Понятие депозитивных операций

     Совершение  Банком России указанных депозитных операций осуществляется в виде проведения депозитных аукционов, депозитных операций по фиксированной процентной ставке, приема в депозит средств банков, заключивших с Банком России Генеральное  соглашение о проведении депозитных операций в валюте Российской Федерации  с использованием системы "Рейтерс-дилинг", а также приема в депозит средств  банков на основе отдельного соглашения, определяющего условия депозита.[8]

     Участниками таких депозитных операций являются Центральный банк РФ в лице его  территориальных учреждений и их расчетных подразделений (ГРКЦ, РКЦ) и банки-резиденты Российской Федерации. Банк России при осуществлении этих операций вправе определять контрагентов, с которыми он будет вступать в  договорные отношения. Кроме того, он имеет право приостанавливать действие названного Генерального соглашения о  проведении депозитных операций на неопределенный срок без предварительного уведомления  банка-контрагента в случаях невыполнения им обязательных резервных требований Банка России, наличия просроченной задолженности по кредитам Банка  России или по другим причинам.

     Банк  России также определяет дату и способ проведения депозитных аукционов и  депозитных операций по фиксированной  процентной ставке. Депозитные аукционы и депозитные операции по фиксированной процентной ставке оформляются "Договором-заявкой" на участие в депозитном аукционе Центрального банка РФ, либо на размещение в Центральном банке РФ депозита по фиксированной процентной ставке. Депозитные операции с использованием системы "Рейтерс-дилинг" проводятся Банком России на стандартных условиях, установленных Положением о порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с банками-резидентами в валюте Российской Федерации и Генеральным соглашением о проведении депозитных операций в валюте Российской Федерации с использованием системы "Рейтерс-дилинг". Что же касается приема в депозит средств банков на основе отдельного соглашения, определяющего условия депозита, то он осуществляется территориальными учреждениями Банка России или их расчетными подразделениями по решению Центрального банка РФ.

     Перечисление  средств в депозит, открываемый  в Банке России, производится платежным  поручением банка на списание средств  со своего корреспондентского счета, открытого  в подразделении расчетной сети Банка России, на отдельный лицевой  счет по учету депозита, открытый в  соответствующем подразделении  расчетной сети Банка России. Факт зачисления суммы депозита официально подтверждается выпиской по счету по учету депозитов, открытому в  Банке России. Депозиты, открытые в  Банке России, не могут быть пролонгированы. Не допускается также досрочное  изъятие банком средств, размещенных  в депозит в Банке России.

     Проценты  по депозитным операциям Банка России начисляются по формуле простых  процентов за период фактического срока  привлечения средств до даты возврата депозита включительно, на остатки  средств по отдельным лицевым  счетам по учету депозитов, по каждой заключенной депозитной сделке. Уплата процентов по депозитам, открытым в  Банке России, производится одновременно с возвратом банку суммы депозита.[13]

     В случае неисполнения или ненадлежащего  исполнения банком обязательств по перечислению средств на депозит Банк России возвращает на корреспондентский счет банка-плательщика  перечисленную им сумму денежных средств без начисления на указанную  сумму процентов, и, кроме того, начисляет  штраф на сумму депозита в размере  двойной ставки рефинансирования. Взыскание  этого штрафа производится Банком России в бесспорном порядке.

     В случае неисполнения или ненадлежащего  исполнения обязательств по депозитной сделке Банком России он уплачивает банку  аналогичный по сумме штраф.

2.Практическая  часть

2.1.Задача 1

     Определить  простую ставку процентов, при которой  первоначальный капитал в размере 10 000 руб. достигнет через 180 дней суммы 19 000 руб.

     Дано:                                                           Решение: 

PV = 10 000 руб.                        Вывод формулы для простой ставки процентов:

FV = 19 000 руб.                       

t = 180 дней                               

T = 360 дней                               

_________________                       

i - ? 
 

Ответ: простая  ставка процентов равна 180%. 

2.2.Задача 2

Кредит  в размере 15 000 руб. выдан с 26.03 по 18.10 под простые 24% годовых. Определить размеры долга для различных вариантов начисления процентов.

       Дано:                                               Решение: 

PV = 15 000 руб.                 Размер долга:

i = 24% = 0,24                     ;

__________________         1) «английская практика»: Т=365 или 366 дней.

FV – ?                                    (дней)

I – ?                                       (руб.)

2) «французская практика»: T=360 дней.

(дней)

      (руб.)

3) «германская практика»: T=360 дней. 

 (дня)

(руб.) 

Ответ: размер долга  составляет:

- согласно  «английской практике»:   17 031,781 руб.;

     - согласно «французской практике»: 17 060 руб.;

- согласно  «английской практике»:   17 020 руб

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федерального Закона РФ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ с изменениями и дополнениями по состоянию на 01.01.2009 г.
3. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. – М.: Банки и биржи, 2008.
4. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России: вопросы теории и практики. 2- изд. испр. – М.: Финансы и статистика, 2009.
5. Казимагомедов А.А. Операции и услуги коммерческих банков  для населения. 3-е изд.перераб. и доп.– СПб: Изд. Санкт-петерб. Ун-та экономики и финансов, 2008.
6. Островская О.М. Банковское дело: толковый словарь. – М.: ИНФРА-М, 2009.
7. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. -  М.: Статистика, 2008.
8. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. 3-е изд. доп. и испр.– М.: ИНФРА-М, 2009.
9. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. 2-е изд. стереотип.– М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2008.
10. Бухгалтерский учет финансово-хозяйственной деятельности организации: методология, задачи, ситуации, тесты. Учебное пособие/ Бабаева З.Д., Терехова В.А.,. Шеин Т.Н и др. 3-е изд. перераб. – М.: Финансы и статистика, 2008.
11. Банковское дело. / под ред. В.И. Колесниковой и Л.П.Кроливецкой. Учеб.пособ. М.: Финансы и статистика, 2008
12. Деньги. Кредит. Банки.: Учебник для вузов/ Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.
13. Вахрушев А. Банки перешли на краткосрочные депозиты/ Российская газета № 7 2008 г.
14. http://www.cbr.ru – сайт Центрального Банка РФ