Анализ кредитных операций Сбербанка России

Решение о предоставлении кредита принимается членами  коллегиального органа – Комитетом  по предоставлению кредитов частным  клиентам, путем большинства голосов.

С целью снижения кредитного риска территориальным банком ежеквартально  устанавливается для подчиненных  отделений лимит максимального  размера риска на одного или группу связанных заемщиков, а так же лимит по видам кредитных продуктов.

Отделением предоставляется  весь перечень кредитных продуктов  частным клиентам, установленный  Сбербанком России.

Рассмотрим структуру  данного кредитного портфеля по видам  кредитных продуктов.

Таблица 12

Структура кредитного портфеля по видам кредитных продуктов  тыс. руб.

 

Вид кредита	На 01.01.2007	На 01.01.2008	На 01.01.2009	Отклонение 2009 г. от
				2007	2008
Кредиты на неотложные нужды	2635 382	2 218 364	1452 968	- 1182 414	- 765 396
Пенсионные кредиты	458 963	409 257	365 851	- 93 112	- 43406
Ипотечные кредиты	663 896	782 962	715 639	- 51743	67323
Кредиты на приобретение недвижимости	895 263	765 326	618 963	- 276300	- 146363
Доверительные кредиты	968 329	1 168 574	1 336 512	+ 368 183	+ 167 938
Кредиты на приобретение транспортных средств	968 897	1015 698	1184 263	+ 215 366	+168 565
Кредиты на развитие ЛПХ	1 589	4 695	3 968	+ 2 379	- 727
Образовательные кредиты	12 896	15 374	13 896	+ 1 000	- 1 478
Корпоративные кредиты	362 574	298 685	274 365	- 88 209	- 24 320
Итого	6 967 789	6678 935	5966 425	- 1001 364	- 712 510

 

В целом анализируемый  кредитный портфель за 2 года уменьшился в 0,144 раза или на 14,4 % (темп снижения данного кредитного портфеля за анализируемый  период меньше, чем темп снижения кредитного портфеля по ссудам, предоставленным  юридическим лицам). В целом за анализируемый период структура  кредитного портфеля не претерпела существенных изменений, за исключением кредитов, предоставленных на неотложные нужды, доверительных кредитов и автокредитов. Так доля кредитов, предоставленных  на неотложные нужды, в кредитном  портфеле снизилась с 37,8% до 24,4 %, а  доля доверительных кредитов выросла  с 13,9% до 22,4%. Это связано с тем, что доверительные кредиты пользуются наибольшим спросом у клиентов, т.к. не требуют предоставления поручительств  и срок рассмотрения кредита составляет 1-2 дня. Решение о предоставлении данного вида кредита принимается  на основании наличия положительной  кредитной истории потенциального заемщика. Собственная информационная база по заемщикам у Сбербанка  довольно обширна. Рост доли автокредитов с 13,9% до 19,8% связано с продвижением Сбербанком Государственной программы  поддержки отечественной автоиндустрии.

На рисунке 8 представлена структура кредитного портфеля по видам  кредитов по состоянию на 01.01.2009

 

Рис. 8 Структура кредитного портфеля по видам кредитов по состоянию  на 01.01.2009, %

 

Далее рассмотрим структуру  анализируемого кредитного портфеля по срокам размещения (таблица 13).

 

 

 

 

 

Таблица 13

Структура кредитного портфеля по кредитам, предоставленным частным  клиентам, по срокам размещения тыс. руб.

 

Сроки размещения	На 01.01.2007	На 01.01.2008	На 01.01.2009
Краткосрочные – всего: -в т.ч. "овердрафт"	196365 113 612	236412 166 652	212693 186 623
Среднесрочные (от 1 до 3 лет) всего, в т.ч. - от 1 года до 1,5 лет включительно	1896918 -	2109854 -	2326572 -
Долгосрочные (свыше 3 лет)	4874 506	4332 669	3 427 160
Итого	6 967 789	6678 935	5966 425

 

Из данной таблицы видно, что кредиты, предоставляемые частным  клиентам, носят долгосрочный характер (по состоянию на 01.01.2009 – 57,4% от кредитного портфеля), т.к. приоритетные виды кредитов предоставляются в основном на срок от 3 до 5 лет. На среднесрочный период предоставляются доверительные  и корпоративные кредиты, по состоянию  на 01.01.2009 на данный срок предоставлено 38,9% кредитного портфеля.

