Анализ кредитной политики коммерческих банков Республики Казахстан в 2010 году

     По  оценкам банков рост спроса на потребительские  кредиты произошел в основном за счет нецелевых кредитов, оформляемых  непосредственно в банках и представляемых на ремонт квартир, строительство жилья и отдых в виду сезонного фактора. При этом существенного роста спроса на целевые кредиты, оформляемые, как правило, в месте покупки товара (в торговых точках, в магазинах) на приобретение бытовой техники и электроники, не наблюдается.  

     Ожидания  банков в отношении  спроса на ближайшие 3 месяца отражают аналогичные  тенденции предыдущего  квартала более оптимистичные оценки роста спроса по потребительскому кредитованию (64% респондентов ожидают рост против 27% респондентов по ипотеке).

      2. Подавляющее большинство  банков (около 80 %) предпочли во 2 квартале  оставить без изменения  кредитную политику, около 10% респондентов  незначительно смягчили  кредитную политику (диаграмма  5, 6)   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Что касается изменений ценовых и неценовых условий кредитования, то в среднем 90% банков высказались за сохранение в 3-м квартале текущего года основных неценовых условий кредитования (кредитных лимитов, сроков погашения кредита, залоговых требований и комиссий) и более 80% респондентов – за сохранение ценовых условий (маржи по стандартным и рискованным видам кредитования).

     Вместе  с тем, около 10% банков ожидают некоторое  смягчение кредитной политики по ипотечным займам и 19% по потребительскому кредитованию.   

      3. Риски, связанные  с ухудшением финансового  состояния заемщиков  снижены до минимума – всего 6% банков ожидают, что заемщики будут испытывать дальнейшее ухудшение финансового состояния. В то время как в предыдущий квартал, данный показатель составлял свыше 20%. Таким образом, в 3-м квартале предполагается «остаточное» ухудшение финансового состояния заемщиков.

     4. Около 54% банков  считают, что цены  на недвижимость  стабилизировались, 33% респондентов ожидают  незначительный рост  цен на недвижимость  в 3-м квартале 2010 года (диаграмма 7).

     По  оценкам банков в настоящее время  рынок недвижимости находится в  состоянии «выхода из кризиса». Резких ценовых изменений, как в сторону  повышения, так и в сторону  понижения до конца года не ожидается. Это связано, прежде всего, психологическими факторами людей: покупатели ждут дальнейшего снижения цен на недвижимость, продавцы – повышения цен. Во-вторых, у многих строительных компаний отсутствуют финансовые средства, а условия кредитования в банках, при которых возможно продолжение строительства проектов, невыгодны для клиентов. В-третьих, дальнейшее развитие рынка недвижимости будет связано с ситуацией в банковском секторе, цены на недвижимость будут стабильно расти только в том случае, когда ипотечные кредиты станут доступными для населения.

3. Карта рисков

     Темпы ухудшения качества ссудного портфеля продолжают снижаться. 
По результатам опроса всего 8% респондентов отметили, что ожидают дальнейшее незначительное ухудшение качества ссудного портфеля и более 80% респондентов предполагают, что качество останется без изменения, в то время как в предыдущем квартале ухудшения качества ссудного портфеля ожидали около 20% банков. В целях улучшения качества ссудного портфеля банки продолжают проводить интенсивную работу по реструктуризации проблемных займов и взысканию залогового имущества, как по корпоративному сектору, так и по розничному сегменту кредитования.

     По  корпоративному сектору и физическим лицам были зафиксированы следующие  значения: 5% и 6% соответственно ожидают ухудшения качества портфеля, 82% и 84% ожидают, что качество портфеля останется на прежнем уровне.

     Наиболее  значимым риском в банковском секторе  является по-прежнему кредитный риск, рост значимости данного риска отметили 46% от общего количества респондентов (диаграмма 8). В то же время отмечается снижение значимости операционного и валютного рисков в результате снижения случаев мошенничества со стороны сотрудников банков и в связи с оптимистическими ожиданиями сохранения стабильного обменного курса. 

