Анализ правового регулирования деятельности банков на современном этапе

 Особое  внимание в Законе о несостоятельности  уделено мерам по предупреждению банкротства, которые проводятся до отзыва лицензии на осуществление банковских операций. К числу указанных мер относятся:  

- финансовое  оздоровление кредитной организации;   

- назначение  временной администрации по управлению  кредитной организацией;  

- реорганизация  кредитной организации.    

 Правовое  регулирование системы противодействия  легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем,  и финансированию терроризма  осуществляется в соответствии  с Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Закон о противодействии легализации доходов).    

 Закон  о противодействии легализации  доходов содержит критерии объема, операций, подлежащих обязательному контролю, их перечень, а также определяет организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, которые обязаны информировать уполномоченный орган об этих операциях, в число которых в том числе входят кредитные организации.    

 Учитывая  многообразие путей и способов "отмывания" капиталов, на  такие организации, возложена  обязанность проведения внутреннего  контроля с целью выявления  операций, подлежащих обязательному  контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, относительно которых у этих организаций возникли подозрения, что указанные операции осуществляются с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.    

 При  этом в Законе о противодействии  легализации доходов предусмотрено,  что представление уполномоченному  органу сведений и документов  организациями, осуществляющими  операции с денежными средствами  или иным имуществом в порядке,  предусмотренном данным Федеральным законом, не является нарушением служебной, банковской, налоговой и коммерческой тайны.    

 Основанием  принятия Закона о противодействии  легализации доходов послужила  Конвенция об отмывании, выявлении,  изъятии и конфискации доходов  от преступной деятельности, заключенная в г. Страсбурге (Франция) и ратифицированная Федеральным законом от 28 мая 2001 года № 62-ФЗ.    

 В  целях укрепления доверия к  банковской системе со стороны  населения и роста организованных  сбережений населения, а также  снижения рисков банков при формировании долгосрочной ресурсной базы был принят Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".    

 Данный  Федеральный закон устанавливает  правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов (далее - Агентство по страхованию вкладов), порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками, Агентством по страхованию вкладов, Банком России и органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.    

 Основные принципы формирования и функционирования обязательной системы страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации, а именно²:    

- обязательность  участия банков в системе страхования  вкладов;    

- сокращение  рисков наступления неблагоприятных  последствий для вкладчиков в  случае неисполнения банками  своих обязательств;    

- прозрачность  деятельности системы страхования  вкладов;    

- накопительный  характер формирования фонда  обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков – участников страхования вкладов.    

 Установлены  два страховых случая, когда физическое  лицо имеет право на получение  от Агентства по страхованию  вкладов выплаты возмещения:    

- отзыв  (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;    

- введение  Банком России моратория на  удовлетворение требований кредиторов  банка.    

 Логически  дополнил создаваемую в Российской  Федерации систему страхования  вкладов Федеральный закон от 29 июля 2004 года № 96-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".    

 В  связи с проведением мероприятий по организации системы страхования вкладов финансовое положение банков, не участвующих в системе страхования вкладов, может быть дестабилизировано вследствие оттока вкладов в банки-участники системы страхования вкладов и снижением доверия со стороны клиентов и потенциальных инвесторов к первым.    

 Таким  образом, в целях укрепления  доверия к банковской системе  в целом, данный Федеральный  закон распространил на вкладчиков  банков, не вошедших в систему  обязательного страхования вкладов,  гарантии, аналогичные тем, которые существуют в рамках системы обязательного страхования вкладов. В качестве источника выплат вкладчикам банков, не вошедших в систему обязательного страхования вкладов, в соответствии с законом, используются средства Банка России.    

 В  целях обеспечения реализации  единой государственной валютной  политики, а также обеспечения  устойчивости валюты Российской  Федерации и стабильности внутреннего  валютного рынка Российской Федерации  как факторов прогрессивного  развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества был принят Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".    

 Федеральный  закон "О валютном регулировании  и валютном контроле" пришел  на смену действовавшему с 1992 года Закону Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле".    

