Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Ноября 2015 в 00:30, курсовая работа
Цель работы заключается в рассмотрении банковской системы, функций центрального банка и коммерческих банков, оценке перспектив ее изменений на основе существующих тенденций ее развития, анализ ее особенностей и проблем в Республике Беларусь.
Для осуществления поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
раскрыть сущность кредитной системы и рассмотреть принципы ее построения в Республике Беларусь;
охарактеризовать уровни национальной банковской системы;
исследовать состояние, проблемы и направления совершенствования банковской системы в Республике Беларусь.
2. Для эффективного выполнения этих задач Национальный банк разрабатывает, а затем реализует денежно-кредитную политику, формирует золотовалютные резервы и управляет ими.
3. Национальный банк осуществляет функцию «банка банков» и финансового агента Правительства, валютный контроль и надзор за деятельностью банков. Что касается соотношения оперативных и стратегических целей Национального банка Республики Беларусь, то оперативные цели вытекают из стратегических.
Для того чтобы считаться банком, необходимо выполнять три следующие операции:
Если организация выполняет данную программу-минимум, тогда она может считаться полноценным банком. Вне зависимости от того, какие еще дополнительные операции она осуществляет.
По видам собственности выделяются государственные, частные, смешанные, иностранные и кооперативные банки.
В зависимости от используемой организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки могут функционировать как АО открытого и закрытого типа, ООО и т. д.
На втором уровне с учетом реально выполняемой роли есть смысл выделять банки-лидеры или банки-монополисты. Такие «банки главной улицы» часто рассматриваются как «системообразующие банки. Здесь приходится учитывать и те дополнительные полномочия, которыми государство обычно наделяет наиболее крупные коммерческие банки. К таким системообразующим банкам, выступающим в роли уполномоченных правительства, обычно относятся сберегательный банк, инвестиционный банк (банк реконструкции и развития), банк экспорта - импорта (внешнеэкономической деятельности) и агропромышленный банк.
По территориальному признаку обозначаются региональные (земельные, городские, местные), межрегиональные и республиканские банки. В современных условиях особо выделяются банки свободной экономической зоны, а также международные банки и их филиалы.
По наличию филиалов выделяются банки с филиальной сетью (отделениями) и без филиалов.
По характеру операций принято выделять универсальные и специализированные банки (с учетом доминирующего вида операций или ориентации на определенную отрасль национальной экономики). Современный банк в целях сохранения клиентской базы обычно склонен выполнять широкий круг операций, предлагать клиентам полный пакет финансовых услуг. Но они всегда различаются по степени доходности. Кроме того, при выборе направления специализации следует учитывать профессионализм и авторитет команды банковских менеджеров.
Так, сберегательные банки специализируются на привлечении денежных средств на депозитные счета и краткосрочном кредитовании своих клиентов. На ранних этапах развития эти учреждения занимались только аккумуляцией сбережений малоимущих слоев населения. В настоящее время сфера операций сберегательных банков достаточно широка, включает кредитные, инвестиционные, валютные и иные операции. Сберегательные банки продолжают выполнять функцию социальной защиты мелких вкладчиков.
Инвестиционные банки, мобилизуя долгосрочный ссудный капитал, отдают предпочтение инвестиционному кредитованию, выполняют операции по размещению ценных бумаг корпораций. Такие банки выступают в роли организаторов фондового рынка страны. Каждая крупная фирма или корпорация с мировым именем, как правило, имеет свой инвестиционный банк.
Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды клиентам под залог недвижимого имущества (земли, строений). Специализируются на кредитовании операций по приобретению земли, сельскохозяйственной техники и жилья. Благодаря своей долгосрочности (20-30 лет) ипотечные кредиты особенно удобны для финансирования тех проектов, когда выплата процентов и погашение кредита возможны только из текущих и весьма невысоких доходов [2, с. 219].
Таким образом, коммерческий банк выступает юридическим лицом, выполняет соответствующие операции, получает прибыль и уплачивает налоги.
В качестве таковых выделяются организации, которые выполняют лишь некоторые банковские операции. Поэтому сами по себе полноценными банками не являются.
Так, сберегательная касса традиционно ограничивается лишь аккумуляцией свободных денежных средств населения, а мобилизованные денежные ресурсы передает для размещения крупному банку-партнеру.
Лизинговые компании специализируются на кредитовании инвестиционных проектов под залог приобретаемого имущества (оборудования), используя денежные ресурсы банка-учредителя.
Инвестиционные компании выполняют операции по размещению корпоративных ценных бумаг. Для мобилизации ресурсов размещают собственные акции, часто привлекают кредит коммерческих банков.
Особо следует выделить кредитные союзы - собирают денежные средства и вкладывают их в кредитование проектов собственных учредителей, т. е. во многом напоминают «кассу взаимопомощи», организованную на платной основе.
С учетом характера деятельности к небанковским организациям, которые выполняют лишь отдельные банковские операции, а поэтому не могут быть признанными в качестве банков в широком смысле слова, относятся страховые компании и пенсионные фонды.
Большое значение сегодня имеют небанковские организации, которые относятся к инфраструктуре банковской системы. Прежде всего - это ассоциации банков, гарантийные бюро, банковские научно-практические журналы, кредитные бюро и т. п.
Централизация ссудного капитала часто приводит к возникновению банковских консорциумов, банковских групп, координирующих совместную деятельность по обслуживанию крупных инвестиционных проектов и продвижению на фондовом рынке ценных бумаг крупного хозяйствующего субъекта [8, с. 244].
Новейшие тенденции в развитии банковской системы. Одна из важнейших тенденций состоит в том, что постепенно стираются различия между типами банков.
