Оценка современного состояния финансовой устойчивости российских коммерческих банков

Уже отмеченный нерегулярный характер поведения отечественного финансового рынка делает бессмысленным прямое использование подобных моделей применительно к отечественным портфелям, составленным из отечественных инструментов.[13]

Особое место в системе управления кредитными рисками занимает и страхование. В основе банковского страхования лежат обязательства по страховому покрытию банков, известные в мире как Bankers Blanket Bond (В.В.В.), первоначально разработанные Американской ассоциацией гарантов для американских банков. Впоследствии банковское страхование было адаптировано с учетом местного законодательства (и этот процесс продолжается) для использования во многих странах, и в настоящее время оно получило широкое распространение в мире. Страховщиками, занимающими лидирующее положение в этом особом виде страхования, являются андерайтеры Ллойда в Лондоне. Управление кредитными рисками и страхование являются составляющими современной концепции экономической безопасности и стабильности бизнеса. Банковское страхование является одним из стандартных продуктов для банков на мировом рынке. Наличие такого покрытия обычно выдвигается как одно из стандартных условий при открытии, например, международных банковских кредитных линий или установлении корреспондентских отношений. В настоящее время, практически полное отсутствие банковского страхования на российском рынке в значительной мере тормозит эффективное развитие сотрудничества между российскими и крупными западными банками. Широкое внедрение в банках такого страхового покрытия в России, помимо повышения надежности и стабильности деятельности данного сектора финансово-кредитной системы, безусловно, внесет существенный вклад в процессы интеграции российской банковской системы в международную.[15]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3. Определение рискообразующих факторов финансовой устойчивости российских коммерческих банков.

 

Любая банковская работа, которая проводится в условиях неясности и неточности, определяется подходящим списком различных рисков. Многообразность рисков позволяет подразделять их на отличные категории. Вообще, в понятие риска включено множество факторов, особенностей и черт нестабильности и неопределенности. Данные факторы чаще всего называют «рискообразующими», т.к. именно из-за них возможно появление любого вида риска, с неповторяющимся характером.

На сегодняшний день изучение проблемы сдерживания и контролирования рисков уделяется много внимания. Чаще всего создаются, анализируются группы рискообразующих факторов, которые более всего влияют на возникновение кризиса. Причем важнейшие усилия ученых обращены на расширение списка причин, грозящих наступлением кризиса, для конкретных видов риска, а также на изучение методик анализа воздействия этих факторов на рост соответствующих рисков. Более всего ученые советуют при изучении причин находить те из них, которые влияют на "конкретный вид риска".

Исходя из определения риска, все рискообразующие факторы можно разделить на 2 группы: 

· внутренние факторы, возникающие в процессе деятельности предприятия; 

· внешние факторы, существующие вне компании.

К внутренним факторам следует отнести все те действия, процессы и предметы в сфере управления, в сфере обращения и производства (основная, вспомогательная и обеспечивающая деятельность). К группе внутренних факторов относятся:

• планомерность,
• целенаправленность

• научный подход по разработке результативной стратегии развития предприятия,

• характеристики оценки функционирования технической системы в компании,
• уровень образования персонала и пр.

К группе внешних факторов риска относят:

• политические,
• научно-технические,
• социально-экономические

• экологические факторы.

 Характерными внешними  рискообразующими факторами являются  торги на валютных биржах, поведение  конкурентов, развитие НТП и пр.

Произошедшие в последние года изменения условий функционирования коммерческих банков вместе с ростом общей нестабильности и неустойчивостью макроэкономических показателей национальных экономик оказали отрицательное влияние на рисковый профиль банковской деятельности. Главные рискообразующие причины коммерческих банков:

1) глобальный финансовый  кризис и его последствия, повлекшие за собой низкий темп роста мировой экономики, спад экономики еврозоны, сокращение объемов инвестиций, дефицит государственных бюджетов и снижение ликвидности банковской системы;

2) процессы финансовой  глобализации, проявившиеся в повышенной трансграничной мобильности капитала, повлекшие за собой консолидацию банковского капитала в национальном и международном масштабах, формирование «кастомизированных» предложений в ответ на качественно новые требования и запросы клиентов и усложнение банковских продуктов и услуг ;

3) либерализация финансовых  рынков, появление новых финансовых  инструментов и, как следствие, рост  конкурентной борьбы во всех  сегментах финансовой деятельности;

4) повышение роли дистанционного  банковского обслуживая при известных  пробелах российского банковского законодательства и неточных решений ведения бизнеса технологической надежности информационных систем кредитных организаций. [22]

Негативным образом эти причины сказываются на финансовой устойчивости российских банков и  создают большие препятствия при решении поставленных задач перед банком по укреплению стабильности банковской системы РФ и повышению уровня защиты интересов вкладчиков и кредиторов. В «Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года»  Правительство РФ и Банк России определяют - повышение качества банковской деятельности (расширение состава банковских продуктов и услуг, рост их качества и совершенствование способов предоставления), повышение долгосрочной эффективности и устойчивости бизнеса- в качестве основных направлений развития банковского сектора [7]. Именно поэтому, кредитные организации будут ориентироваться на долгосрочные результаты деятельности и более рациональное ведение бизнеса, развитие действенных систем управления, включая управление рисками. 

Перспективы развития банковской системы крепко связаны с состоянием российской экономики, которая становится все более зависимой от мировой экономики. Это значит, она подвергается тем же рискам, что, приводит к изменению важнейших параметров банковской деятельности и ее рискового профиля.[23]

Мировой финансовый кризис наглядно показал, что даже самый крупный банк, обладающий стабильным финансовым положением и достаточным запасом денег, не защищен от банкротства. Это связано:

• с неэффективной работой системы риск менеджмента кредитной организации по причине неадекватной оценки принимаемых рисков;
• с тем, что поступающей информации не уделялось должного внимания.

