Организация наличного денежного обращения

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Апреля 2011 в 07:46, контрольная работа

Описание работы

Денежное обращение – это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, при котором товарный мир разделяется на товар и деньги, порождая противоречия между ними. С углублением общественного разделения труда и формированием общенациональных и мировых рынков при капитализме денежное обращение получает дальнейшее развитие. Оно обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.

Содержание работы

1.Организационная структура регулирования и принципы организации денежного обращения в РФ.
2. Показатели, характеризующие состояние денежной сферы.
3. Практические задания 19, 11.
Список литературы

Файлы: 1 файл

работа.docx

— 33.21 Кб (Скачать файл)

М1  — 23%(в том числе наличные  деньги  7%  и   чековые   вклады   19%),

сберегательные  и срочные депозиты — 74%.

   •   Агрегат  М3  содержит   агрегат   М2   ,   сберегательные   вклады   в специализированных   кредитных   учреждениях,   а   также   ценные   бумаги, обращающиеся  на  денежном  рынке,  в  том   числе   коммерческие   векселя, выписываемые предприятиями. Эта часть средств, вложенная  в  ценные  бумаги, создается не банковской системой, но находится под ее  контролем,  поскольку превращение векселя в средство платежа требует, как правило, акцепта  банка, т.е. гарантии его оплаты банком в случае неплатежеспособности эмитента.

   • Агрегат  М4 равен агрегату М3 плюс различные формы депозитов в кредитных учреждениях.

   Между  агрегатами необходимо равновесие,  в  противном  случае  происходит нарушение  денежного  обращения.  Практика  подсказывает,   что   равновесие наступает при М2 > М1; оно укрепляется при М2 + М3 > М1.

   В   этом  случае  денежный  капитал   переходит  из  наличного   оборота   в безналичный. При нарушении такого соотношения между  агрегатами  в  денежном обращении начинаются осложнения: нехватка денежных знаков, рост цен и др.

   Для   определения  денежной  массы   страны  используют  разное  количество агрегатов (например, США — четыре, Франция —  два).  В  России  для  расчета совокупной денежной массы применяют  агрегаты  М0,  М1,  М2  М3  К  денежным агрегатам относят; М0  —  наличные  деньги  в  обращении;  М1,  кроме  М0  — средства предприятий на расчетных, текущих,  специальных  счетах  в  банках, депозиты  населения  в  сберегательных  банках  до  востребования,  средства страховых компаний; М2; равняется  М1  плюс  срочные  депозиты  населения  в сберегательных  банках,  в  том  числе  компенсация;  М3  состоит  из  М2  и сертификатов, облигаций государственного займа. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Практическое  задание.

Задание 11

Составить прогноз кассовых оборотов по банку  на I квартал 2006 г. по следующим данным (млн руб.): 

Символ  прогноза

кассовых  оборотов

Название символа 

(заполнять  самостоятельно)

Сумма
02 Поступления торговой  выручки от продажи потребительских

товаров независимо от каналов их реализации

15 200
41 Выдачи на стипендии 543
05 Поступления выручки  пассажирского транспорта 9 900
08 Поступления квартирной платы и коммунальных платежей 1 400
46 Выдачи на закупку  сельскохозяйственных продуктов 1 810
09 Поступления выручки  зрелищных предприятий 85
11 Поступления выручки  от предприятий, оказывающих прочие

услуги

3 000
12 Поступления налогов  и сборов 3 200
50 Выдачи на выплату  пенсий, пособий и страховых возмещений 9 412
57 Выдачи кредитными организациями наличных денег

физическим  лицам при совершении валютно - обменных операций

10 940
59 Выдачи подкреплений    предприятиям     Государственного

комитета  Российской Федерации по связи и  информатизации

38 303
40 Выдачи на заработную плату 93 577
30 Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций

от  валютно - обменных операций с физическими лицами

21 285
 

     Полученный  результат проанализировать, сделать выводы. Составить  макет передачи информации в подразделения  ЦБ РФ, указать срок предоставления информации.

     Содержание  прогноза кассовых оборотов по символам прихода и расхода соответствует  номенклатуре символов "Отчета о  кассовых оборотах учреждений Банка  России и кредитных организаций" (форма N 202).

     Кредитные организации  для определения потребности  в наличных деньгах составляют прогнозные расчеты ожидаемых поступлений  в их кассы наличных денег и  выдач наличных денег на основании  динамических рядов "Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и  кредитных организаций" (форма N 202) или на основе получаемых кассовых заявок от обслуживаемых предприятий  по форме 0408027 .

     Расчеты ожидаемых  поступлений наличных денег в  кассы кредитных организаций  и их выдач составляются ежеквартально  с распределением по месяцам. Итоги  кассовых оборотов по приходу и расходу  сообщаются расчетно - кассовому центру, в котором открыт корреспондентский (субкорреспондентский) счет кредитной организации, за 14 дней до начала прогнозируемого квартала

     По  символам 02-77 Отчета отражается весь оборот наличных денег, проходящих через кассы  кредитных организаций, включая  операционные кассы вне кассового  узла, кассы обменных пунктов, банкоматы.

     Распределение поступлений и выдач по символам Отчета определяется кредитными организациями  по их экономическому содержанию независимо от организационно-правовой формы организаций.

