сокращаются объемы кредитования, благодаря которому многие предприятия способны реализовывать свои перспективные, доходные инвестиционные проекты. Для поддержания стабильности банковского сектора России был создан орган банковского регулирования и надзора – Центральный банк, что и является одной из его базовых функций. В связи с возрастанием банковских рисков, негативно отразившихся на финансовом положении банков, странами, обладающими наиболее развитыми банковскими системами, был создан Базельский комитет по банковскому надзору, его целью является разработка международных стандартов банковского надзора и контроля, способствующих обеспечению финансовой устойчивости международной банковской системы. Именно это еще раз доказывает актуальность темы курсовой работы.

Целью работы является рассмотрение влияния банковского контроля и надзора в России на банковскую систему страны. Для достижения поставленной цели необходимо решить задачи: изучение базовых международных стандартов в области банковского надзора и кредитного контроля; рассмотрение дальнейших перспектив практики банковского надзора и кредитного контроля; оценка влияния последних нововведений в области банковского надзора России на отдельные банки. Предметом исследования являются банки, а объектом - банковский контроль и надзор. Структура курсовой работы: состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложения.

Глава 1. Теоретические основы банковского контроля и надзора

1.1 Сущность и характеристика банковского надзора

Контроль над работой банков проводится для того, чтобы обеспечить устойчивость некоторых из них, и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением каждым банком его функций в соответствии с действующим законодательством и инструкциями.

Банковский надзор преследует две цели: защиту вкладчика от возможных потерь; поддержание стабильности на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков.

При реализации ЦБ функции надзора и контроля над деятельностью коммерческих банков в его задачу входят:  выдача лицензий на банковскую деятельность; проверка отчетности, представляемой банками; ревизии на местах; контроль соблюдения норм банковских операций.

ЦБ выдает банковскую лицензию юридическим лицам на осуществление банковских операций. Лицензирование является средством, с помощью которого ЦБ определяет возможности создаваемых кредитных институтов, позволяющие им осуществлять банковскую деятельность. Главный вопрос процесса лицензирования — анализ информации относительно особенностей создаваемого кредитного учреждения, в число которых включаются: состав основных акционеров банка; источники первоначально инвестируемого капитала; компетентность руководства; круг предполагаемых операций и стратегия банка; правильность оценки банковских активов по их рыночной стоимости; политика по созданию резервов на случай возникновения сомнительной задолженности и др. При решении вопроса о выдаче лицензии надзорные органы могут учитывать и другие факторы. В лицензии указываются сроки ее действия, условия их продления, возможность внесения в нее поправок или ее аннулирования. Отдельно могут быть оговорены порядок утверждения ЦБ кандидатур на высшие руководящие посты, механизм слияний, а также изменения названия, возможности уменьшения оплаченного капитала.

Важный этап надзорной деятельности — дистанционный (документарный) надзор, т.е. проверка отчетности, которую представляют банки. Постоянный контроль отчетности позволяет органам надзора заранее выявить проблемы, которые могут вызвать риск неплатежеспособности банков, их банкротство. Для оценки финансового положения банка обычно используют периодическую отчетную документацию и ежегодные финансовые отчеты, включающие в себя годовой баланс, счет прибылей и убытков, пояснительную записку. Как правило, банки ежемесячно или ежеквартально должны составлять отчеты о соблюдении установленных нормативов и представлять их в течение месяца, который следует за отчетным периодом. Примерно раз в год ежемесячные и ежегодные финансовые отчеты должен проверять внешний аудитор.

Важнейшими показателями финансового состояния банка, зависящими от внутрибанковской системы управления, являются: достаточность капитала; качество его активов с точки зрения риска ликвидности; доходность, или прибыльность; ликвидность. От качества активов в существенной степени зависит доход банка, поэтому сомнительные или безнадежные кредиты означают для него прямые потери. В связи с этим банки должны иметь резервы на покрытие подобных ссуд. При занижении суммы резервных отчислений оказывается завышенной стоимость активов банка, что искажает показатель достаточности капитала.

