Активные операции коммерческих банков

     Предоставление  коммерческим банкам все большей  самостоятельности и прав должно в перспективе привести к развитию их инвестиционной активности.

     По  мнению экспертов ЦБР, в экономике  страны наметилась тенденция повышения  эффективности долгосрочных вложений и снижения доходности краткосрочных  финансовых операций.

     В практической работе при анализе  перспектив развития кредитно-инвестиционного  рынка банки исходят из двух основных текущих макроэкономических проблем: высокой инфляционной среды и структурной перестройки. Все остальные проблемы, включая финансовую, промышленную налоговую и ресурсную политику государства, вытекают из этих двух. Сопутствующие проблемы: высокий политический риск, следствием которого является недостаток внутренних и внешних ресурсов для инвестирования, соответствующее качество инвестиционных проектов, а также кадровые вопросы.

     Проблема  привлечения инвестиций в реальный сектор экономики не сводится только к обеспечению вливания определенного  объема денежных средств. Важно создать  условия взаимодействия финансового, промышленного, страхового, венчурного и других капиталов в этой сфере и обеспечить формирование и развитие рыночных механизмов, их функционирования, взаимозаинтересованности и взаимоподдержки.

     Одним из эффективных путей решения  проблемы инвестиций является создание финансово-промышленных групп, холдингов. Их организация будет способствовать повышению заинтересованности всех участвующих структур в долгосрочном инвестировании.

     Причины медленной интеграции банковского  и промышленного капитала в России: экономическая нестабильность; отсутствие эффективных механизмов взаимодействия банковского и промышленного капитала в новых социальных условиях; политическая нестабильность; несовершенство законодательства; разнонаправленность интересов банков и промышленных предприятий; отсутствие механизмов страхования рисков.

     В России роль банков при осуществлении  инвестиционных проектов будет возрастать, т.к. это практически единственные хозяйственные структуры, аккумулирующие средства. Работая с инвестициями, банки сейчас являются фактически единственным элементом системы учреждений, необходимых для инвестиционной инфраструктуры. 

     3.2 Диверсификация рисков портфеля размещения 

     Портфельный подход к управлению – основа современной денежной теории. Принципы портфельного анализа аналогичны принципам теории портфельного выбора. При этом предполагается, что цель состоит в максимизации дохода от богатства в период, на который принимается решение. Вместе с те при выборе портфеля учитывается не только предельный подход, но и так же элемент риска, стремление его свести к минимуму. Таким образом, проблема оказывается более сложной, чем она кажется на первый взгляд. Е решение связанно с единством противоположностей, а именно с обеспечением, с одной стороны, максимального дохода, а с другой – минимального риска. Другими словами осложнение связанно с поддержанием равновесия между стремлением к наибольшему доходу и минимальным рискам, то есть обеспечением ликвидности.

     Важнейший принцип портфельного подхода –  это диверсификация операций и освоение различных рынков ссудного капитала. Диверсификация источников получения и направления использования средств банка является одним из способов уменьшения риска, банки обычно стараются использовать два типа уменьшающих риск диверсификации – портфельную и географическую. Диверсификация портфеля означает распределение кредитов и депозитов между широким кругом клиентов, включая крупные и мелкие фирмы [1, с. 447].

     Портфельный подход в формировании активов заключается  в максимизации полезности, то есть росте доходности от активов при одновременной диверсификации рисков. Снижение рисков путем комбинирования активов (диверсификации портфеля) является обычным эффектом при «хранении» портфеля.

     Управление  портфелем активов, изменение его  структуры для максимизации дохода основаны на анализе и прогнозе динамики процентной ставки по банковским депозитам, поскольку предельный доход от таких активов, как различные виды ценных бумаг, недвижимости и т.п., должен быть не ниже дохода, получаемого от банковских депозитов. При изменении процентной ставки и уровня доходности по различным активам изменяется структура активов. Например, при росте доходности от ценных бумаг значительная часть банковских активов перемещалась в ценные бумаги, при росте доходности от операций на валютном рынке – на валютный рынок; если более доходным был рынок межбанковских кредитов, - то на рынок «коротких» денег. При портфельном подходе к управлению активами пропорции между ними определяются стремлением банков свести к минимуму риск и добиться максимизации доходности.