     Распределение кассовых оборотов по символам Отчета осуществляется исходя из содержания символов.

     Отчет в части оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитных  организаций: символы 02-77, составляется по данным бухгалтерского учета поступлений и выдач наличных денег, который ведется в кассовых журналах по формам 0401704, 0401705, с указанием символов Отчета на основании объявлений на взнос наличными, денежных чеков, приходных и расходных кассовых ордеров.

     Символы Отчета по приходу определяются по указанному в каждом приходном кассовом документе источнику образования  денежных средств, например, торговая выручка, выручка от реализации платных услуг и т.д. Организации, имеющие поступления из разных источников, показывают сумму поступлений по каждому источнику.

     Символы Отчета по расходу определяются по указанному клиентами на обороте  денежных чеков и расходным кассовым ордерам назначению получаемых в  кредитных организациях денежных сумм.

     Кредитные организации, осуществляющие кассовое обслуживание организаций, представляют Отчет с включением данных об оборотах наличных денег дополнительных офисов, операционных касс вне кассового  узла, обменных пунктов, банкоматов по наличным рублям, находящихся на балансе  кредитной организации.

     Отражение операций по продаже и покупке  иностранной валюты за рубли по символам 30 и 57 осуществляется на основании реестров, электронных журналов (распечаток), предусмотренных нормативными актами Банка России.

     По  данным банка можно сделать следующий  прогноз о кассовых операциях  по банку на 1 квартал 2006 г.: наибольший объем поступлений ожидается от поступлений наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно-обменных операций с физическими лицами 21285 млн.руб.и от поступлений торговой выручки от продажи потребительских товаров независимо от их реализации 15200 млн.руб. Наибольший объем расходов ожидается на выдачу заработной платы 93577 млн.руб., а так же на выдачу подкреплений предприятиям Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации.

 

     Задание 19

           Используя законы, действующие  инструкции и положения, выделить направления  надзора на стадии регистрации кредитных  организаций и  лицензировании банковской деятельности.

     Банк  России принимает решение о государственной  регистрации кредитных организаций  и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций  ведет Книгу государственной  регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных  лицензий и отзывает их.

     Банк  России вправе в соответствии с федеральными законами устанавливать квалификационные требования к кандидатам на должности  членов совета директоров (наблюдательного  совета), единоличного исполнительного  органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной  организации, а также к кандидатам на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной  организации.

     Для государственной регистрации создаваемой путем учреждения кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций учредители направляют в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации соответствующие документы.

     Территориальное учреждение Банка России выдает учредителям  кредитной организации письменное подтверждение получения от них  документов, представленных для государственной  регистрации создаваемой путем учреждения кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

     Заключение  о соответствии помещений кредитной  организации для совершения операций с ценностями требованиям, установленным  нормативными актами Банка России, подготавливается территориальным  учреждением Банка России по предполагаемому местонахождению создаваемой путем учреждения кредитной организации. Для подготовки данного заключения территориальное учреждение Банка России вправе осуществить проверку с выходом специалистов на место.

     При наличии замечаний по представленным документам, отсутствии полного комплекта  документов,  территориальное учреждение Банка России возвращает их учредителям  кредитной организации с письменным заключением.

     При отсутствии замечаний территориальное  учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка  России) положительное заключение, к которому прилагаются документы:

     заявление о государственной регистрации  кредитной организации, составленное по утвержденной Постановлением Правительства  Российской Федерации N 439 форме (1 экземпляр), и ходатайство на имя руководителя Банка России о государственной  регистрации кредитной организации  и выдаче лицензии на осуществление  банковских операций (1 экземпляр);

  • учредительный договор в 4 экземплярах (в случае создания кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью двумя и более лицами);
  • устав кредитной организации в 4 экземплярах по форме приложения 4 к настоящей Инструкции;
  • протокол общего собрания учредителей (2 экземпляра);
  • протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, содержащий решение об избрании председателя совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации (1 экземпляр);
  • список учредителей кредитной организации на бумажном носителе в 1 экземпляре по форме приложения 3 к настоящей Инструкции;
  • анкеты кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, согласованных с территориальным учреждением Банка России (каждая в 1 экземпляре);
  • документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации (2 экземпляра);
  • документ, подтверждающий уплату лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии на осуществление банковских операций (1 экземпляр);
  • бизнес-план кредитной организации (при создании расчетной небанковской кредитной организации приложением к бизнес-плану должно являться положение, регламентирующее порядок проведения расчетов) (1 экземпляр); и др.

Подтверждение своевременной и правомерной  оплаты 100 процентов уставного капитала кредитной организации (а также  регистрация отчета об итогах первого  выпуска акций кредитной организации  в форме акционерного общества) является основанием для выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций. 
 
 
 
 
 

Список  литературы

1.Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ от 5 января 1998 г. N 14-П

2.О Центральном банке РФ (Банке России) : закон РФ от 10.07.02 № 86 – ФЗ // Российская газета. 2002. № 127.

3.О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций : инструкция от 14.01.2004 № 109 – И // Вестник Банка России. 2004. № 15

    4. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник – М.: Экономистъ, 2006 -751 с.

5. www.bankir.ru

6. www.cbr.ru

Информация о работе Организация наличного денежного обращения