Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Ноября 2009 в 18:57, Не определен
План действий при аудите кассовых операций: назначение аудита кассы, действие аудитора, инвентаризация кассы.
Приложение Д
Таблица 1
Реестр кассовых документов с превышением лимита наличных денег
| № п/п | Номер отчета | Дата | Фактический остаток, руб. | Лимит, руб. | Отклонение, руб. |
Таблица 2
Реестр кассовых документов с не целевым использованием денежных средств:
| Дата и номер документа | Сумма по документу, руб. | На какие цели |
Таблица 3
При проверке операций по кассе необходимо зарегистрировать все случаи нарушения лимита расчетов
| Наименование
юр. лица |
Номер
первичного документа |
Дата | Номер | Дата оплаты | Срок
действия лимита |
Сумма | Сумма
платежа
превышающего Установленный лимит | |
| РКО | начало | конец | ||||||
Таблица 4
Реестр корешков чеков, отсутствующих в чековой книжке
| Начальный номер чека в чековой книжке | Дата выписки предыдущего чека | Номер отсутствующего корешка чека | Заключительный
номер в чековой книжке |
Таблица 5
Реестр сумм, полученных из банка и полностью не оприходованных в кассу предприятия
| Дата
отчета кассира |
Сумма
оприходо вания в кассу |
Сумма
по чеку |
Номер
корешка чека |
Сумма
по
выписке банка |
Дата
выписки банка |
Отклонение
оприходованной суммы от полученной |
Таблица 6
Ведомость расхождений между платежными ведомостями и реестром депонированных сумм
| Ведомость | Реестр депонированных сумм | Отклонение (+,-) | ||||||
| номер | дата | ФИО | Сумма записи | номер | ФИО | За какой период | Номер ведомости | сумма |