При оценке величины созданных банком резервов ЦБ проверяет резервную и кредитную политику банка, систему наблюдения за кредитным риском и взысканием долгов, структуру задолженности, а также практику получения залога.

Величина капитала банка, качество его активов непосредственно связаны с его доходностью (прибыльностью). На базе отчетной документации может быть определена доходность как отношение чистой прибыли после налогообложения до выплаты дивидендов к общей сумме активов.

Во многих странах органы надзора устанавливают показатели ликвидности, которые отражают требования по поддержанию банками определенного соотношения между ликвидными активами и величиной депозитов с разбивкой их по типам. Такими показателями следует считать соотношения между: предоставленными кредитами и депозитами; ликвидными активами и депозитами; основными депозитами (которые, вероятнее всего, останутся в банке) и общей их суммой.

На основе оценок различных аспектов, определяющих финансовые позиции банка, формулируется общее заключение о его финансовом положении, даются рекомендации о необходимости принятия соответствующих мер.

Ревизии на местах позволяют ЦБ осуществлять независимую проверку отдельных операций банка и его финансового положения в целом. Основное внимание уделяется анализу банковских активов, в первую очередь кредитов и ценных бумаг, что объясняется необходимостью определить устойчивость и ликвидность банка. Основные цели проведения ревизии: обеспечение объективной оценки финансового положения банка; анализ качества управления банка и оценка работы его директора; определение комплекса мер, необходимых для исправления или улучшения финансового положения банка и совершенствования его операций; обеспечение соответствия деятельности банка существующим законам и нормативным инструкциям. Процедуры, используемые для выполнения данных задач, включают в себя оценку обоснованности принимаемых решений, исполнения законов и инструкций.

Надзор за соблюдением норм банковских операций осуществляется по следующим позициям: соотношение капитала с активами; установление лимитов кредитования одного заемщика; соблюдение нормативных коэффициентов ликвидности; изменение доходности в результате колебаний процентных ставок; выполнение правил регулирования банковских слияний.

Условия эффективности банковского надзора требуют четкого определения целей и ответственности для каждого органа, вовлеченного в систему надзора за банками, их операционной независимости и адекватности ресурсов, развитой правовой базы и возможности обмена информацией с зарубежными надзорными структурами.

Изменения в характере собственности банков должны четко отслеживаться и контролироваться надзорными структурами, а инвестиционная деятельность не должна быть чрезмерно рискованной и не препятствовать надзору. Органы банковского надзора должны быть достаточно компетентны в плане сущностного понимания деятельности банков, а их контакты с руководством банков должны осуществляться на постоянной основе. Надзорные структуры должны обладать средствами сбора и анализа поступающей от банков информации, а также иметь возможность для осуществления независимой проверки данной информации (проверка на местах или внешний аудит).

Органы банковского надзора должны иметь возможность проверять ведется ли в банке бухгалтерский учет в соответствии с установленными правилами и методикой, позволяющей органу надзора получать достоверную информацию о финансовом состоянии банка и его прибыльности. Банки должны на регулярной основе публиковать свою финансовую отчетность, которая должна адекватно отражать их финансовое положение.

Органы банковского надзора должны обладать совокупностью инструментов, позволяющей своевременно отследить нарушение правил регулирования банковской деятельности, и иметь возможность аннулирования лицензий или быть инициатором осуществления данной процедуры.

Надзор за банками, осуществляющими международные банковские операции, должен носить глобальный характер и быть связан с возможностью установления и поддержания контактов и осуществления информационного обмена с другими органами надзора, имеющими отношение к аналогичным поднадзорным банкам.

1.2 Международные стандарты кредитного контроля и их влияние на Россию

В настоящее время следует выделить следующие основные типы организации кредитно-банковских систем в развитых странах: кредитно-банковская система с центральным банком; кредитно-банковская система с федеральным резервом.

В развитых капиталистических государствах, к которым можно отнести Японию, Германию, Великобританию, Францию, Италию, Швейцарию, Нидерланды и Бельгию, с некоторыми вариациями действовала банковская система с независимым центральным банком.