     Когда цели банка определены, то на основе анализа ситуации на финансовом рынке приступают к разработке стратегии: увеличению доли банка на рынке банковских услуг, предложению новых финансовых продуктов, выбору новых направлений деятельности банка и т.д. в процессе реализации стратегии формируется портфель активов, соотношение между которыми определяется относительной доходностью каждой формы активов. Успешное управление портфелем активов во многом определяется качеством прогноза финансового рынка, поскольку, чем точнее определены возможные варианты развития финансового рынка и вероятность поступления того или иного события, тем меньше риск неопределенности.

     Существуют  три подхода к рассмотрению концепции  коммерческого банка[8, с. 64]:

     1. банк как портфель или баланс;

     2. банк как информационный процессор;

     3. банк как регулируемая фирма финансовых услуг.

     Хотя  приоритет отдан концепции портфеля или баланса, две другие концепции  не игнорируются.

     Инвестиционные  портфели (разнообразные активы, принадлежащие  физическим или юридическим лицам: ценные бумаги, недвижимость, депозиты и пр.) анализируются в аспектах ожидаемых риска и дохода; к банковским портфелям следовало бы подходить так же. Однако, поскольку для многих банковских портфелей не существует рыночных оценок дохода и цен, необходимо постоянно основываться на балансовых оценках.

     Идея  заключается в том, чтобы при  данных депозитах банка определить оптимальные резервы и ссуды портфеля активов[15, с.265].

     В итоге возникает необходимость  рассмотреть совместное управление активами и пассивами банка или управление балансом в целом.

     Идея  управления банковским портфелем или  сквозного управления балансом берет свое начало в современной теории портфеля(СТП), разработанной в середине 50-х гг. основной задачей банковских служащих является такое управление портфелями банка, которое в наилучшей степени отвечает целям банка, исходя из действующих инструкций, регулирующих банковские операции.

     Очевидно, что одной из целей управления портфелем является увеличение банковской прибыли. Естественно, что с течением времени прибыли банка увеличивают собственный капитал банка, что способствует обогащению его владельцев. Однако банковские менеджеры должны соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставляющий слишком много рискованных ссуд или не обеспечивающий ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным. Помимо этого, управление портфелем должно быть подчинено общей маркетинговой стратегии банка, а ключевым аспектом управления портфелем банка является необходимость постоянного балансирования между прибыльностью и ликвидностью [9, с. 283].

      Заключение 

     Подводя итоги данной работы, необходимо отметить, что активные операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения ликвидности.

     Хотя  основной целью коммерческого банка  является получение прибыли, они не могут вкладывать все средства только в высокодоходные операции (как, например, кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный возврат привлеченных средств их владельцам за счет поддержания определенного уровня ликвидности, разумно распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, предписания и указания органов банковского контроля, а также требования кредитной политики правительства.

     Таким образом, управление активами предполагает необходимость управления ликвидностью банка, доходностью его операций и всеми видами рисков, возникающих  при работе на соответствующих финансовых рынках.

     Доходность  и ликвидность - два основополагающих принципа, которые отражают сущность активных операций, присущих банку  как коммерческому предприятию, использующему, главным образом, привлеченные средства.

     В структуре активов российских коммерческих банков доминирующее положение занимают две основные статьи: кредиты экономике и вложения в государственные ценные бумаги. Кроме того значительная часть активов представлена межбанковскими ссудами.

     В последнее время коммерческие банки  столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Обострению конкуренции способствовало смягчение прямых правительственных ограничений ("дерегулирование") в кредитной сфере. Конкуренция стимулирует поиск банками новых областей деятельности, привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются новые виды услуг. Особое распространение получили операции "своп".