 В  новом Федеральном законе уточнено  понятие валютных операций, в  частности, исключено деление  валютных операций на текущие  валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала. Кроме того, Федеральный закон предусматривает разграничение полномочий по регулированию валютных операций между Правительством Российской Федерации и Банком России.    

 С  целью либерализации валютного  законодательства закон устанавливает запрет на требования о получении индивидуальных разрешений. В соответствии с Федеральным законом, в отношении валютных операций могут быть установлены ограничения только в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации.    

 Законом  предусмотрена возможность установления  требования о резервировании  определенных объемов денежных средств при проведении валютных операций. При этом предполагается резервирование только на определенный срок, а также установлены предельные размеры резервирования.    

 Установлено,  что купля-продажа иностранной  валюты и чеков (в том числе  дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в Российской Федерации производится только через уполномоченные банки³.    

 Согласно  данному Федеральному закону  резиденты, начиная со сроков, установленных указанным Федеральным  законом, вправе без ограничений открывать счета в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). В банках, расположенных на территории иных государств, порядок открытия счетов устанавливается Банком России.    

 Особое  значение для налаживания кредитных  отношений и построения современной  экономики в целом имеет принятие  Федерального закона от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ "О кредитных историях".    

 Целью  данного Федерального закона  является создание системы раскрытия  информации о добросовестности  исполнения заемщиками обязательств  перед кредиторами.    

 Федеральный  закон направлен на снижение затрат банков при оценке кредитоспособности заемщиков и позволит снизить стоимость выдаваемых кредитов.    

 Важную  роль в реализации данного  Федерального закона играет Банк  России, структурное подразделение  которого - Центральный каталог кредитных историй - призвано выполнять функцию единого информационного центра, в котором можно будет бесплатно получить информацию о том, в каком бюро кредитных историй находится информация о конкретном субъекте кредитных историй.    

 Участниками  отношений обмена информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед кредиторами, помимо самих заемщиков и кредиторов, Центрального каталога кредитных историй выступают кредитные бюро.    

 Основная  цель бюро кредитных историй  состоит в накоплении определенного перечня информации, характеризующей платежную дисциплину заемщика по исполнению договоров займа (кредита), и в совокупности составляющей кредитные истории юридических и физических лиц для ее последующей передачи лицам, получившим согласие на получение кредитного отчета для заключения договора займа (кредита).    

 В  настоящее время банковское законодательство  находится в фазе активного  совершенствования, связанного с  ростом и усилением банковского  сектора экономики. Основные направления  развития банковского законодательства определены принятой Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года, которой предусматриваются совершенствование нормативного правового обеспечения банковской деятельности, завершение перехода кредитных организаций на использование международных стандартов финансовой отчетности, создание условий для предотвращения использования кредитных организаций в противоправных целях, повышение качества предоставляемых кредитными организациями услуг.  

2)  Нормотворчество  Центрального Банка  Российской Федерации  как правовая форма  регулирования   кредитных организаций 

        Система органов исполнительной власти установлена в Указе Президента "Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти". ЦБ РФ не включен в состав таких органов, а значит формально органом исполнительной власти не является. Таким образом, Центральный банк является особенным самостоятельным органом, выполняющим свои функции в зависимости от прямо предусмотренных требований законодательства.

         Таким образом, акты Центрального  банка РФ также нельзя отнести  к актам органов исполнительной  власти, так как они занимают  обособленное место в иерархии  нормативно-правовых актов.

В соответствии со ст. 7 ФЗ "О Центральном банке  РФ": Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает в форме  указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для  федеральных органов государственной  власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. В сфере регулирования кредитных отношений можно привести следующие акты ЦБ РФ:

         Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения), определяющее порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам - юридическим и физическим лицам, в том числе другим, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также порядок ведения бухгалтерского учета указанных операций.

        Положение о порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченным залогом и поручительствами, регулирующее порядок предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом векселей организаций-клиентов банка и прав требований по кредитным договорам организаций-клиентов банка, и поручительствами банков, которые солидарно между собой и с банком-заемщиком обязуются исполнять обязательства банка-заемщика пред Банком России.

       Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, устанавливающее единые правовые и методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями на территории Российской Федерации.