Дело в том, что клиенты банков все больше нуждаются в комплексном обслуживании. Данное обстоятельство, а также обострение конкурентной борьбы, необходимость диверсификации банковского дела приводят к тому, что банки расширяют перечень нетрадиционных операций. В современных условиях банки не могут позволить себе игнорировать то или иное направление развития банковских услуг. Глобальная тенденция к универсализации крупнейших банков сочетается со специализацией мелких и средних банков на выполнении ограниченного круга операций [2, с. 220].
Постепенно стираются различия между банками и небанковскими кредитными организациями. Возрастает конкуренция за оказание услуг и проведение консультаций по финансовым и предпринимательским вопросам. Крупнейшие банки активно обзаводятся собственными финансово-кредитными учреждениями, что ведет к утрате функциональной и юридической обособленности банков от небанковского сектора.
На основании всего вышеизложенного, можно сделать ряд выводов:
1. Национальная банковская система – это совокупность кредитных институтов специальных организаций и компаний, создающих средства платежа, аккумулирующих свободные денежные средства и представляющих их в распоряжение хозяйствующих субъектов в соответствии с установленными правилами.
2. Принято выделять несколько возможных вариантов структуры национальной банковской системы: 1) абсолютно централизованная банковская (монобанковская) система; 2) децентрализованная единая унитарная банковская система; 3) двухуровневая или трехуровневая банковская система, присущая в современных условиях большинству стран с рыночной экономикой. Она применительна к условиям Беларуси и представляет особый практический интерес.
3. Первый уровень банковской системы образует Центральный банк страны; второй составляют коммерческие банки; третий - различные небанковские кредитно-финансовые организации.
4. Сегодня в общественном сознании банковская сфера поставлена вровень с такими важнейшими институтами, как государство и безопасность, рынок и макроэкономическая стабильность.
Суть банковского бизнеса заключается, с одной стороны, в привлечении и заимствовании свободных денежных средств домашних хозяйств и юридических лиц, а с другой - в выдаче денежных средств тем, кто в них нуждается. Безусловно, в долг - т. е. на условиях платности, возвратности и срочности.
Не случайно если в балансе предприятия реального сектора экономики собственные средства обычно составляют 30-70 %, то у кредитных организаций находятся в пределах 10-15%. При этом вложения в производственные фонды или оборудование обычно составляют небольшую долю капитала.
Более того, банки не стремятся наращивать эту часть активов. Объект их экономического интереса - это операции с финансовыми инструментами (кредиты, ценные бумаги и т. д.), которые приносят доход - процентный, комиссионный и т.д. [8, с. 247]
Первым продуктом банка как предприятия выступает денежный капитал.
Дело не только в том, что банки формируют крупные суммы на основе мобилизации мелких денежных вкладов. Банки демонстрируют способность из разрозненных и мелких вкладов, размещенных на короткий срок, создавать финансовые источники для долгосрочного кредитования.
Банки как предприятия, кроме всего прочего, предоставляют хозяйствующим субъектам возможность накапливать, хранить и приумножать свой денежный капитал.
Вторым продуктом банка можно признать инвестиционный механизм. Банки выступают в роли финансовых посредников между теми, кто больше зарабатывает, нежели тратит, и теми, кто испытывает недостаток в денежных средствах и экономических ресурсах.
Третий продукт банка - это принятие на себя финансовых рисков, которые постоянно возникают при инвестировании денежного капитала в экономику.
Денежные ресурсы направляются в соответствии с изменяющимися потребностями и предпочтениями потребителей на реализацию тех проектов, где есть возможность получить максимальный экономический эффект.
Поэтому банки вынуждены специализироваться на оценке финансовых рисков и окупаемости денежного капитала, отслеживать надежность (кредитоспособность) физических и юридических лиц.
Банки демонстрируют не только способность аккумулировать временно свободные денежные средства, но и способность возвращать позаимствованные денежные средства.
Банк в роли финансового посредника способствует становлению высокоэффективной и динамично развивающейся национальной экономики.
Четвертым продуктом банка следует признать разнообразные услуги - учетные, консультационные, доверительные по управлению, информационные и т. д.
Пятым продуктом современного банка выступают расчетно-платежные операции между хозяйствующими субъектами.
Шестым продуктом коммерческого банка выступают всевозможные банковские гарантии и поручительства, которые стабилизируют хозяйственную и предпринимательскую деятельность [2, с. 221].
Таким образом, банк выступает как гарант платежеспособности и ликвидности реального сектора экономики, создает для этого необходимые средства и условия.
Банк обречен на то, чтобы в рыночных условиях быть коммерческим предприятием, стремиться максимизировать прибыль и минимизировать степень соответствующих рисков.
Основными принципами функционирования коммерческого банка как самостоятельного юридического лица выступают:
Законодательную базу для коммерческого банка составляют банковское законодательство (кодекс, законы), предписания Центрального банка, полученные лицензии и устав банка.
Основные функции коммерческого банка. Такие функции логически вытекают из тех признаков, соблюдение которых превращает скромного финансового посредника в настоящий банк. Это:
Среди других функций выделим инвестиционную, эмиссионно-учредительскую (выпуск и размещение ценных бумаг), а также институциональную [8, с. 248].
Современные банки активно задействованы в формировании ФПГ, в установлении и поддержании деловых отношений, обеспечивают институциональную надежность, осуществляют своеобразное страхование сделок. Крупные банки хорошо зарекомендовали себя как организаторы рынка ценных бумаг. Коммерческие банки управляют имуществом клиентов, проводят селекцию хозяйствующих субъектов, выполняют аналитическую функцию. Через валютно-расчетные операции они устанавливают связи с внешним экономическим миром.
Информация о работе Банковская система в переходной экономике: особенности, проблемы