Анализ формирования РВПС по кредитам, предоставленным физическим лицам, данные таблицы 8, показал, что 77 % данного портфеля – кредиты  II группы риска. Кредиты, перешедшие в III, IV и V группы риска уже несут за собой ту или иную проблемность, т.е. имеют просроченную ссудную задолженность. Фактически сформированный РВПС по V группе риска составляет 34,2 % в общей величине сформированного РВПС, а остатки ссудной задолженности по данной группе риска 3,4 % от совокупной ссудной задолженности физических лиц, т.е. возврат данного объема ссудной задолженности уже проблематичен, и возможен только через судебные органы. Коэффициент резервирования данного портфеля 9,9 %, следовательно, качество ссудного портфеля по кредитам, предоставленным физическим лицам, пока отвечает соответствующему уровню. Но отрицательной является динамика роста просроченной задолженности, по данному кредитному портфелю, за анализируемые два года, тем роста 316 %.

С января 2008 года Головным отделением было принято решение о возможности  списания на внебалансовые счета  нереальной к взысканию ссудной  задолженности, при условии, что  после вступления в силу решений  судебных органов о взыскании  просроченной ссудной задолженности, как с заемщика, так и с поручителей, прошло не менее 1 года.

Процентные доходы, полученные от операций кредитования частных клиентов, в 2008 году составили 748790 тыс. руб., доходность данного кредитного портфеля равна 12,6 %. Наиболее доходными являются доверительные  кредиты и кредиты на неотложные нужды, наименее доходными целевые  кредиты.

Рассмотренная структура  данного кредитного портфеля помогает выявить следующие зоны кредитного риска:

- увеличение абсолютной  и относительной величины просроченных  кредитов, предоставленных частным  клиентам - существование угрозы  невозврата денежных средств;

- увеличение доли потребительского  кредитования - наиболее рискованная  сфера кредитования.

 

3.4. Выявленные проблемы  при анализе процесса кредитования

В силу специфики банковского  бизнеса, кредитные операции являются основополагающими для кредитно-финансовых институтов. Кредитная деятельность направлена в первую очередь на повышение  доходности банка, а также на обеспечение  ликвидности.

Рост экономики России в 2005-2007 г. позволил банкам существенно  увеличить объемы кредитных портфелей. Поскольку крупных заемщиков  мало, банки осваивали незанятые  ниши, кредитуя менее надежные компании, малый бизнес и потребителей. По опыту развития банковских кризисов известно, что при резком увеличении кредитования доля традиционных надежных заемщиков уменьшается, а менее  надежных – увеличивается. К тому же для наращивания темпов роста  кредитного портфеля банки снижают  требования к кредитоспособности заемщиков.

Кредитный портфель отделения  представлен ссудной задолженностью юридических и физических лиц. В  течение анализируемого периода  наблюдается отлив в кредитном  портфеле отделения. Основная причина  данной негативной тенденции – это  кризисная ситуация на финансовом рынке  как в стране, так и в мире. Кроме того, у Сберегательного  Банка на территории г. Новокузнецка увеличивается присутствие банков-конкурентов, которые предлагают конкурентоспособные  кредитные продукты.

Экономическая конъюнктура, сложившаяся в регионе, который  обслуживает Сбербанк РФ, не совсем благоприятна для ведения банковских операций и риск наступления форс-мажорных ситуаций достаточно высок. Контроль региональных рисков включает в себя анализ экономической  конъюнктуры, политической ситуации, состояния  банковского сегмента. Главная отрасль  в г. Новокузнецка – металлургическая и угольная, которые принадлежат  крупным холдинговым компаниям, которые располагаются в областных  городах, а, следовательно, и банковское обслуживание (кредитование, валютные операции и т.д.) данных компаний осуществляется в основном по месту их регистрации. Следовательно, существенного потенциала наращивания кредитного портфеля у  отделения нет. Основной объем кредитного портфеля (47%) принадлежит торгово-закупочным организациям, которые существенно, подвержены риску макроэкономической зависимости.

Операции кредитования осуществляются в рамках внутренних нормативных  документов, разработанных в соответствии с законодательной базой Российской Федерации. Соблюдение всех норм является необходимым, но не всегда достаточным  условием для эффективной работы кредитной организации.

Проведенный анализ кредитного портфеля, по кредитам, предоставленным  юридическим лицам и ИПБОЮЛ, показал, что за анализируемый период объем  данного портфеля уменьшился в 0,25 раза или на 24,9 %. При этом существенно  возросла доля просроченной ссудной  задолженности 4,5 раза.