При переходе России к капиталистическому пути развития также была внедрена банковская система с независимым центральным банком.

Система федерального резерва использовалась только в Соединенных Штатах Америки.

В настоящий момент европейские банки активно интегрируются в валютные рынки, рынки капитала и рынки банковских услуг других стран и регионов. Прежде всего, к этим рынкам можно отнести рынок Восточной и Центральной Европы. Но нельзя исключать и проникновение крупнейших европейских коммерческих банков на рынок Азиатско-Тихоокеанского региона. В аспекте развивающихся финансовых рынков, к которым традиционно относится и рынок России, все эти последствия можно отнести к числу позитивных результатов международной интеграции финансовых рынков.

Надлежащие условия для управления кредитным риском утверждаются в форме стратегии и отслеживаются на «высшем уровне» советом директоров банка. В данном документе должны быть отражены допустимые для банка пределы кредитного риска, позволяющие достичь определенного уровня прибыльности. Функция непосредственной реализации данной стратегии отводится менеджменту, который кроме управления должен осуществлять процедуры мониторинга и контроля кредитного риска. Банки также должны обеспечивать наличие адекватных процедур управления и контроля кредитных рисков по новым продуктам и видам деятельности.

При формировании надлежащего режима предоставления кредита банками должны быть четко сформированы критерии, включающие точное указание целевого рынка заемщиков, понимание характера заемщиков, цели и структуру кредитов и источников средств для их погашения. Кредитование должно быть лимитировано на уровне отдельных заемщиков и связанных между собой контрагентов. Банки должны четко определить процесс утверждения новых кредитов, пересмотра, возобновления и рефинансирования существующих, а также в части контроля уделять особое внимание кредитованию аффилированных лиц.

Режим управления кредитами и кредитного контроля должен включать в себя систему мониторинга состояния отдельных кредитов, а также общего состава и качества кредитного портфеля. Банки должны иметь информационные  системы и аналитические методы, позволяющие оценивать кредитный риск по всем видам деятельности. Поощряется использование собственных систем оценки риска, отвечающих характеру, масштабу и сложности деятельности банка. При определении кредитного риска по отдельным кредитам и кредитным портфелям банкам следует учитывать потенциально возможный вектор макроэкономической динамики.

Органы надзора должны требовать наличия в банках эффективной системы выявления, оценки, мониторинга и контроля кредитного риска в рамках общего подхода к управлению рисками. Со стороны надзорных органов должна осуществляться независимая оценка стратегии, политики, процедур и методов банка, касающихся предоставления кредита и оперативного управления кредитным портфелем. Для ограничения риска банков по отдельным заемщикам и группам связанных между собой контрагентов со стороны органов надзора должна быть рассмотрена возможность установления пруденциальных лимитов.

Глава 2. Практические основы банковского контроля и надзора

2.1 Банковский надзор в банковском секторе России

Разработанный Минфином проект стратегии развития банковского сектора на период до 2015 года был "безоговорочно" принят Президиумом правительства России. В рамках проекта, все банки обязаны увеличить уставной капитал до 300 млн. рублей, что, по словам экспертов RB.ru, приведет к укрупнению банковского сектора и уходу с рынка до 260 финансовых организаций.

Федеральное законодательство в качестве основной цели Банка России как органа банковского регулирования и надзора определяет развитие и укрепление банковского сектора страны. Под развитием следует понимать увеличение ресурсного потенциала банков, как в абсолютных, так и в относительных показателях. Под укреплением – рост капитальной базы (приложение 1).

Судя по данным таблицы, банковский сектор России на протяжении последних лет демонстрирует существенные положительные тенденции в части роста ресурсной базы и капитализации. Причем скорость роста данных показателей опережает скорость роста ВВП (за исключением роста капитала в 2010 году в связи с возвратом Сбербанком части субординированного кредита).

