Кредитный договор и его виды

в) Кредиты  международные и региональных организаций  предоставляются преимущественно  через МВФ, группу МБРР через региональные банки развития развивающихся стран. Европейский инвестиционный банк и другие кредитно-финансовые институты ЕС. Причем МВФ и МБРР выступают не только как крупные кредиторы, но и как координаторы международного кредита развитых стран. 

Финансовые  кредиты - это предоставление средств  в денежно-валютной форме. Одной из форм финансовых кредитов являются облигационные займы, размещаемые иностранными заемщиками на международном и национальных рынках ссудного капитала с помощью банков. Финансовые кредиты могут представляться в валютах страны-кредитора (Германия - марки) и страны-должника, а также в третьих валютах или в нескольких валютах, как это бывает на еврорынке, когда заем размещается одновременно в нескольких странах. 

Государство участвует в Международном кредите  развитых стран не только как заемщик и кредитор, но и как гарант. Например, широко практикуется государственное гарантирование экспортных кредитов. Используются различные формы государственного и международного регулирования международных кредитов, в частности - межправительственные и джентльменские соглашения об условиях экспортных кредитов. 

Функции международного кредита выражают особенности  движения ссудного капитала в сфере  международных экономических отношений. В их числе: 

1. Перераспределение  ссудного капитала между странами для обеспечения потребностей расширенного воспроизводства. Тем самым кредит содействует выравниванию национальной прибыли в среднюю прибыль, увеличивая ее массу. 

2. Экономия  издержек обращения в сфере  международных расчетов путем  использования кредитных средств (тратт, векселей, чеков, переводов и др.), развития и ускорения безналичных платежей. 

3. Ускорение  концентрации и централизации  капитала благодаря использованию  иностранных кредитов. 

4. Регулирование  экономики. 

Выполняя  эти взаимосвязанные функции международный кредит играет двойную роль в развитии производства: положительную и отрицательную. С одной стороны, кредит обеспечивает непрерывность воспроизводства и его расширение. Он способствует интернационализации производства и обмена, углублению международного разделения труда. С другой стороны, международный кредит усиливает диспропорции общественного воспроизводства, стимулируя скачкообразное расширение прибыльных отраслей, сдерживает развитие отраслей, в которые не привлекаются иностранные заемные средства. Международный кредит используется для укрепления позиций иностранных кредиторов в конкурентной борьбе. 

Границы международного кредита зависят  от источников и потребности стран  в иностранных заемных средствах, возвратности кредита в срок. Нарушение этой объективной границы порождает проблему урегулирования внешней задолженности стран-заёмщиц. В их числе - развивающиеся страны, Россия, другие государства СНГ, страны Восточной Европы и т. д. 

Двоякая роль международного кредита в условиях рыночной экономики проявляется в его использовании как средства взаимовыгодного сотрудничества стран и конкурентной борьбы. 

Формы международного кредита можно классифицировать следующим образом: 

1. по  назначению: 

• коммерческие  кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами;
• финансовые кредиты, используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведения валютной интервенции центральным банком;
• промежуточные кредиты для обслуживания смешанных форм экспорта капиталов, товаров, услуг (например, инжиниринг);

 

2. по  видам: 

• товарные (при экспорте товаров с отсрочкой  платежа);
• валютные (в денежной форме);

 

3. по  технике предоставления: 

• наличные  кредиты, зачисляемые на счет заемщика;
• акцептные в форме акцепта (согласия платить) тратты импортером или банком;
• депозитные сертификаты;
• облигационные займы, консорциональные кредиты и др.;

 

4. по  валюте займа: 

• международные кредиты в валюте либо страны-должника, либо страны-кредитора, либо третьей  страны, либо в международных счетных валютных единицах;

 

5. по  срокам: 

• сверхсрочные (суточные, недельные, до трех месяцев)
• краткосрочные кредиты (от одного дня до одного года, иногда до восемнадцати месяцев);
• среднесрочные (от одного года до пяти лет);
• долгосрочные (свыше пяти лет).

 

Если  краткосрочный кредит пролонгируется (продлевается), он становится средне- и иногда долгосрочным. В процессе трансформации краткосрочных международных  кредитов в ссуды на более длительный срок участвует государство в  качестве гаранта. Для удовлетворения потребностей экспортеров в ряде стран (Великобритании, Франции, Японии и др.) создана при поддержке государства специальная система средне- и долгосрочного кредитования экспорта машин и оборудования. Долгосрочный между' народный кредит (практически до десяти-пятнадцати лет) предоставляют прежде всего специализированные кредитно-финансо-вые институты - государственные и полу государственные; 

6. по  обеспечению: 

• обеспеченные  кредиты;
• бланковые кредиты.

 

В качестве обеспечения используются товары, коммерческие и финансовые документы, ценные бумаги, недвижимость, другие ценности, иногда золото. Например, Италия, Уругвай, Португалия (в середине 70-х гг.), некоторые развивающиеся страны (в 80-х гг.) использовали международные кредиты под залог части официальных золотых запасов, оценивающихся по среднерыночной цене. Бланковый кредит выдается под обязательство (вексель) должника погасить его в срок. 

В зависимости  от категории кредитора различаются  международные кредиты: 

• фирменные (частные) кредиты;
• банковские кредиты;
• брокерские кредиты;
• правительственные кредиты:
• смешанные кредиты, с участием частных предприятий (в том числе банков) и государства;
• межгосударственные кредиты международных финансовых институтов.