Одним из основных препятствий  развития данного сегмента кредитования является нежелание заемщиков предоставлять  банку информацию о своем бизнесе, ведь ни для кого не секрет, что большинство  малых предприятий работает с  применением так называемых серых  схем. Вторая причина – довольно долгий срок рассмотрения кредитной  заявки: часто заемщикам деньги нужны "прямо сейчас". Банк отдает предпочтение заемщикам, которые планируют свои финансовые потоки и заранее приходят за кредитом. Кредитное решение действует  в течение 60 дней, что позволят заемщику заранее подготовиться к "высокому" сезону, собрать все документы, получить кредитное решение и взять  деньги в тот момент, когда они  ему будут необходимы.

Для выхода из данной ситуации необходимо повышать доверие между  банками и заемщиками. Банк и клиент должны выступать как деловые  партнеры. Заемщики должны понимать, что  банку выгодно, чтобы бизнес заемщика работал прибыльно. Более того, банк должен выступать в качестве финансового  консультанта для клиентов. Нужно  проводить консультации своих клиентов по всем возникающим финансовым вопросам, что помогает клиенту лучше оценивать  и развивать свой бизнес.

Основными проблемами кредитования бизнеса являются несколько причин:

- многие представители  бизнеса не могут взять кредит, поскольку их финансовая отчетность  не соответствуют жестким требованиям  банка;

- низкий уровень прозрачности, проблемы с ликвидным обеспечением, необходимость выстраивания специальных  технологий по выдаче кредитов  малым предприятиям;

- наличие "черной кассы"  в большинстве малых предприятий  и, соответственно, бухгалтерская  отчетность, пригодная только для  минимизации выплаты налогов.Отсюда  следует, что кредит таким предприятиям  давать очень дорого, так как  требуется тщательная проверка.

В Сбербанке эта проблема решается при помощи беззалоговых кредитов. Нохотя ихразмер может составлять около 1 млн руб., размеры все равно  ограничены в связи с высокими рисками, которые несет банк. Возможен также вариант, при котором лимит  беззалогового кредитования определяется в зависимости от оборотов по расчетному счету – этоовердрафт по расчетномусчету. Однако многие предприятия малого и  среднего бизнеса до сих пор не полностью проводят обороты по расчетному счету, в результатечего снижается  лимит кредитования.

Еще одна проблема в отсутствии четкого механизма поддержки  малого и среднего бизнеса на федеральном  уровне. Существующая в настоящее  время законодательная база утверждает необходимость поддержки малого и среднего бизнеса, предусматривает  определенные программы, но при этом набор конкретных мер, направленных на реализацию заявленных целей, очень  ограничен.

У рынка кредитования малого и среднего бизнеса очень хорошие  перспективы. В ближайший год  сохранятся текущие тенденции –  это снижение ставок по кредитам, увеличение сроков кредитования, упрощение процедуры  получения кредита. Поэтому Сбербанку  необходимо удержать уже завоеванную  нишу в кредитовании малого и среднего бизнеса, а также по возможности  увеличивать объемы данного сегмента кредитования.

Рассмотренная структура  кредитного портфеля по кредитам, предоставленным  физическим лицам, позволила выявить  следующий негативный момент, а именно, увеличение абсолютной и относительной  величины просроченных кредитов, предоставленных  частным клиентам (темп роста составил 316%), что говорит о существовании  угрозы невозврата денежных средств. Кроме  того, потребительское кредитование является наиболее рискованной сферой кредитования. За анализируемый период увеличилась доля "Доверительных" кредитов, предоставляемых без обеспечения. Т.е. с целью привлечения клиентов и увеличения кредитного портфеля, банк пренебрегает обеспеченностью  кредита.

Проблемы при управлении кредитным риском часто связаны  с тем, что кредитная организация  иногда предоставляет кредиты своим  постоянным клиентам, не считаясь с  установленными лимитами, иначе она  рискует потерять партнеров.

Кроме того, при определении  степени кредитного риска не учитывается  региональная структура кредитного портфеля. Так, если ссудный портфель представлен кредитами, выданными  в одном регионе, то ухудшение  общего экономического состояния в  данном регионе может привести к  появлению соответствующих проблем  у банка, и велика вероятность  стать заложником внутрирегиональных проблем и рисков.

Следует отметить, что банку  необходимо анализировать диверсификацию поручителей. Так наличие у банка  разных поручителей, дифференцированных по банковским продуктам, снижает рискованность  вложений, так как проблемы с исполнением  обязательств одним поручителем  не помешают другому исполнить свои обязательства в полном объеме.

Несмотря на то, что работа отдела по кредитованию физических лиц  Сбербанком РФ в целом характеризуется  как успешная, существуют отдельные  проблемы, решение которых приведет к повышению прибыли и улучшению  имиджа банка. Среди основных проблем потребительского кредитования Городского ОСБ можно назвать следующие: