Банковская Система Республики Казахстан

руководством Национального банка в отношении банков второго уровня.

      Ужесточение   требований   Национального   банка   по    созданию    и

лицензированию банков позволит выйти на рынок  только  финансово-устойчивым,

конкурентоспособным кредитно-финансовым институтам.

      Банки, испытывающие  дефицит  собственного  капитала,  представляют  в

Национальный банк программу и мероприятия  по  рекапитализации  и  регулярно

отчитываются об  их  выполнении.  Банки,  не  достигшие  адекватного  уровня

капитала, подлежат ликвидации или преобразованию в  небанковские  финансовые

учреждения.

      В  то же время конкретный подход  Национального банка в  отношении  того

или  иного  банка,  испытывающего   дефицит   капитала,   определяется   его

значимостью,  долей  банка  на  рынке  привлеченных  депозитов  и   выданных

кредитов.  В  соответствии  с  указанными  критериями  выделяются  следующие

группы банков:

      крупные, с объявленным уставным фондом  свыше 1,2 млрд. тенге;

      менее  крупные и средние;

     мелкие.

      Только  в отношении крупных банков, ликвидация которых может привести к

нежелательным последствиям для экономики страны,  Нацбанк  прилагает  усилия

по их финансовому оздоровлению, выступая кредитором последней инстанции.

      Необходимое  условие предоставления  такого  рода  помощи  качественное

укрепление  менеджмента  банков  и  введение  постоянных   наблюдателей   из

Национального банка для отслеживания текущего финансового состояния банков.

      4.  Завершение  реформирования  бухгалтерского  учета,  и   статистики

банковской системы. В среднесрочном периоде будет завершено начатое  в  1995

г.  реформирование  бухучета  банковской  системы,   обеспечивающее   единую

методологическую политику в области  бухгалтерского  учета  и  отчетности  в

банках и других кредитных учреждениях Республики Казахстан.

      В  течение срока действия Программы  будет  закончено  полное  внедрение

новых  планов  счетов  Национального  банка   и   банков   второго   уровня,

позволяющих  формировать  новую  информацию,  имеющую  важное  значение  для

статистики  финансового  рынка,  статистики  платежного  баланса,  налогово-

бюджетной статистики национальных счетов, которые будут  использоваться  для

анализа, планирования и контроля за реализацией денежно кредитной  политики,

выполнением нормативных положений, а также принятия решений  по  конкретному

использованию  финансовых  инструментов.  Указанная  работа   сопровождается

созданием соответствующей нормативной базы,  подготовкой  и  переподготовкой

персонала.

      Наряду  с этим разрабатывается нормативная база  о  порядке  проведения

внутреннего и внешнего аудита банковской деятельности, основанного на  новой

системе бухгалтерского учета.

      В  среднесрочной  программе  также  предусматривается   разработка   и

внедрение новых форм  статистической  отчетности  банков  второго  уровня  в

соответствии с  новым  планом  счетов,  позволяющих  формировать  показатели

денежной,  банковской  статистики,  принятые  в  международной  практике   и

обеспечивающие сопоставимость статистических показателей.

      5.  Задачи  областных  (территориального)   управлений   Нацбанка.   В

среднесрочном    периоде     особое     значение     отводится     областным

(территориальному)   управлениям   банка.   Практически    все    проводимые

преобразования будут осуществляться через областные управления Нацбанка.

      Областные  управления будут обеспечивать  проведение  денежно-кредитной

политики Нацбанка на территории областей, на  основе  утвержденных  плановых

мероприятий,  включал  доведение  централизованных  кредитных  ресурсов   до

банков-заемщиков и осуществление контроля над их целевым использованием.

      Предполагается  дальнейшее развитие рынка государственных  ценных бумаг,

включая  регионы  страны;  на  областные  управления  Нацбанка   возлагаются

ответственные задачи по обеспечению четкого функционирования этого рынка  на

территории области.

      Не  менее  сложные  ответственные  задачи   будут   решать   областные

управления Нацбанка и  в  части  совершенствования  платежной  системы.  Они

будут обеспечивать четкое воздействие и непосредственное участие в  создании

и функционировании как промежуточной, так и долгосрочной платежных систем.