     Диаграмма 8  Восприятие кредитного риска банками

       В отношении источников дополнительного  финансирования высокий приоритет,  как и в предыдущих периодах, отдается привлечению вкладов  юридических и физических лиц  (70% и 57% отметили высокий приоритет), а также увеличение капитала за счет средств действующих акционеров (53% респондентов) и реинвестирование полученной прибыли (41% респондентов).

     Погашение внешних обязательств банков во 2-м квартале текущего года происходило за счет внутренних обязательств (51%); за счет сокращения активов и требований к резидентам (26%); а также за счет реализации активов и требований к нерезидентам (18%).  

     В течение следующих 12 месяцев банки  рассчитывают на замещение части  внешних обязательств внутренними  обязательствами (57%); также планируется покрытие внешних обязательств за счет снижения внутренних активов (порядка 25%). Реализация активов и требований к нерезидентам (16%). Среднее значение указанного диапазона, которое рассчитано с использованием удельных весов, сформированных на базе графика платежей по обслуживанию внешнего долга банками без учета процентных платежей за период с июля 2010 по июль 2011. Базой для вычисления среднего является оценка внешнего долга по состоянию на 31.03.2010. Выборка – 8 банков (без учета АО «БТА банк», АО «Альянс банк» и АО «Темир банка»), являющихся наиболее крупными заемщиками на внешних рынках [12].  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ГЛАВА 3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ  ПОЛИТИКИ РК 

     3.1 Основные направления развития и реализации кредитной политики коммерческого банка на основе зарубежного опыта 

     Кредитные операции являются краеугольным камнем банковского бизнеса. Динамика кредитов. Их удельный вес в активах банка  формируется под влиянием многих факторов как долговременного, так  и конъюнктурного характера. Структура кредитных операции конкретного банка зависит от величины его активов, расположения главной конторы, наличия и разветвленности его сети отделений, состава клиентуры, специализация банка и так далее, а также от общего состояния экономической конъюнктуры в стране – фазы промышленного цикла, положения на денежном рынке, степени развития информационных процессов и так далее.

     У мелких и средних банках находящихся  в провинциальных городах, имеющих  ограниченный круг клиентов и относительно слабо связанных с общенациональным денежным рынком, ссудные операции занимают более скромное место в балансах, чем у крупных банков в финансовых центрах. Большое влияние на структуру банковских активов оказывают общеполитические и социально-экономические процессы. Особенно болезненно банковская система реагирует на острые нарушения деловой активности, связанные с войнами, экономическими кризисами, инфляцией и тому подобное.

     Структура активной части банковского баланса  в принципе идентична для банков различных стран, но имеет некоторые специфические особенности, выражающаяся в квалификации и группировках статей баланса. Так, например, в консолидированном балансе лондонских клиринг банков проводится четкое разграничение операций в национальной и иностранной валютах, а также делается акцент на степени ликвидности отдельных статей активов [13].

     Кредитные операции являются наиболее крупной  группой статей банковских активов. В основу их классификации могут  быть положены различные критерии: виды заемщиков, цели, характер или сроки кредита, наличие обеспечения по ссуде и так далее.

     Прежде  всего, необходимо отметить, что во всех странах в той или иной форме проводится деление ссуд на две крупные группы – персональные ссуды физическим лицам для удовлетворения личных нужд и деловые ссуды акционерным компаниям и единичным предпринимателям для обеспечения процесса производства и реализации продукции. Это разграничение имеет важное значение, поэтому в указанных сферах применяются разные формы кредитования, действуют различные правила в отношении сроков, величины, стоимости и обеспечения ссуд, видов финансовых гарантий и так далее.

     В банковских балансах, однако, это деление  обычно выражается неявно, в опосредованной форме. Некоторые статьи баланса  относятся только к кредитованию частных лиц, другие к кредитам предприятий, но есть и «смешанные» статьи. В США, например, в основу классификации ссуд положены цели кредита. Поэтому в некоторых статьях баланса объединяются как ссуды и для финансирования производства и реализации [14].