Именно поэтому в целях достижения общей стабильности необходима трансформация созданных систем управления рисками, в том числе путем перехода к предупредительному управлению.

Рискообразующие факторы- это процессы или явления, приводящие к возникновению того или иного вида риска и определяющие его характер [8]. Их типовая классификация основана на выделении внутренних и внешних факторов.  К внутренним факторам в большинстве случаев относят все те действия, процессы и предметы, причиной которых является функционирование кредитной организации в основной, вспомогательной и обеспечивающей деятельности. К внешним факторам относятся политические, научно-технические, социально-экономические и экологические факторы.

Приложение 1.

Рост уровня рисков банковской деятельности требует разработки, и осуществления комплекса мер, которые направлены на предотвращение банковских кризисов и уменьшение тяжести их последствий. Для того, чтобы решить данную задачу необходимо слаженно скоординировать действия банковского сообщества и регулятора.

Сейчас деятельность Банка России как мегарегулятора направлена на укрепление и обеспечение постоянного и безопасного функционирования банковской системы, развитие финансового рынка с целью предотвращения дестабилизирующих тенденций, а также защиту интересов кредиторов и вкладчиков. Реализация поставленных перед регулятором задач осуществляется посредством принятия мер защитного и превентивного характера.[24]

 Перспективы в отношении развития как мировой, так российской экономики и процессы глобализации и либерализации финансовых рынков приводят к тому, что банки вынуждены менять направления деятельности и достигать новые ветки бизнеса, принимая на себя дополнительные риски.

 

 

 

 

 

 

 

2.4. Проблемы и способы повышения финансовой устойчивости российских коммерческих банков.

В современных условиях важным остается вопрос поднятия устойчивости коммерческих банков на новый, более высокий уровень. Эта проблема считается первостепенной не только для конкретной системы банков, но и для государства в целом. Это объясняется тем, что стабильная банковская система является гарантом преодоления кризиса и понижения уровня инфляции.

Для стабильной деятельности коммерческого банка необходимо учитывать сумму различных факторов. Но стоит отметить, что есть и такие факторы, на которые банки могут оказывать конкретное влияние. [23] К таким факторам относятся: устойчивость внутри самого кредитного учреждения. Статистика показывает, что внутренняя стабильность коммерческого банка, может сыграть существенную роль, а именно: благодаря внутренней устойчивости у коммерческого банка появляется необходимое время на решение важнейших проблем, которые мешаю продуктивной работе банка.

Чтобы повысить уровень финансовой стабильности, важно учитывать не только размеры имеющихся средств, но еще и обращать внимание на качество выполняемой работы. 

Важнейшей проблемой, которая играет важную роль в установлении финансовой устойчивости банка, является ликвидность баланса банка. Управление ликвидностью позволяет понизить количество кризисных или просто затруднительных ситуаций. [26] Например, даже если причиной возникновения нежелательной ситуации, будет какой-то отвлеченный фактор, то ликвидность в свою очередь может помочь рассчитать сколько времени есть у банка для устранения проблемы. Поэтому, важность ликвидности нельзя ставить под сомнение. Наоборот, недостаточная ликвидность способна создать совсем нежелательные последствия. 

 

Существует несколько факторов, отрицательно влияющих на изменение нормативов ликвидности баланса кредитных учреждений.

1. Недокапитализация кредитных  учреждений.

2. Значительный объем  просроченной задолженности по  ссудам банка.

Главнейший фактор, который оказывает сильное влияние на падение уровня ликвидности баланса – это присутствие и повышение просроченной ссудной задолженности. Важнейшее значение рисков по невозврату ссуд, разъясняется тем, что большинство коммерческих банков готово согласиться на возможные риски, учитывая всю клиентуру коммерческих банков. Поэтому главнейшая концепция каждого коммерческого банка сформулирована следующим образом: “Надежный клиент – устойчивый банк». Правда, необходимо учитывать, что стабильность это не только хорошая клиентура, но и квалифицированные банковские менеджеры.

3. Рассогласованность активов  и пассивов по срокам.

Зачастую, именно эта причина влияет на падение уровня ликвидности банка. Чтобы уменьшить рассогласованность активов и пассивов по срокам банка необходимо:

- диверсифицировать малоликвидные  активы в более ликвидные;

- привлекать вклады на  более длительный срок хранения, но не в ущерб процентной  прибыли;

- использовать дополнительные  источники привлечения ресурсов.

В будущем, чтобы устранить падение уровня ликвидности коммерческим банкам важно максимально быстро собрать информацию и полностью обработать ее,  то есть учитывать курс денежных потоков в любой период времени. Если правильно и точно действовать, в соответствии с вышеперечисленным, то можно решить возможные проблемы еще до того как это станет совсем трудно или даже невозможно. 

4. Рассогласованность активов  и пассивов по видам валют.

В настоящее время белорусские банки активно осуществляют операции в иностранной валюте, но наличие активов и пассивов в иностранной валютах только усложняет процесс управления ликвидностью. Практика показывает, что во время кризиса банки не всегда способны мобилизовать местную валюту на покрытие своих потребностей в иностранной валюте. Несмотря на то, что установленный сублимит на открытую валютную позицию сдерживает рассогласованность активов и пассивов по видам валют, коммерческие банки могут иметь отрицательный результат от переоценки баланса (в зависимости от рассогласованности активов и пассивов по видам валют) и соответственно недостаток ресурсов для расчетов по своим обязательствам. Таким образом, если курс валюты растет, то для банка выгодна длинная валютная позиция (А>П), если падает, то короткая (А<П).

       5. Чрезмерное размещение банковских активов а ГКО.