С другой стороны, рассматривая развитие банковского сектора в разрезе 30 крупнейших банков (приложение 2), можно сделать вывод, что данные банки фактически составляют основу всего банковского сектора страны. Доля их активов в ВВП близка к аналогичному показателю, рассчитанному для всех банков. И на их активы приходится более половины совокупных банковских ресурсов. Причем оба данных показателя ежегодно возрастают. Кроме того, более половины банков сосредоточены в одном регионе (Центральный ФО). В связи с этим можно констатировать значительный дисбаланс в развитии банковского сектора.

Кроме классических функций надзорного органа (лицензирование и согласование изменений структуры банковских учреждений, а также надзор за повседневной деятельностью банков) Банк России по решению Совета директоров осуществляет мероприятия по финансовому оздоровлению коммерческих банков. В связи с недавними изменениями в законодательстве, Агентство по страхованию вкладов получило право осуществлять меры по предупреждению банкротства банков, являющихся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц. Основываясь на перечне санируемых банков, представленном на официальном сайте Агентства, можно говорить о том, что данные банки не являются банками «первой величины», то есть АСВ, в первую очередь, способствует финансовому оздоровлению средних и мелких банков, в то время как Банк России, предоставив субординированный кредит Сбербанку в размере 0,5 трлн. руб., обозначил целесообразность своего участия в поддержке системообразующих банков. Из 18 банков, санируемых АСВ, в отношении четырех меры по финансовому оздоровлению были прекращены: один банк номинально продолжил свою деятельность, но фактически потерял финансовую независимость (стал дочерним банком), а три других потеряли статус юридического лица вследствие реализации механизма присоединения.

Центробанк активно сотрудничает с зарубежными надзорными органами, международными банками и международными валютно-финансовыми организациями, что подтверждает опубликованная на официальном сайте информация.

Подотчетность Банка России проявляется в представлении годового отчета о результатах своей деятельности в Госдуму РФ, который предварительно должен пройти внешнюю аудиторскую проверку                    (ст. 5  ФЗ РФ «О ЦБ РФ»).

Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами. Так, например, в статье 21 федерального закона «О банках и банковской деятельности» говорится, что решения, действия или бездействия Банка России или его должностных лиц могут быть обжалованы кредитными организациями в судебном порядке. Однако на практике достаточно редким случаем является выигрыш в суде у Банка России, но подобные прецеденты имели место быть. Так банк «Вест» в связи с необоснованным отзывом лицензии обратился с иском в Арбитражный суд, который признал ее аннулирование Банком России незаконным. 

Что касается нормативно-правовой базы в области банковского регулирования и надзора, Банком России издан и опубликован внушительный перечень инструкций, положений, указов и других нормативных актов, но в то же время на сегодняшний день их содержание не в полном объеме соответствует международным требованиям и стандартам, что подразумевает дальнейшее совершенствование правовой базы. 

Банк России осуществляет лицензирование банковской деятельности. Устанавливается обязательная процедура регистрации и лицензирования банков, рассматривается перечень необходимых для государственной регистрации и лицензирования документов и др. (порядок государственной регистрации и лицензирования, основания для отказа  и отзыва лицензии и т.д.). Лицензирование банковской деятельности является одной из основных функций Центробанка. Инструкция Банка России от 02.04.2010 г. №135-И раскрывает основные моменты создания и критерии лицензирования банков, права и обязанности учредителей, регламентирует виды лицензий. В инструкции подробно описывается перечень документов, необходимых для регистрации и лицензирования, требования к величине, структуре и срокам оплаты уставного капитала, порядок государственной регистрации и лицензирования. Рассматриваются вопросы информирования Банка России об изменении в характере собственности банков, составе руководства.

Согласно приложению 3, с 2009 до 2012 гг. включительно вновь созданные кредитные организации активно стремились к получению возможности осуществления банковских операций. В 2009 г. в связи с кризисом количество выданных лицензий сократилось. А в 2011 г. в связи с повышением требований к минимальному размеру уставного капитала произошло резкое снижение числа кредитных организаций, впервые получивших лицензию Банка России (до 1 штуки). Таким образом, можно судить о существенном ужесточении требований Центрального банка в отношении устойчивости вновь созданных кредитных организаций, что повлекло за собой резкое снижение количества впервые выданных лицензий. Что касается генеральных лицензий, пик их получения пришелся на 2009 г., когда требования к капиталу банков, ходатайствующих по поводу получения данной лицензии, были аналогичны требованиям для всех банков. В 2011 г. требования были повышены, однако, судя по графику, данное изменение не явилось ключевым фактором сокращения числа банков, получивших генеральную лицензию в 2009-2011 гг.

