="justify">    К внутренней информации можно отнести:

• учредительные документы;
• юридические документы, отражающие взаимоотношения с инвесторами, вкладчиками, поставщиками, покупателями, кредиторами, заемщиками и пр.;
• статистическую отчетность;
• акты ревизий, аудиторских и налоговых проверок;
• бизнес-планы и технико-экономические обоснования;
• первичные документы, отражающие состав и оценку основных фондов и оборотных активов, хозяйственные операции, движение денежных средств;
• проектно-сметную документацию;
• данные аналитического учета;
• данные о личном составе персонала организации;
• бухгалтерскую отчетность (включая приложения и пояснения).

    Внешняя информация поступает из источников, находящихся вне организации, к такой информации относятся:

• сведения из других кредитных учреждений о хозяйствующем субъекте — потенциальном заемщике;
• информация из банков данных организаций, специализирующихся на ее сборе и обработке (кредитных бюро);
• политическая информация, затрагивающая экономические сферы деятельности (например, запрет или ограничение на отдельные деятельности, налоговая политика государства);
• макроэкономическая и специальная информация (например, о состоянии и перспективах развития различных отраслей, ставках по кредитам в кредитных учреждениях, перспективах изменения курсов валют);
• данные о хозяйствующих субъектах, непосредственно связанные с деятельностью потенциального заемщика (поставщики, покупатели, инвесторы, кредиторы) и влияющих на эту деятельность;
• сведения о деловой репутации заемщика, а также новых и личных качествах топ-менеджмента организации;
• информация об экологических аспектах деятельности организации (данные комитетов по охране окружающей среды и других подобных органов), которая может свидетельствовать о вероятности возникновения штрафных санкций, ограничения или прекращения деятельности организации вследствие ее отрицательного влияния на логическую ситуацию. [6]

 

2. Кредитный  договор, его содержание.

   Кредитный договор и сопутствующие соглашения подготавливаются юридическим отделом  банка в течение 1-2 рабочих дней со дня принятия решения кредитным комитетом.

   Кредитный договор содержит следующие разделы:

1. Общие положения;
2. Права и обязанности заемщика;
3. Права и обязанности банка;
4. Ответственность сторон;
5. Порядок разрешения споров;
6. Срок действия договора;
7. Юридические адреса сторон.

   Тексты  кредитных договоров, дополнения и  изменения к ним являются конфиденциальными  документами и не могут быть переданы клиентом или банком третьей стороне, за исключением случаев, предусмотренных  законодательством, или по согласованию с заемщиком, оформленному в письменном виде.

   Основные  требования к содержанию и форме  кредитного договора:

   Банковские  операции регулируются рядом нормативных  актов.

         В соответствии со ст.113. основ Гражданского законодательства 1991 г. по договору (должнику) в собственность деньги или вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется своевременно возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества.

         Сторонами кредитного договора являются заимодавец и заемщик, однако банковские кредитные договоры на сегодняшний день употребляют другие термины: банк и клиент или банк и заемщик.

         Кредитные договоры должны заключаться только на основе свободного волеизъявления сторон. Разногласия  между клиентом и банком, возникшие  при заключении кредитных договоров, могут рассматриваться арбитражными судами только при наличии специального соглашения сторон о передаче такого преддоговорного спора на рассмотрение арбитражного суда.

   Кредитный договор со стороны заемщика должен быть подписан лицом, уполномоченным на заключение подобного рода договоров. Необходимо учитывать, что в уставных документах юридических лиц  нередко устанавливаются ограничения полномочий директора при заключении сделок на крупные суммы. Однако подписание кредитного договора со стороны юридического лица – заемщика представителем, не имеющим соответствующих полномочий, само по себе еще не влечет признание кредитного договора недействительным. [3]

   Кредитные договоры, заключаемые в настоящее время, фактически объединяют сразу два договора: предварительный договор о предоставлении кредита в будущем и собственно сам договор, для заключения которого необходимо не только согласие предоставить кредит, но и произвести передачу денег.

   Рассмотрим  содержание первого договора. В соответствии с ним  банк обязан предоставить клиенту деньги в порядке и на условиях, предусмотренных в договоре, в собственность.

   Как правило, банк предоставляет клиенту, кредит путем зачисления соответствующей суммы, единовременно или по частям на расчетный счет клиента.

   Если  расчетный счет клиента находился  в том же банке, который предоставляет кредит, то разрыва во времени между списанием соответствующей суммы с корреспондентского счета банка и  зачислением суммы на расчетный счет клиента, как правило, не происходит. Если же расчетный счет клиента, находится не том банке, который предоставляет кредит, а другом, то дата выдачи кредита может определяться по-разному.

