Банковские риски

     Кредитование  в Мурманском филиале ОАО «Балтийский Банк» основывается на пяти принципах:

     1) срочности;

     2) платности; 

     3) возвратности;

     4) обеспеченности;

     5) целевого использования.

     Риск- вероятность возникновения потерь. Когда клиент приходит в банк, желая получить кредит, вероятность понести потери в случае невозврата кредита и процентов по нему оценивается величиной, равной 0,5 (или 50 %),т.е. шансы получить прибыль и остаться в убытках- равны.

     Далее, в процессе сбора с клиента  информации, вероятность чаще всего  меняется в ту или иную сторону. Информация помогает принять решение о выдаче или невыдаче кредита. Таким образом, банк возьмет или не возьмет на себя определенный уровень риска. Если последняя величина  велика, то ссуда не выдается. На основе этого можно сделать вывод: сам сбор информации является по своей сути одним из методов регулирования банковских рисков.

     Для снижения рисков в Мурманском филиале ОАО «Балтийский Банк» по каждому ссудозаемщику (если это юридическое лицо) собирается самый полный пакет документов: 

     1. Копия учредительного договора, заверенная нотариально.

     2. Копия Устава (Положения), утвержденного  учредителем и зарегистрированного в установленном порядке, заверенная нотариально.

     3. Документ о государственной регистрации. 

     4. Документ, удостоверяющий об уведомлении  налогового органа о намерении  Заемщика открыть в Банке ссудный  счет.

     5. Разрешение на занятие хозяйственной деятельностью с указанием срока функционирования (от предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица).

     6. Карточка с образцами подписей  и оттиска печати (ф. 0401026), заверенная  нотариально.

     7. Годовой отчет, бухгалтерский баланс с приложениями на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией с указанием внебалансового счета по гарантийным обязательствам.

     8. Аудиторское заключение о достоверности  отчета.

     9. Список кредиторов и должников  с расшифровкой кредиторской и дебиторской задолженности, указанием даты ее возникновения.

     10. Выписка по расчетному счету  за последний месяц с отметкой  банка о сальдо счета и наличии  претензий к счету.

     11. Бизнес-план с указанием планируемых на срок кредита доходов и расходов.

     12.Технико-экономическое  обоснование кредита, отражающее  экономическую эффективность и  окупаемость затрат в течение  периода, на который испрашивается  кредит.

     13.Копии  контрактов (договоров) на мероприятие,  под которое запрашивается кредит, с адресами конкретных возможных покупателей.

     14. Документы, гарантирующие своевременное  исполнение обязательств Заемщика  по полученной ссуде: залоговое  обязательство, гарантийное письмо  Банка, в котором ведется счет  Заемщика или другого банка,  копия письма Заемщика в адрес Банка-заемщика о праве Банка-кредитора на бесспорное списание средств с отметкой Банка-заемщика о приеме данного письма к исполнению.

     15. Справка о открытых расчетных  счетах в других банках. (Налоговая  служба).

     16. Документы, устанавливающие право собственности заемщика на предмет залога (при залоге недвижимости - Акт оценки Российским обществом оценщиков или территориальным его отделением).

     17. Другие документы по требованию  банка.

     Немалое значение имеет кредитная история  заемщика. Если он уже кредитовался в Балтийском банке и в свое время гасил основной долг и проценты по нему, то вероятность понести потери снижается. Скорее всего кредитно-инвестиционный комитет примет положительное решение по вопросу выдачи ссуды данному заемщику. Однако в любом случае большое внимание среди собранной информации уделяется бухгалтерской отчетности клиента. Отслеживается динамика изменений финансовых и прочих показателей.  

    3.2 Анализ и основные проблемы кредитования физических и юридических лиц в ОАО «Балтийский банк» 

     Теперь, поднимаясь еще на один уровень выше, проследим (с точки зрения рисков), как Мурманский филиал ОАО Балтийский банкв целом осуществлял кредитование за последние два-три года. Какие меры принимались для снижения вероятности потерь. Попытаемся объективно оценить вышеназванное и проанализировать.

     В 2006 году подразделениями Мурманского филиала Балтийского банка было  выдано  кредитов  физическим  и юридическим лицам на общую сумму 9 203 935  тысяч рублей (в 2005 г. - 7 273 152), в том числе :

     - населению ..................................................     789 933 тысяч рублей,

     - предприятиям, организациям .................8 276 746 тысяч рублей,

     - банкам ........................................................ 137 256 тысяч рублей;

     Выдано  населению:

     - долгосрочных ссуд ..................................     8 835 тысяч рублей,

     - ссуд на неотложные нужды ...................  224 530 тысяч рублей.

     В 2006 году  выдано кредитов в иностранной валюте на сумму 12 336 тысяч долларов США против 37 175 тысяч долларов США в 2005 году.

     При этом остаток задолженности на конец  2006 года возрос до 2 132 621 тысяч рублей по сравнению с 1 089 759 тысяч рублей на начало года или на 34,4 %, в том числе :

     - по населению .....................................c  89 780 до 101 762 тысяч рублей,

     - по предприятиям, организациям ....c 913 486 до 2 013 679 тысяч  рублей,

     - по банкам ...........................................c   86 493 до   17 180 тысяч рублей.

     Уровень просроченной задолженности составил на конец 2006 года 134 053 тысяч рублей по сравнению с 103 924 тысяч  рублей на начало года, в том числе :

     - по населению .....................................с   7 182 до   8 140 тыс. руб.

     - по предприятиям, организациям ....с   56 636 до 124 848тыс. руб.

     - по банкам ...........................................с 40 106 до 1 065 тыс. руб.

Таким образом, кредитная задолженность  по банкам на 65 %  сводится к просроченной и по своей характеристике является безнадежной ко взысканию. Так, в  2006 году удалось погасить просроченную задолженность, образовавшуюся в 2005 году и безнадежную ко взысканию, на сумму 403 300 тысяч рублей.

Таблица   3  Динамика ссудной задолженности за 2006 год

 

     Из  данной таблицы видно, что в течение 2006 года произошла диверсификация кредитного портфеля в части ссудной задолженности предприятий и банков.

     Доля  МБК в кредитном портфеле банка  за год снизилась с 82 % до 16 %, в  то время как доля ссудной задолженности  предприятий и организаций возросла с 12 % до 78 %.

     Доля  ссудной задолженности по населению  существенно не менялась. Удельный вес просроченной задолженности  возрос с 14 % до 9%.

     Удельный  вес просроченной задолженности  изменился следующим образом  с 2006 года по 01.01.2007 :

     - по населению .....................................с   8,8 % до   8,1 %,

     - по предприятиям, организациям ....с   14,3 % до   6,2 %

     В 2006 году продолжился приток юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание в учреждения Мурманского филиала Балтийского банка, что привело к дальнейшему росту удельного веса кредитов, предоставленных юридическим лицам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в учреждениях Мурманского филиала Балтийского банка с 68,7 % до 87,5 % от общей ссудной задолженности юридических лиц.

     Основными причинами роста просроченной задолженности является:

     1.  В    связи    с    тяжелым   финансовым    состоянием    ряда    промышленных

     предприятий и организаций города и области, ссудозаемщики, работающие на этих предприятиях, не имеют возможности своевременно и в полном объеме рассчитываться с банком.

       2. Недостаточное внимание уделялось  работе с просроченной задолженностью  по ссудам, выданным населению.

     В 2006 г. работниками кредитной, юридической служб и службы безопасности принимались меры, позволившие значительно сократить просроченную задолженность, а именно :

     1. Работа по возврату просроченной  задолженности проводилась преимущественно  следующими методами :

       - принятие в погашение ценных  бумаг, ликвидных на федеральном  и местном уровне (облигаций ВЭБ, КО, государственных ценных бумаг),

     - заключение договоров переуступки  прав требований,

     - заключение договоров с банками-заемщиками  по переуступке долга заемщиков,

     - заключение договоров об отступном  по материальным активам, в  том числе и от клиентов банка-заемщика с их последующей реализацией или постановкой на баланс банка.

     2. Параллельно с работой по взысканию  просроченной задолженности юридическая  служба выполняла все необходимые  формальности по производству  нотариальных надписей, передаче  дел в арбитражные суды, наложению ареста на недвижимость и прочее имущество заемщиков, блокированию корреспондентских и расчетных счетов. Этим обеспечивалось необходимое воздействие на заемщика с целью побудить его к исполнению всех необходимых мер по возврату кредитов.

     Кроме того, материалы по ряду заемщиков  в 2006 году были переданы в правоохранительные органы для возбуждения уголовных дел.

     3. Если все рассмотренные выше  мероприятия не привели к возврату  кредита по причине отсутствия  у заемщика средств или имущества, юридическая служба на основании заключения судебного исполнителя передает дело в суд для вынесения акта о невозможности взыскания и производится списание за счет резерва.

     Так, в 2006 году отделениями и ОПЕРУ Мурманского филиала Балтийского банка было списано за счет резерва на возможные потери по ссудам кредитов на общую сумму 34 109   тысяч рублей, в том числе :

     - кредитов, выданных предприятиям .............................. 17 641 тысяч рублей

     - кредитов, выданных  населению .................................... 183 тысячи рублей. 

     3.3 Анализ банковских рисков. 

     В целях недопущения роста уровня просроченной задолженности в Мурманском филиале Балтийского банка и снижения риска невозврата кредита проводилось преимущественное кредитование высоконадежной проверенной клиентуры, находящейся на расчетно-кассовом обслуживании  под пониженные процентные ставки,  обеспечивающие минимальный риск невозврата выданных средств.

     2006 год был без особых перепадов и в итоге ознаменовался небольшим снижением данного показателя.

     Нельзя  оставить без внимания распределение  ссудной задолженности по группам  риска. Остановимся на данной динамике за два последних года. Она отображена в приводимой ниже таблице и диаграмме  к ней таблица 4.

    Таблица 4Динамика удельных весов групп риска в общей сумме ссудной задолженности