Таким образом, на сегодняшний день нельзя говорить о полном несоответствии какой-либо группе Принципов банковского надзора, однако реализация передовой надзорной практики в России осуществляется с некоторым временным лагом, связанным с отставанием в уровне развития отечественной банковской системы по сравнению с западными аналогами, которое Банк России, насколько возможно, стремится нивелировать, активно взаимодействуя с зарубежными партнерами и адаптируя международные стандарты банковского надзора для российской банковской практики в целях развития и обеспечения устойчивости банковского сектора России и повышения значимости и конкурентоспособности российских банков на мировых финансовых рынках.

В 2009 г. в результате открытого обсуждения при участии Центробанка и банковского сообщества были доработаны и приняты Указание Банка России от 03.11.2009 г. № 2324-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России «Об обязательных нормативах банков» и Положение Банка России от 03.11.2009 г. № 346-П «О порядке расчета размера операционного риска».

Общие условия осуществления кредитного контроля регламентируются Положением Банка России от 16.12.2003 г. № 242-П. Согласно Положению, в Перечень основных вопросов, связанных с осуществлением внутреннего контроля (в части кредитного риска), по которым кредитная организация должна принять внутренние документы, входят: управление банковскими рисками; кредитная и депозитная политика; порядок осуществления кредитования связанных лиц; процентная политика; совершение операций с ценными бумагами; выдача банковских гарантий.

В банках для осуществления контрольных функций должна быть создана служба внутреннего контроля, в перечень обязанностей которой входит оценка подходов органов управления, подразделений и служащих к банковским рискам и методам контроля за ними в рамках поставленных целей кредитной организации.

Банк России оценивает состояние внутреннего контроля в банке на основании специальной справки, предоставленной в территориальное учреждение надзорного органа, которое может запрашивать у банка дополнительную информацию по вопросам организации системы внутреннего контроля. При проведении проверок со стороны Банка России может осуществляться проверка как системы внутреннего контроля в целом, так и отдельных операций.

Банк России в рамках банковского надзора при оценке активов и пассивов банков проводит оценку обоснованности классификации ссуд и размеров сформированных резервов.

В приложении 4 рассматривались нормативы кредитного риска (по инструкции ЦБ РФ № 110-И от 14.01.04): норматив максимального размера крупных кредитов (Н7) с максимально допустимым числовым значением 800%; норматив максимального размера совокупных кредитов акционерам банка (Н9.1) – мах. 50%; норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) – мах. 3%. Все представленные в отчете Банка России нормативы в области кредитного риска за 2009-2012 гг. были ниже данных показателей, то есть находились в пределах нормы и были достаточно далеки от выхода за ее пределы.

2.2 Основные направления совершенствования банковского регулирования и надзора в Российской Федерации

Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что система банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций в Российской Федерации в ближайшие годы должна стать более эффективной. В этих целях будет продолжена работа по приведению полномочий Банка России в соответствие с предъявляемыми к банковскому регулированию и банковскому надзору международными требованиями и стандартами, включая возможности по оценке устойчивости кредитных организаций на индивидуальной и консолидированной основе и полномочия по применению мер надзорного реагирования.

Проблемы, проявившиеся в деятельности банковского сектора Российской Федерации в ходе кризиса, свидетельствуют о недостатках банковского регулирования и банковского надзора. Основным недостатком является реализация при осуществлении функций по банковскому надзору в значительной степени формальных подходов. Одной из причин указанного недостатка остается ограниченность правовых возможностей Банка России по реализации содержательных подходов к оценке рисков кредитных организаций. В существенной степени российское законодательство не отвечает международным стандартам и в части возможностей осуществления надзора на консолидированной основе, а также в части определения (в целях ограничения концентрации рисков) критериев связанности заемщиков между собой и связанности заемщиков с банком. Также не соответствует международным представлениям об эффективном надзоре перечень имеющихся в распоряжении Банка России мер надзорного реагирования на недостатки в деятельности кредитных организаций и банковских групп (банковских холдингов).

