Содержание    

      

                   

        

 

                             ВВЕДЕНИЕ

   Банковская  система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и  обращения шло параллельно и  тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

   Обеспечивая концентрацию и перелив финансовых ресурсов, банковская система питает и стимулирует развитие экономики государства. От ее работы во многом зависит результативность проводимой экономической политики, а в конечном итоге - экономическое положение государства в целом.

   Повышение финансового потенциала банковской системы, наращивание банковских ресурсов - задача первостепенной важности. Развитие банковской системы должно вести к разумной специализации банков, обладающих значительными финансовыми ресурсами, достаточными для финансирования государственных и, прежде всего, инвестиционных программ и проектов.

   Современная банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

     Современная банковская система  - это сфера многообразных услуг  своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

   Все вышесказанное предопределило выбор темы и обусловило ее актуальность. Цель данной работы: проанализировать современное положение банковской системы, определить перспективы дальнейшего ее развития.

   Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд взаимосвязанных задач:

• раскрыть понятие и сущность банковской системы;
• охарактеризовать современную банковскую систему РБ;
• проанализировать динамику развития банковской системы РБ;
• рассмотреть перспективы развития банковской системы РБ в рамках интеграции с РФ.

   При написании данной курсовой работы были использованы учебные пособия белорусских и российских авторов, материалы периодической печати.

 

1. Банковская  система, ее структура  и роль

 
 

     Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря, банки – это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

  Банковская  система — совокупность различных  видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. В кредитную систему помимо банков входят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.).[1,c.36]

      Банки играют важную роль в экономике. Они  обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительство жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения, способствуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам, переводом денег, выпуском кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через Центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики.

  Структура кредитной системы любого государства  исторически развивается и совершенствуется, и на это влияют две группы факторов: экономические и юридические.

  Каждое  государство имеет свою структуру  кредитной и банковской системы, свою организацию кредитного дела, банковской деятельности. Основой любой кредитной системы являются банки, но степень развития специализированных кредитно-финансовых организаций в государствах различна. Несмотря на особенности классификации банков, отличия в процедуре осуществления операций, правилах регулирования банков, организации работы и статусе органов банковского надзора, во всех странах учитываются международный опыт ведения банковского дела, рекомендации, стандарты международных финансово-кредитных организаций.[2,c.311-312]

  Все больше внимания уделяется вопросам обеспечения надежного функционирования банковских систем — как международных, так и национальных, что возможно, если исходить из основных принципов:

• поддержки  действительно надежных банков;

• повышения  открытости в деятельности банков;

  • контроля риска посредством пруденциального  регулирования и надзора.

  Практикой сформировано несколько типов банковских систем:

• централизованная (распределительная);

• рыночная;

  • переходного периода (от централизованной к рыночной).

   Особенности двух первых типов представлены в  табл.1

     Таблица.1.1.Характеристика банковских  систем

Примечание. Литературный источник: [3,c.60,табл.2.1]

  Банковская  система переходного типа сочетает в себе элементы централизованного  и рыночного типов систем.

  Можно выделить два типа построения (структуры) банковской системы:

1. одноуровневый;
2. двухуровневый.

     В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.)

     Центральный (эмиссионный) банк в большинстве  стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

     По  своему положению в кредитной  системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

  В экономической литературе и на практике обычно выделяют несколько основных функций центрального банка. В их числе:

  • функция эмиссионного банка. Это  монопольный вид деятельности данного  органа власти. Центральный банк обеспечивает выпуск безналичных и наличных денег;

  • функция фирменного банка государства, который кредитует государство (не во всех странах), поддерживает ресурсами его экономические программы, выступает финансовым агентом и экономическим советником;

  • функция банка банков, то есть расчетного центра для других банков и кредитора последней инстанции;

  • функция органа надзора за кредитными учреждениями, валютными и кредитными рынками, в целом за кредитной  системой, обеспечивающего должный  уровень ее надежности и устойчивости;

  • функция органа валютного регулирования, хранения и учета национальных золотовалютных резервов.[2,c.352]

  Современные коммерческие банки — это кредитные  организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во вклады средств юридических  и физических лиц и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности.

  Однако  этим не ограничивается деятельность универсального коммерческого банка, насчитывающего в настоящее время  до 300 видов операций. Они проводят операции с ценными бумагами и валютой, оказывают различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняют разнообразные финансовые услуги. Коммерческие банки стали основой как кредитной системы, так и экономики в целом. Особенностью современного коммерческого банка является то, что он прежде всего выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов — кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от центрального банка лицензии. Именно это и сформировало принципы его деятельности и основные функции.[4,c.219]

  Среди функций  коммерческого банка особо выделяются четыре, которые лежат в основе определения банка и определяют его сущность: 

• аккумуляция  и мобилизация временно свободных денежных средств;

• посредничество в кредите; 

• посредничество в осуществлении платежей и расчетов;

• создание платежных  средств.

   Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из важнейших функций банков. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов — населения, предприятий и государства — и превращения их в капитал с целью получения прибыли.[6,c.19]

  Выполняя  функцию посредничества в кредите коммерческий банк выступает посредником между субъектам, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Как правило, в экономике часто, наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, а реальная необходимость в них возникает у других.  Как посредник в кредите, он, аккумулируя денежные средства (первая функция), имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в них субъектам в нужном количестве и на необходимый срок.[5,c.50]