     Основным  видом активных операций коммерческого  банка стало кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный вес  краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью в посткризисных условиях.

     В выборе подходов к политике размещения активов важны не догматические установки, а систематический анализ общеэкономической динамики. При проведении же анализа руководством и экспертами банков должны учитываться такие факторы, как уровень деловой активности в обществе, подъемы и падения как спроса на кредиты, так и предложения вкладов, особенности денежно-кредитной политики властей на конкретном этапе, положение во всех сегментах финансового рынка.

     Можно сделать вывод о том, что выработка  конкретных схем активных операций предполагает гибкость, не шаблонность и оперативное  реагирование на изменения в микро- и макросреде коммерческого банка.

     Российские  коммерческие банки не достигли еще  уровня проведения активных операций зарубежными банками, но чтобы повысить уровень использования активных операций коммерческих банков России можно использовать опыт зарубежных стран, применимый к нашим условиям.

     Таким образом, коммерческие банки по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредотачивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через активные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам: частным лицам, компаниям и правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуг от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения, а сами выступают как средство регулирования количества денег в обращении. Активные операции наглядно свидетельствуют о том, что национальная система коммерческих банков играет важную роль в функционировании экономики.

     Возможность системы коммерческих банков осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства во многом зависят от эффективности управления ее. Управление любой организованной деятельность должно быть квалифицированным, и операции коммерческих банков не составляют исключения. И если мы хотим, чтобы банковская система была устойчивой растущей, легко приспосабливавшейся и способной удовлетворять потребности общества, коммерческие банки должны осуществлять свои операции соблюдая необходимую осторожность, особенно в настоящее время в посткризисных условиях.

      Список использованных источников 

1. Ачкасов А.Н. Активные операции коммерческих банков. - М.: Консалтбанкир, 2007.-215с.
2. Банки и банковские операции / Под ред. Л.М. Жукова. – М.: Юнити, 2007.-471с.
3. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2009.- 302с.
4. Банковское дело: управление и технологии / Под ред. Тавасиева А.В. – М.: Финансы и статистика, 2009.-460с.
5. Банковское дело: учебник для вузов / Под ред. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2009.-460с.
6. Банковское дело: учебник для вузов / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2008.-667с.
7. Банковское дело: учебник для вузов / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Финансы и статистика, 2010.-591с.
8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 2008.-342с.
9. Букато В.И. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2008.-367с.
10. Вознесенский Е.П. Операции коммерческих банков // Банковские услуги.- 2010.-№7.- С.30-33.
11. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / Под ред. А.И. Шмыревой.- Новосибирск: НГАЭиУ, 2007.-280с.
12. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки.- М.: ЮНИТИ, 2009.-247с.
13. Ивасенко А.Г. Управление активными операциями коммерческих банков.- Новосибирск: НГАЭиУ, 2007.- 114с.
14. Ключников М.В. Экономико – статистический анализ структуры и динамики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка // Финансы и кредит.-2007.-№12.-С.21-23.
15. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции.- М.: ЮНИТИ, 2006.-288с.
16. Основные тенденции развития банковского сектора НСО в первом полугодии 2004 года (Информация предоставлена Главным управлением Центрального банка РФ по НСО) // Налоги и экономика.- 2009.-№7-8.-С.64-69.
17. Основы банковской деятельности / Под ред. К.Р. Табиргенова.-М.:ИНФРА-М,2009.-716с.
18. Полушкин В.Ю. Анализ стабильности управления активными и пассивными операциями в коммерческом банке // Бухгалтерия и банки.-2008.-№1.-С.18-39.
19. Семенов С.К. Экономика РФ и перспективы увеличения активов банков // Финансы и кредит.-2009.-№8.- С.2-5.
20. Структура активов коммерческих банков на 20010 год // Бизнес и Банки.-2010.-№1.-С.3-4.
21. Тарасова Г.М. Банковские операции в России: учебное пособие.- Новосибирск: НГАЭиУ, 2007.-133с.