Кредитный договор и его виды

Классификация банковского кредита происходит по ряду признаков.  

1. Способ  выдачи кредита: 

• наличные и безналичные кредиты (путем перечисления средств со счета или путем выдачи наличных денег со счета)
• рефинансирование (переучет векселей, покупка ресурсов на межбанковском рынке, выпуск коммерческим банком облигаций и других долговых обязательств)
• переоформление (реструктуризация долга)
• вексельные кредиты

 

2. Валюта  кредита: 

• в национальной валюте
• в валюте страны кредитора
• в валюте третьей страны

 

3. Количество  участников:

• двусторонние сделки
• многосторонние сделки

 

4. Целевое  назначение банковского кредита: 

• кредиты, предоставляемые на увеличение основного капитала (обновление производственных фондов, новое строительство, расширение объемов производства)
• на временное пополнение оборотных средств
• на потребительской основе, в том числе ипотечные кредиты

 

5. Техника  предоставления:

• разовые кредиты, т. е. выдаваемые одной суммой
• лимитированные кредиты (овердрафт, кредитные линии)

 

6. Обеспеченность  кредита: 

• обеспеченный кредит - основная разновидность современного банковского кредита. В роли обеспечения может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности: недвижимость, ценные бумаги и прочее. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество реализуется с целью возмещения понесенных убытков
• необеспеченный кредит

 
 

7. Срок  погашения: 

- краткосрочные - предоставляются в основном на пополнение оборотных средств заемщика. Применяются на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг. Срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает одного года

- среднесрочные - предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производственного и коммерческого характера (например, аграрный сектор или частичная модернизация производства)

долгосрочные - используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаются большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются  при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер экономики. Средний срок погашения обычно составляет от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства  

8.Способ  погашения: 

• кредиты, погашаемые одной суммой в конце срока, - традиционная форма возврата краткосрочных ссуд
• кредиты, погашаемые в рассрочку
• кредиты, погашаемые неравными долями в течение срока кредита (возможны предоставления льготного периода)

 

9. Вид  процентной ставки:

• кредиты с фиксированной процентной ставкой
• кредиты с плавающей процентной ставкой

 

10. Способы  взимания процента:

• кредиты, процент по которым выплачивается в момент его общего погашения
• кредиты, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора
• кредиты, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику (используется лишь ростовщическим капиталом).

 

3.2. Коммерческий, потребительский, государственный и ростовщический кредиты 

Коммерческий  кредит - одна из первых форм кредитных  отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым  активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита - ускорение процесса реализации товаров, а, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. 

Инструментом  коммерческого кредита традиционно  является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению  к кредитору. Наибольшее распространение  получили две формы векселя - простой  вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита. 

Коммерческий  кредит принципиально отличается от банковского: 

в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг; предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности;  

средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;  

при юридическом  оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный  процент от базовой суммы.  

В зарубежной практике коммерческий кредит получил  исключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы  сделок в оптовой торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения. В других отраслях ее распространению объективно препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.

В современных  условиях на практике применяются в  основном три разновидности коммерческого  кредита:  

кредит  с фиксированным сроком погашения;  

кредит  с возвратом лишь после фактической  реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;  

Главный отличительный признак потребительского кредита - целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора  могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной - в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего - жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек.

Потребительское кредитование нашло адекватное отражение  в европейских странах. В Российской Федерации потребительское кредитование пока не получило адекватного законодательного регулирования, не смотря на развитие рынка потребительского кредитования⁵. 

Основной  признак государственного кредита - непременное участие государства  в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя  функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование: 

конкретных  отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а  ссуды коммерческих банков не могут  быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;  

коммерческих  банков в процессе аукционной или  прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

В роли заемщика государство выступает  в процессе размещения государственных  займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. 

Основной  формой кредитных отношений при  государственном кредите являются такие отношения, при которых  государство выступает заемщиком  средств. 

Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики. 

Ростовщический  кредит. Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенных действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120-180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов. 
 

3.3. Международный  кредит 

Международный кредит - это предоставление денежно-материальных ресурсов одних стран другим во временное  пользование в сфере Международных отношений, в т. ч. и во внешнеэкономических связях. Эти отношения осуществляются путем предоставления валютных и товарных ресурсов иностранным заемщикам на условиях возвратности и уплаты %, преимущественно в виде займов. 

Средства  для международного кредита мобилизуются на Международном рынке ссудных капиталов, на национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования ресурсов государственных, региональных и международных организаций. Размер кредита и условия его представления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком. 

Международный кредит в современной практике по срокам подразделяются на: 

- краткосрочный  (до 1 года), 

- среднесрочный  (от 1 до 10 лет), 

- долгосрочный (свыше 10 лет). 

Международный финансовый капитал и международные валютные отношения во внешнеэкономических связях РФ 

С точки  зрения обеспечения он делится на обеспеченные кредиты (товарами, коммерческими  документами и другими ценностями) и необеспеченные (бланковые). 

По форме кредиты подразделяются на товарные и валютные. В зависимости от того, кто является кредитором, различают частные кредиты, правительственные, кредиты международных и региональных организаций. 

С точки  зрения объектов кредитования международные  делятся на финансовые и коммерческие. 

Рассмотрим  их. 

а) Частные  кредиты - это материально-денежные средства, которые представляются частными фирмами и банками и подразделяются соответственно на фирменные и банковские (преобладают). 

б) Правительственные  кредиты (межправительственные, государственные займы) предоставляются правительственными кредитными учреждениями. Например, экспортно-импортным банком США. Обычно они предоставляются на более льготных условиях, чем частные: могут предоставляться беспроцентными, на срок в несколько десятков лет с большим льготным периодом перед началом выплаты кредита, могут быть в виде субсидии (даров), то есть безвозвратными, они бывают чаще всего целевыми (на приобретение определенных видов товаров, на осуществление конкретных объектов экономического развития) или имеют связывающую оговорку, определяющую в общем виде цели кредита.