     Традиционно в промышленно развитых странах  применяются следующие виды краткосрочного кредитования предприятий: кредит в  виде овердрафта (дебетовые счета), кредитные линии (в том числе  сезонные и возобновляемые), ссуды  в форме учета и залога векселей и прочие. Средне- и долгосрочные ссуды предоставляются предприятиям под долговые обязательства заемщика. Предоставляя ссуды индивидуальным заемщикам, коммерческие банки используют виды кредитов: ссуды под недвижимость (под закладную), ссуды под ценные бумаги, возобновляемые ссуды (овердрафт, банковские кредитные карточки), потребительские ссуды.

     При учете и анализе кредитных  операций в основу их классификации  могут быть положены и другие критерии. По наличию и виду обеспечения: ссуды  обеспеченные – выдаваемые под залог товарно-материальных и финансовых ценностей, поручительства. Гарантии, кредит под страховую гарантию ответственности заемщика за непогашение кредита; необеспеченные ссуды (бланковые) – выдаваемые на основе доверия к заемщику (как правило, первоклассным заемщикам, имеющим устойчивое финансовое положение, безупречную репутацию и тому подобное).

     Структура предоставляемых коммерческим банками кредитов зависит от многих факторов, как долговременных, так и конъюнктурного характера. В целом по стране она определяется традициями банковской практики. Некоторые методы банковского кредитования предприятий и населения, можно сказать, универсальны и распространены во многих странах, хотя и могут иметь незначительных отличий при их применении в отдельных странах. Например, такие виды ссуд, как овердрафт, кредитные линии, ссуды под недвижимость и другие. Значительное влияние оказывает также финансово-кредитная политика государства, которая может вводит ограничение или предоставлять льготы по видам кредита, то есть осуществлять регулирование экономики, влияющий на изменение структуры проводимых банками кредитных операций.

     Например, в США после второй мировой  войны правительство содействует  строительству жилья. В связи  с этим в практике кредитования отменяются ограничения по ссудам, выдаваемым под залог недвижимости, что существенно расширило этот вид кредитования. Кредитные ограничения, периодически применяемые в банковской практике ряда стран, как правило, не затрагивают системы экспортных кредитов, стимулирующих национальных экспертов [15].

     Политика  качественных кредитных ограничений, или контингентирование кредита (по его видам, типам заемщика) оказывает прямое воздействие на структуру банковских операций. В дополнение регулированию объемов кредитов (кредитная рестрикция или кредитная экспансия) в целом такая политика использовалась в центральном банке многих стран с учетом складывающейся экономической ситуации. Опыт применения в таких странах, как США, Франция, Великобритания, Дания, показывает ее эффективность преимущества и недостатки [16].

     Вместе  с тем, в 1990-х годах во многих странах  уменьшается государственное вмешательство  в банковскую сферу, стимулируется  конкуренция, способствующая повышению  эффективности банковской деятельности создаются равноценные условия функционирования различных учреждений. Многие страны отказываются от политики контингентирования кредита, отменяют кредитные ограничения вносят изменения в правила, регулирующих кредитование.

     Недостатки  кредитной политики, то есть внутренних правил кредитовании приводят к увеличению кредитного риска для Банка. Как показывает практика, особенно разрушительно влияет на качество ссудного портфеля, то есть на величину кредитного риска следующее:

     -неправильное  распределение полномочий и ответственности;

     -несовершенная  организационная процедура принятия  кредитных решений;

     -не  должная постановка работы по  кредитному контролю;

     -недостаточный  уровень поставленной работы  с проблемными займами;

     -частое  применение практики, отклоняющееся  от требований кредитной политики, процедуры принятия решений о выдаче кредитов;

     -закостенелая  структура банка, связанная с  организацией кредитного процесса;

     -порочная  практика кредитования «своих  заемщиков», то есть рискованная  концентрация кредитных ресурсов  в компаниях, связанных с банком [17].

     Служба  внутреннего аудита проводит инспекцию  кредитной политики, анализирует  практические результаты ее реализации, выявляет не только нарушения в кредитной  деятельности банка, периодически готовит  информацию о проблемах и недостатках кредитной политики, организации кредитного процесса в целом в Банке. Слабая работа внутреннего аудита банка, отсутствие эффективного контроля ведет к возрастанию кредитного риска. Своевременная и достоверная информация о состоянии реализации кредитной политики для руководства банка – залог эффективного управления кредитными рисками.