В связи с этим Правительство Российской Федерации и Банк России считают необходимым укрепить правовую основу реализации Банком России задач по банковскому надзору. В том числе предполагается внести в законодательство изменения, направленные на установление полномочий Банка России по осуществлению содержательного регулирования и надзора, надзора на консолидированной основе, определению состава мер надзорного реагирования и процедур их применения, соответствующих международным стандартам.

В сфере совершенствования банков­ского регулирования и банковского надзора Банк России в 2012 – 2014 годах продолжит работу, направленную на повышение каче­ства банковского капитала и активов, огра­ничение уровня рисков, включая степень их концентрации, повышение достоверно­сти учета и отчетности кредитных организа­ций. Основным инструментом выполнения задач в сфере банковского регулирования и банковского надзора будет развитие рискориентированных, содержательных подхо­дов, базирующихся на отечественном опыте и международной практике.

Банк России исходит из необходи­мости создания законодательных основ внедрения в Российской Федерации всех стандартов банковского регулирования и банковского надзора, установленных Ба­зельским комитетом по банковскому над­зору, включая предоставление Бан­ку России права определять для кредитных организаций требования к системам корпо­ративного управления, управления рисками и капиталом, осуществлять консолидиро­ванный надзор, использовать в надзорной практике профессиональное суждение, а также определять применение мер воздей­ствия в отношении членов исполнительных органов и совета директоров (наблюдатель­ного совета) за недостатки в деятельности кредитных организаций.

В рамках реализации положений Ба­зеля II в 2012 – 2014 годах будет проводить­ся работа по подготовке нормативных актов по вопросам регулирования и надзора за де­ятельностью банков, применяющих подхо­ды к оценке кредитного риска, основанные на внутрибанковских рейтингах. При взаимодействии с кредитными организация­ми будут осуществляться также разработка и внедрение внутренних процедур оценки достаточности капитала.

Заключение

Особенность функционирования банковской системы в рыночной экономике определяет необходимость организации контроля и надзора за деятельностью коммерческих банков. Банковская система выполняет жизненно важную роль посредника, аккумулируя сбережения частных лиц и предприятий и предоставляя их другим физическим и юридическим лицам, т. е. банки перераспределяют мобилизованные денежные средства для наиболее эффективного и производительного использования. Поскольку банки являются важнейшими элементами инфраструктуры современного общества, то обеспечение их устойчивого функционирования требует постоянного надзора и контроля за их работой.

В 2011‑2013 годах деятельность Банка России в сфере совершенствования банковской системы и банковского надзора будет сосредоточена на реализации предусмотренных законодательством целей развития и поддержания стабильности банковского сектора Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Предполагается установить минимальный размер уставного капитала вновь создаваемых банков с 1 января 2012 г. и минимальную величину собственных средств действующих с 1 января 2015 г. в размере 300 млн руб.

В целях реализации международных подходов к финансовому регулированию также определяются сроки внедрения новых регулятивных стандартов "Базель II" и "Базель III".

Положительная динамика совокупных активов российской банковской системы в 2012 году замедлится до 15—20% с 25% в 2011-м. По словам экспертов, российская банковская система в 2012 году продолжит свое развитие без существенных потрясений, что не исключает возможных проблем с устойчивостью ряда банков, вызванных нехваткой ликвидности. В 2011 году темпы роста активов российских банков были намного выше, чем в предыдущие два года. В прошлом году совокупные активы приросли на 8,3 трлн. рублей, или на 25%, до 41,5 трлн., в то время как в 2010 году рост этого показателя составил 15%, а в кризисном 2009-м — всего 5%. При этом до кризиса ежегодный рост активов был на уровне 30—50%.