   Во-первых, датой выдачи кредита может считаться  дата списания денег с корреспондентского  счета банка. Во-вторых, под датой выдачи  кредита можно подразумевать дату зачисления денег на расчетный счет клиента. Период времени от списания денег с корреспондентского счета банка – кредитора до их зачисления на расчетный счет клиента иногда достигает месяцев. Определение указанного срока имеет большое значение для выяснения даты, с которой начинают начисляться проценты. На практике банк, который фактически является сильнейшей стороной во взаимоотношениях с клиентом при формально юридическом равенстве, обычно навязывает в кредитном договоре условие, в соответствии с которым под датой выдачи кредита понимается дата списания денег с его корреспондентского счета. Это предоставляется несправедливым, так как клиент получает реальную возможность распорядиться указанными деньгами только с момента зачисления их на его счет.

   Кредит  может быть предоставлен в виде овердрафта.

   Овердрафт – кредитование счета клиента  банка или корреспондентского счета ЛОРО при отсутствии средств для оплаты документов. Овердрафт предоставляется только в том случае, если он предусмотрен договором. Фактически овердрафт является бланковой формой кредитования.

   В развитых странах овердрафт предоставляется  наиболее надежным клиентам в связи с его высоким кредитным риском. В США овердрафт долгие годы был запрещен и запрет на него как на инструмент кредитования был снят только в начале 80-х годов.

   Типовыми  условиями договора овердрафта, как  представляется, является максимальный объем предоставляемых средств, процентная ставка за пользование этими  средствами и условиями погашения овердрафта.

   Платежные документы оплачиваются не со счета  овердрафта, а с банковского счета клиента.  

   По  умолчанию все средства, поступающие  на банковский счет клиента, должны перечисляться  в погашение овердрафта. Однако, учитывая тот факт, что подобного рода перечисления  относятся  к  последней группе платежей, то для России это условие выполняется далеко не всегда.

   Кредит  может предоставляться заемщику в виде кредитной линии, то есть путем заключения договора, в соответствии с которым банк обязуется осуществлять предоставление клиенту ссуд в будущем в размерах, не превосходящих оговоренные заранее пределы, без проведения каких либо специальных переговоров.

   Подобная  практика экономит  клиентам банка  время, необходимое для получения ссуды, а самому банку – время на анализ кредитоспособности клиента.

   Клиент  имеет право требовать предоставления кредита по заключенному договору.

   Для учета выданного кредита банк открывает простой ссудный счет. Простой ссудный счет – это  счет не клиента, а банка. По нему отражаются суммы уже выданного кредита, а каких-либо расчетных операций не производится.

   При кредитовании торговых и снабженческо-сбытовых организаций по товарообороту кредит банка и часть собственных средств клиента зачисляются на специальный ссудный счет, с которого производятся все платежи, для  осуществления которых выдана ссуда. Специальный ссудный счет сочетает в себе функции простого ссудного счета и расчетного счета.

   После получения денег клиентом кредитный  договор считается заключенным.

   По  кредитному договору клиент обязан вернуть  в срок полученный кредит, уплачивать банку проценты за пользование кредитом, не уклоняться от банковского контроля, не ухудшать свое хозяйственно-финансовое состояние, соблюдать целевое назначение полученного кредита, предоставить и гарантировать наличие обеспечения по кредитному договору в течение всего срока кредитования, то есть по день фактического возврата кредита. [2]

 

3. Оформление  выдачи и погашение  кредита.

   Выдача  кредита осуществляется после выполнения заемщиком определенных условий, оговоренных в кредитном договоре, путем открытия клиенту ссудного счета и перечисления денежных средств на его расчетный счет при предоставлении платежных поручений в соответствии с суммой и целями кредита.

   В зависимости от условий кредитного договора ссуда может выдаваться:

• единовременно в начале действия договора;
• по графику;
• по мере предоставления заемщиком платежных документов.

   Процедуры кредитования предусматривают не только рассмотрение кредитной заявки, ее анализ, принятие решение и саму выдачу кредита, но и последующий контроль за выполнением хода кредитуемого проекта.

   Банк  взимает с заемщика процентную ставку за предоставленный кредит. Банк устанавливает  ставку на выдаваемые кредиты, в зависимости  от состояния на рынке, срока кредитования, характера страховки, рискованности проекта и других факторов.

   Единой  модели погашения, также как и  выдачи кредита, не существует. Практика порождает многообразие варианты погашения ссуды, в том числе:

• эпизодическое погашение на основе срочных обязательств;
• погашения по мере фактического накопления собственных средств и снижение потребности в кредите с расчетного счета заемщика;
• систематическое погашение на основе заранее фиксируемых сумм;
• зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшении ссудной задолженности;
• отсрочка погашения кредита;
• перенос просроченной задолженности на особый счет ”Просроченный кредит”;
• списание просроченной задолженности за счет резервов банка. [2]

 

4. Кредитный  мониторинг, его основная  цель, способы проведения.

Целью кредитного мониторинга является контроль за качеством кредитного портфеля, проведение независимой экспертизы, своевременное выявление отклонений от принятых стандартов и целей кредитной  политики банка.

Целями  кредитного мониторинга являются:

• контроль качества кредитного портфеля;
• формирование необходимых резервов;
• своевременное принятие мер по проблемным активам;
• снижение возможных убытков.