      В  среднесрочном  периоде  предстоит  значительное  расширение  работы

управлений Нацбанка и в развитии валютного рынка, расширении числа  обменных

пунктов иностранной валюты на территории области.

      Областные  управления  Нацбанка  будут  обеспечивать  непосредственное

проведение реформы бухгалтерского учета  и  отчетности,  как  в  управлениях

Национального банка, так и банках второго уровня на своей территории.

      В  условиях широкой либерализации  налично-денежного оборота  областными

управлениями Нацбанка  будут  приняты  меры  по  бесперебойному  обеспечению

потребностей хозяйства области в наличных деньгах. В этом направлении  будут

приняты  меры,  обеспечивающие  перевозку,  хранение  и  создание   резервов

банкнот и монет.

      В  среднесрочном периоде  областными  управлениями  предстоит  провести

серьезную структурную перестройку, связанную с передачей  функций  кассового

исполнения Госбюджета казначейству Минфина.

      6. Преобразование  и дальнейшее развитие системы  банков второго уровня.

К концу 1998 г. второй уровень  банковской  системы  Казахстана  состоит  из

банков  второго  уровня  и  дополняется  системой  небанковских   финансовых

учреждений,   представленных    ломбардами,    кредитными    товариществами,

трастовыми, лизинговыми, факторинговыми  фирмами,  клиринговыми  палатами  и

др.

      Банки второго уровня должны достичь необходимого уровня  капитализации

и будут осуществлять все виды банковской деятельности,  кроме  инвестиций  в

корпоративные ценные бумага и дилерских операций по ним.

      Наряду  с  системой  коммерческих  банков   будет   существовать   ряд

государственных  специализированных  банков,   имеющих   свои   определенные

специфические функции. Для них будет создана, специальная нормативная  база,

регулирующая их деятельность.

      В  настоящее  время  к   государственным   специализированным   банкам

относятся  Экспортно-импортный  банк,   Банк   жилищного   строительства   и

Реабилитационный банк Республики Казахстан.

      Экспортно-импортный  банк  Республики  Казахстан  (Эксимбанк)  является

государственным банком, призванным  содействовать  структурно-инвестиционной

политике Правительства и  повышению  конкурентоспособности  страны  в  целях

создания основы ее  устойчивого  экономического  роста  путем  подготовки  и

осуществления  специальных  программ   и   направленного   отбора   проектов

торгового и проектного финансирования.  Эксимбанк  обеспечивает  эффективные

каналы для зарубежных и отечественных  прямых  и  портфельных  инвестиций  и

выполняет функции гаранта, финансового и инвестиционного  агента,  дилера  и

доверенного лица (в первую очередь в отношении Правительства),  осуществляет

оценку и управление рисками.

      В  целях повышения эффективности  функционирования и увеличения  притока

внешних  финансовых  ресурсов,  необходимых   для   реализации   структурно-

инвестиционной политики Правительства,  Правительства  Республики  Казахстан

приняло решение об акционировании Эксимбанка и  эмиссии  его  облигаций  под

гарантии Минфина путем привлечения международных  финансовых  организаций  и

первоклассных иностранных банков.

      Основные  функции  Банка   жилищного   строительства   заключаются   в

кредитовании   жилищного   строительства    через    систему    коммерческих

застройщиков;  формировании  системы  жилищных  сберегательных  счетов   для

населения; создании системы ипотечного  кредитования.  В1998  г.  происходит

смешение его банком Центркредит.

      Реабилитационный  банк  должен  будет  погасить  обязательства   30-40

крупных предприятий-должников, изолировав их от финансовой  системы  страны,

и провести реструктурирование  с  последующей  санацией,  приватизацией  или

ликвидацией.

      Механизм  финансово-экономического   оздоровления,   реорганизации   и

ликвидации   несостоятельных   государственных    предприятий,    проводимых

Реабилитационным банком, включает в себя  комплекс  финансово-экономических,

организационно-хозяйственных и иных мероприятий и процедур.  В  соответствии

с  этим  Реабилитационный  банк  с  приданием  ему  роли   кредитора   будет

финансировать   переданные   ему    на    обслуживание    неплатежеспособные

предприятия,   с   тем   чтобы   поднять   деятельность    предприятия    до

жизнеспособного уровня. Если нет реальных перспектив  жизнеспособности  и  в

силу  размеров  своей  просроченной   задолженности   предприятия   являются

бременем для бюджета,  банков  и  других  кредиторов,  они  будут  подлежать

принудительной ликвидации.