В 2012 году будут отозваны лицензии приблизительно в 20-30 кредитных организаций, которым придется покинуть российский рынок, если они не найдут в ближайшем будущем дополнительные денежные средства для увеличения собственного капитала. На сегодня норма минимального капитала для российских банков составляет 180 млн. рублей. В следующие три года требования к минимальному капиталу будут расти — ежегодно на 15%. В конечном итоге увеличение этого параметра составит около 50%. До 2015 года планируется выйти на показатель в 300 миллионов рублей.

То есть в сфере совершенствования банков­ского регулирования и банковского надзора Банк России в 2012 – 2015 годах продолжит работу, направленную на повышение каче­ства банковского капитала и активов. Реализация международных стандартов кредитного контроля в России направлена на нивелирование рисков банковских активов, а также на соблюдение нормативов в области кредитного риска, что нашло свое отражение в ряде нормативно-правовых актов Банка России.

Что касается нормативно-правовой базы в области банковского регулирования и надзора, Банком России издан и опубликован внушительный перечень инструкций, положений, указов и других нормативных актов, но в то же время на сегодняшний день их содержание не в полном объеме соответствует международным требованиям и стандартам, что подразумевает дальнейшее совершенствование правовой базы. 

Проблемы, проявившиеся в деятельности банковского сектора Российской Федерации в ходе кризиса, свидетельствуют о недостатках банковского регулирования и банковского надзора.

Говоря о дальнейшей динамике внедрения банковских надзорных стандартов в России, необходимо учитывать позицию Банка России по данному вопросу как инициатора надзорных изменений.

Список использованной литературы

1.      ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 06.12.2011.  (ст. 21).

2.      ФЗ «О Центральном банке РФ» от 21.11. 2011. (ст. 5).

3.      О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка РФ: Инструкция Банка России № 105-И от 29.12.2010.

4.      Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение Банка России № 242-П от 05.03.2009.

5.      Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации: Инструкция Банка России № 108-И от 29.12.2010.

6.      Волчёнков С.А., Никитина Т.В. Банковский аутсорсинг: теоретические и практические аспекты.- Учебное пособие / Под ред. д-ра экон. наук. проф. Г. Н. Белоглазовой. – СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010. (c.50-69).

7.      Пивоваров В.В. Банковская система Российской Федерации в условиях влияния мирового финансового кризиса 2007-2009 гг.- Издательство СПбГУЭФ, 2011. (c. 79).

8.      Галанов В.А. Основы банковского дела.- 2-е изд. - М.: ФОРУМ, 2010.   (c. 28, 34, 98).

9.      Бондарчук П.К. Управление капиталом банка. Учебно-методическое пособие в схемах - под ред. Бондарчук П.К., М: ГУ ВШЭ – 2011 (c.58, 83).

10. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка.- Учебник / Е. П. Жарковская. — 2-е изд., стер. — М. : Издательство «Омега-Л», 2011. (c. 54, 145).

11. Годовой отчет Банка России за 2010 год.-  М.: ЦБР, 2011. - 268 с. (c. 89).

12. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2012 год и период 2013 и 2014 годов. – Октябрь 2011. – Банк России. (с. 29, 30).

13. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2011 год и период 2012 и 2013 годов. – Ноябрь 2010. – Банк России. (с. 60-64).

14. http://www.asv.org.ru

15. http://www.banki-delo.ru

16. http://www.cbr.ru

17. http://www.consultant.ru

18. http://www.garant.ru

19. http://www.banki.ru

Приложения

Приложение 1.

Динамика совокупных активов и капитала банковского сектора за 2009-2012 гг.

Приложение 2 

Динамика активов по 30 крупнейшим банкам

за 2009-2012 гг.

Приложение 3.

Количество кредитных организаций, впервые получивших лицензию Банка России на осуществление банковских операций, и банков, получивших генеральную лицензию за 2009-2012 гг.

Приложение 4.

Макропруденциальные нормативы в области кредитного риска за 2009-2012 гг.

23