Организация банковского надзора в РБ

3. Пруденциальное регулирование и требования–принципы с 6-го по 18-й. 

4. Методы текущего банковского  надзора – принципы с 19-го  по 21-й. 

5. Бухгалтерский учет  и раскрытие информации – принцип  22.

6. Полномочия органов  надзора по корректировке (деятельности  банков  и  банковских  групп)  и исправлению (ситуации) – принцип  23.

7. Консолидированный   и  трансграничный  банковский  надзор –  принципы 24–25 [9].

Принципы рассматриваются  как минимальные требования, которые  должны войти составной частью в  национальное законодательство. Они  могут в значительной мере поддержать усилия органов государственной  власти и международных институтов по укреплению стабильности и надежности мировой банковской системы. Базельский комитет уверен, что внедрение Основополагающих принципов может содействовать упрочению финансовой стабильности на национальном и международном уровне.

Таким образом, эффективное  применение подходов, рекомендованных  Базельским комитетом по банковскому надзору, – это существенный фактор повышения качества банковского регулирования и надзора и, соответственно, всей банковской деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2

Регулирование основных форм банковского надзора

 

1. Лицензирование банковской деятельности

 

Использование наименования «банк» («кредитная организация») в финансовой сфере  ограничивается требованием о получении  лицензии на осуществление банковских операций, выдаваемой органом банковского  надзора, который после выдачи лицензии осуществляет проверку соответствия этого  банка нормам и правилам банковской деятельности уже на постоянной основе. После получения лицензии банк, действующий  в стране-члене ЕС, получает право  на привлечение вкладов от населения [6, с. 47].

Лицензирование – важный процесс, который должен находиться под постоянным контролем органа надзора, поскольку  действия, направленные на отзыв лицензии на осуществление банковских операций, очень сложны и, как правило, влекут за собой риски как для репутации самого органа банковского надзора, так и для финансовой системы в целом.

В некоторых  странах   лицензирование   банковской   деятельности отделено от  текущего  надзора.  Очевидно,  что  на  ком  бы ни лежала ответственность  за    выполнение    этих    функций,    лицензирование обеспечивает такие  же  высокие  стандарты  банковских операций,  как и текущий  надзор.  

Орган,  выдающий   лицензии,   должен   иметь   право устанавливать  определенные   критерии   и   не   принимать  заявки  на лицензирование учреждений,  не соответствующих  набору этих стандартных требований. Процесс   лицензирования  должен  включать,  как  минимум, оценку  структуры  отношений   собственности   в   банке,   данных   о  профессиональном   соответствии   директоров   и  старших  менеджеров, оперативного  финансового  плана,  структуры   внутреннего   контроля, финансового  состояния  банка,  включая собственные средства банка.  В случае,  если  предполагаемым  владельцем  или материнской компанией является   иностранный   банк,   необходимо  предварительное согласие надзорного органа страны его местонахождения.

Для создания здоровой  финансовой  среды  и  точного  определения  круга  поднадзорных  организаций  следует  четко  определить процедуру  лицензирования и виды деятельности,  право  на  осуществление  которых дает лицензия. В частности, деятельность, связанная с приемом денежных вкладов   населения,   должна   разрешаться   институтам,   обладающим соответствующей лицензией и являющимися объектами надзора как банки.

Основополагающие принципы эффективного банковского надзора Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН), а именно Принципы со 2 по 5 включительно, посвящены процессу лицензирования.

Принцип 2.Разрешенная  деятельность – виды деятельности, разрешенные учреждениям, которые получают лицензию и подлежат надзору как банки, должны быть четко определены, и следует как можно строже контролировать использование слова «банк» в названиях.

Принцип 3.Критерии лицензирования – органы лицензирования должны иметь право устанавливать критерии и отклонять заявки учреждений, не отвечающих установленным стандартам. Процесс лицензирования должен как минимум состоять из оценки структуры собственности банковской организации, состава совета директоров и руководителей, ее бизнес-плана и системы внутреннего контроля, а также ее прогнозируемого финансового состояния, включая оценку капитальной базы (собственных средств); если предполагаемым владельцем или материнской компанией является иностранный банк, необходимо получить предварительное согласие органов надзора страны его происхождения.

Принцип 4.Передача значительной части собственности на банк – органы банковского надзора должны обладать полномочиями рассматривать и отклонять любые предложения по передаче значительной доли собственности (уставного капитала) или контрольного пакета акций существующих банков  другим сторонам.

Принцип 5.Крупные приобретения – органы банковского надзора должны обладать полномочиями устанавливать критерии для проверки крупных приобретений или инвестиций банка и добиваться того, чтобы корпоративные связи банка не подвергали банк чрезмерным рискам или не мешали эффективному надзору [11].