 

Фирменный (частный) кредит предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа (от двух до семи лет) за товары. Он оформляется векселем или по открытому счету. При вексельном кредите экспортер выставляет переводной вексель (тратту) на импортера, который акцептует его при получении коммерческих документов. Кредит по открытому счету основан на соглашении экспортера с импортером о записи на счет покупателя его задолженности по ввезенным товарам и его обязательстве погасить кредит в определенный срок (в середине или конце месяца). Такой кредит применяется при регулярных поставках и доверительных отношениях между контрагентами. 

К фирменным  кредитам относится также авансовый  платеж импортера. Покупательский аванс (предварительная оплата) является не только формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией принятия импортером заказанного товара (например, ледокола, самолета, оборудования и др.), который трудно продать. 

Банковские  международные кредиты предоставляются  банками экспортерам и импортерам, как правило, под залог товарно-материальных ценностей, реже предоставляется необеспеченный кредит крупным фирмам, с которыми банки тесно связаны. Общепринято создавать банковские консорциум, синдикаты, пулы для мобилизации крупных кредитных ресурсов и распределения риска. Банки экспортеров кредитуют не только национальных экспортеров, но и непосредственно иностранного импортера: кредит покупателю активно развивается с 60-х гг. Здесь выигрывает экспортер, так как своевременно получает инвалютную выручку за счет кредита, предоставленного банком экспортера покупателю, а импортер приобретает необходимые товары в кредит. 

Крупные банки предоставляют акцептный  кредит в форме акцепта тратты. При этом акцептант становится непосредственным плательщиком по векселю, но за счет средств должника (трассата акцептном рынке акцептованные переводные векселя в разных валютах свободно продаются. 

Брокерский  кредит - промежуточная форма между  фирменным и банковским кредитами. Брокеры заимствуют средства у банков; роль последних уменьшается.  

Межгосударственные  кредиты предоставляются на основе межправительственных соглашений. Международные  финансовые институты ограничиваются небольшими кредитами, которые открывают  доступ заемщикам к кредитам частных  иностранных банков. 

С 80-х  гг. активно развивается проектное финансирование (кредитование) совместно с несколькими кредитными учреждениями (иногда до 200) без привлечения средств из государственного бюджета. 

Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэкономических  связей являются операции по лизингу, факторингу, форфетированию. 

Лизинг - соглашение об аренде движимого и  недвижимого имущества сроком от трех до пятнадцати лет. В отличие  от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизинго-получателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счёт. Срок лизинга короче срока физического износа оборудования. По истечении срока лизинга клиент может продолжать аренду на льготных условиях или купить имущество по остаточной стоимости. В мировой практике лизингодателем обычно является лизинговая компания, а не коммерческий банк. 

Факторинг - покупка специализированной финансовой компанией всех денежных требований экспортера к иностранному импортеру  в размере до 70 - 90 % суммы контракта  до наступления срока их оплаты; факторинговая компания кредитует экспортёра на срок до 120 дней. Благодаря факторинговому обслуживанию экспортер имеет дело не с разрозненными иностранными импортерами, а с факторинговой компанией. 

Форфетирование - покупка банком или форфетором на полный срок на ранее оговоренных  условиях векселей (тратт), других финансовых документов. Тем самым экспортер  передает форфетору коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью  импортера. В результате продажи портфеля долговых требований упрощается структура баланса фирмы-экспортера, сокращаются сроки инкасации требований, бухгалтерские и административные расходы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Судебная  практика. 

При заключении или реализации заключенного договора между сторонами могут возникнуть разногласия, касающиеся смысла и содержания того или иного договорного условия. В таких случаях появляется необходимость в правомерном толковании положений договоров, которое помогает привести в соответствие реальную волю сторон договора с внешней формой ее выражения. 

Если  участники оказались не в состоянии  урегулировать возникшие разногласия  по взаимному соглашению и прийти к единому толкованию договора, спор передается на рассмотрение суда.

Причинами возникновения спора могут служить различные обстоятельства, среди которых такие явления как: 

- Недобросовестность  одного из контрагентов по договору: 

Например, открытое акционерное общество "БАНК УРАЛСИБ" (далее Банк) обратилось в Арбитражный суд Кемеровской  области с иском к обществу с ограниченной ответственностью "Талан" (далее Общество) о взыскании 284 393, 46 рублей процентов за пользование чужими денежными средствами в период с 19.02.2006 по 19.02.2009.

Исковые требования мотивированы теми обстоятельствами, что в течение длительного времени ответчиком не исполнялось решение Юргинского городского суда от 05.01.2004 по делу N 2-156/04 о взыскании с Общества в пользу Банка 842 646 рублей кредитного долга и статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Заявитель оспаривает правомерность начисления процентов за пользование чужими денежными средствами на проценты за пользование кредитом. 

Полагает, что при вынесении обжалуемых решений арбитражными судами обеих  инстанций не учтены доводы ответчика  о причинах невозможности погашения ответчиком долга в период до 19.02.2009 и считает, что выводы арбитражного суда о бездоказательности доводов ответчика по этому вопросу не соответствуют фактическим обстоятельствам по делу. Общество доказало суду, что в период с 2004 по 2009 годы судебными приставами-исполнителями не принималось никаких мер по реализации арестованного у Общества имущества, что ответчик подтверждал копией решения Юргинского суда от 29.03.2005 N 2063/05.

Также арбитражным судом при применении к Обществу ответственности, предусмотренной статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, не учитывалось поведение Банка, который располагал сведениями об отсутствии денежных средств у должника (Общества), тем не менее, не решал вопрос о погашении долга посредством обращения взыскания на заложенное имущество и не понуждал к этому судебных приставов-исполнителей.