      Учитывая  неравномерность территориального  развития банковской системы,

одним  из  возможных  способов  решения  проблемы  неразвитости   банковской

инфраструктуры на большей территории Казахстана является использование  сети

почтовых отделений,  через  которые  будут  предоставляться  отдельные  виды

банковских  услуг,  контролируемых  государством,   Почтовым   или   другими

банками.

      В 1998 г. Нацбанком РК  приняты  постановления  "О  вопросах  перехода

банков  второго  уровня  к  международным  стандартам",  в  соответствии   с

которыми 30 банков второго уровня отнесены к  первой  группе  -  они  должны

достичь международных  стандартов  в  срок  до  конца  1998  г.,  30  банков

отнесены ко второй группе - должны достичь международных стандартов  в  срок

до конца 2000 года. Оставшиеся 17  банков  либо  преобразуются  в  кредитные

товарищества, либо произойдет слияние их с крупными банками.

      В  соответствии с Указом Президента  Республики Казахстан, имеющим  силу

Закона, "О банках и  банковской  деятельности  в  Республике  Казахстан"  на

Национальный  банк  возложена  функция  лицензирования  банковского  аудита.

Нацбанком разработан  нормативный  документ  по  лицензированию  банковского

аудита,  в  котором  будут  установлены  высокие  требования  и   определена

ответственность банковских аудиторов.

      Один  из важных элементов стабильности  банковской  системы  -  система

коллективного страхования депозитов. Для этого проводится совместная  работа

Национального  банка,  Ассоциации  банков   и   Министерства   финансов   по

разработке нормативной базы, определяющей принципы и порядок  восстановления

системы коллективного страхования депозитов. Фонд коллективного  страхования

депозитов создан за счет средств участников данной системы - банков  второго

уровня на основе  их  добровольного  объединения,  без  привлечения  средств

государственного бюджета.

      7. Участие  Нацбанка в развитии финансовых  ринков страны.

      Кредитный  рынок. Учитывая  тенденцию  постоянного  роста  операций  на

рынке  с  государственными  ценными  бумагами  и   сужение   сферы   прямого

кредитования бюджетного дефицита,  Нацбанк  сосредоточит  свое  внимание  на

удовлетворении краткосрочной потребности банков второго уровня  в  кредитах.

При этом роль аукционных кредитов, по изложенной выше  причине,  значительно

сократится. Ломбардное кредитование также будет незначительным.

      Межбанковский   денежный   рынок.   Усиление   капитализации   банков,

сокращение  возможности  Нацбанка  в  предоставлении   кредитов,   а   также

утверждение правил, регулирующих  деятельность  банков  на  рынке  онкольных

ссуд,  привели  к  значительной  активизации  и   расширению   операций   на

межбанковском денежном  рынке.  Эта  тенденция  сохранится  в  среднесрочном

периоде. В этих условиях одной из главных задач Нацбанка  при  осуществлении

среднесрочной программы является дальнейшее, на более  высоком  качественном

уровне  развитие  этого  рынка.  Развитие  межбанковского  денежного   рынка

позволяет банкам организованно удовлетворять свои краткосрочные  потребности

в ликвидности или продавать временно свободные ресурсы.

      Валютный  рынок в предстоящем периоде  получит свое дальнейшее развитие.

С  учетом  активного  развития  внебиржевого  валютного  рынка   номинальный

обменный курс будет в значительной мере  определяться  рыночными  условиями,

интервенции  Нацбанка.  как  правило,  будут   ограничиваться   сглаживанием

краткосрочных и сезонных  колебании  спроса  и  предложения  и  проходить  в

пределах, обусловленных необходимостью  соблюдения  параметров  по  денежной

базе. В то же время политика в отношении обменных курсов будет  строиться  в

направлении создания  условий  конкурентности,  содействующей  максимальному

развитию экспортных и импортозаменяющих отраслей экономики страны.