В масштабе Европейского Союза принципы Базельского комитета, относящиеся к лицензированию, были положены в основу Статей с 6 по 22 Директивы ЕС (2006/48/ЕС) от 14 июня 2006 г. относительно создания и деятельности кредитных организаций. Термин «кредитная организация» является синонимом того, что в Европейском Союзе понимается под словом «банк». Директива Евросоюза была транспонирована в национальное законодательство каждого государства-члена ЕС о банковской деятельности. 

Лицензированные кредитные учреждения осуществляют деятельность на территории других европейских государств в рамках ЕС, поскольку уполномоченные органы в различных государствах-членах ЕС пришли к соглашению взаимно признавать правомочность кредитных учреждений, лицензированных в любой из стран ЕС, включая режим банковского надзора, согласно которому они осуществляют свою деятельность.

Основными элементами Директивы являются следующие положения:

Статья 6 – банк (кредитная организация) должен (должна) получить лицензию на осуществление  банковских операций до начала своей  деятельности.

Статья 7 – к заявлению на получение  лицензии на осуществление банковских операций должна быть приложена программа  или план планируемой деятельности, в котором излагаются, в частности, виды предусмотренной деятельности и организационная структура  кредитной организации.

Статья 8 – государства-члены ЕС могут не требовать экспертизы заявки на получение лицензии на осуществление  банковских операций с точки зрения экономической ситуации и потребностей рынка.

Статья 9.1 – выделенные собственные  средства или первоначальный капитал  должны составлять не менее 5 млн. евро, за небольшим исключением, сделанным  для ряда специальных кредитных  учреждений.

Статья 10 – 

Статья 11.1 – кредитная организация  должна иметь по крайней мере двух сотрудников, которые могут ею эффективно управлять и обладают достаточно хорошей репутацией, необходимыми знаниями и опытом, чтобы справляться с возложенными обязанностями.

Статья 12.1 – уполномоченному органу должны быть предварительно представлены необходимые данные об участниках (акционерах) или членах совета директоров кредитной  организации, имеющих доли в уставных капиталах (пакеты акций), требуемые  для их включения в состав правления  или совета директоров, также необходимо указать количество принадлежащих  им долей (акций); статья 12.2 – кроме  того, представители уполномоченного  органа должны быть удовлетворены соответствием  участников (акционеров) или членов совета директоров выдвигаемым требованиям; статья 12.3 – тесные связи, сложившиеся  между кредитной организацией и  какими-либо юридическими и физическими  лицами, не должны являться препятствием для эффективного осуществления  функций банковского надзора.

Статья 13 – отказ в выдаче лицензии на осуществление банковских операций выдается в течение шести месяцев  с момента получения информации, необходимой для принятия такого решения.

Статья 14 – Европейская Комиссия должна быть проинформирована обо всех выданных лицензиях на осуществление  банковских операций и вести учет всех лицензированных кредитных  организаций в ЕС. Список таких  учреждений подлежит обязательной публикации.

Статья 15 – уполномоченный орган  должен обратиться к уполномоченным органам других стран-членов ЕС в  случаях, если лицензия на осуществление  банковских операций выдается: а) дочернему  обществу кредитной организации, зарегистрированной в другой стране ЕС; б) дочернему обществу, чье материнское общество имеет в качестве дочернего общества кредитную организацию, зарегистрированную в другом государстве-члене ЕС; в) кредитной организации, которая  входит в одну группу лиц с теми же физическими и (или) юридическими лицами, которые входят в группу лиц с кредитной организацией, зарегистрированной в другой стране ЕС.

Статья 16 – государства стран  пребывания надзорных органов могут  не требовать прохождения соответствующей  регистрации или внесения донорского капитала (капитала-дотации) для филиалов кредитных учреждений, зарегистрированных в других государствах-членах ЕС.

Статья 17 – уполномоченные органы вправе отозвать лицензию на осуществление  банковских операций в случаях, если лицензия не была использована в течение 12 месяцев со дня получения, или  если она была получена на основании  ложной информации, или если кредитная  организация более не соблюдает  условия, на которых ей была выдана  лицензия на осуществление банковских операций и т.д.

Статья 18 – в принципе кредитные  учреждения могут использовать одно и то же наименование (например, «банк» или «сберегательный банк») на всей территории ЕС.

Статья 19.1 – уполномоченный орган  должен быть проинформирован лицами, приобретающими доли в уставном капитале (акции) банка, о размере долей  в уставном капитале (количестве акций), которые окажутся в их владении (более 20%, 33% или более 50%). В случае если уполномоченный орган не дает разрешения на такое приобретение, он обязан поставить  об этом в известность потенциального приобретателя в течение трех месяцев.