Оценка современного состояния финансовой устойчивости российских коммерческих банков

В научной литературе по экономическим и финансовым вопросам понятие «финансовой устойчивости» часто заменяют словамми с «надежность», «стабильность» и «равновесие». Но все же, стоит указать, что требуются концептуальные разъяснения в толковании данных категорий.

Финансовая устойчивость коммерческого банка первична по отношению к понятию "надежность банка". Стабильным и устойчивым в первую очередь может стать только надежный банк. Но, что не менее важно, надежный - это не всегда устойчивый банк. Надежность банка может называться в том случае, если он в состоянии выполнить поставленные цели и задачи. Понятие "надежность" зачастую используется в российской практике для сравнения деятельности коммерческих банков. Необходимо уточнить, что термин "надежность" - это, прежде всего, взгляд на коммерческий банк его клиентов.

Поэтому необходимо сделать вывод, что "финансовая устойчивость банка" - это более правильное и оправданное понятие, в сравнении с "надежностью".

 Правда, с точки зрения  экономики, термин «финансовой устойчивости»  коммерческого банка необходимо  использовать в контексте его устойчивого равновесия. Но нужно учитывать, что есть определенная разница между терминами "финансовая устойчивость", "равновесие" или же "стабильность".

Изучение данного вопроса становится особо важным в соответствии с непрерывным научно-техническим прогрессом. Этот термин часто употреблялся во всевозможных отраслях науки и техники, связанных с рассмотрением и анализом непростых динамических структур (например, сооружений, транспортных средств и т.д.).

Как итог: финансовая устойчивость коммерческого банка - это умение банка кризисных ситуациях рыночной среды грамотно и продуктивно выполнять свои функции, обязательно пользоваться доверием клиентов, гарантировать надежность капиталовложений юридических и физических лиц и своих обязательств по краткосрочному и долгосрочному обслуживанию клиентов, непрерывно улучшать технологию и организацию внутрибанковской и межбанковской работы, предоставляя, в конечном счете, необходимую эффективность выполнения поставленных задач, продвижения как в своих интересах: акционеров, кредиторов и клиентов, так и в целях развития российской экономики в общем".

В соответствии с вышеперечисленным, можно сделать вывод, что финансовая устойчивость как экономическое понятие, стоит анализировать только в понимании равновесного состояния.

Изучение научной литературы в области устойчивости дает нам возможность выразить следующее определение устойчивости коммерческого банка.

Экономическая финансовая устойчивость коммерческого банка – это, прежде всего, возможность или умение коммерческого банка добиваться равновесного положения в современной экономической среде, а также, и это не менее важно, сохранять данное положение на протяжении максимально длительного периода времени в условиях влияния внешних и внутренних факторов. Если коммерческий банк является неустойчивым, то полное возвращение к положению устойчивости и равновесия, которое было нарушено, невозможно.

Главным отличием общеэкономического содержания устойчивости любой компании или предприятия, в том числе и коммерческого банка, оказывается ее сложная структура, оправданная множеством факторов ее определяющих. Существует несколько составляющих экономической устойчивости:

-финансовая устойчивость,

-качество,

-конкурентоспособность  продукции,

-конкурентоспособность технологии,

-эффективность производственной  и коммерческой деятельности,

-инновационность хозяйствования,

-гибкость устройства предприятия,

-умение  диверсификации производства и продукции, воспроизводственная комплексность. 

Особенность работы коммерческих банков устанавливает потребность абсолютно новой классификации составляющих стабильности. Поэтому, обычно акцентируют внимание на следующих структурных составляющих общеэкономического содержания устойчивости коммерческого банка:

-капитальная финансовая  устойчивость,

-коммерческая или рыночная  финансовая устойчивость,

-функциональная финансовая  устойчивость,

-организационно-структурная  финансовая устойчивость

-финансовая устойчивость.

Следует помнить, что устойчивость капитала любого коммерческого банка, основывается прежде всего на размерах собственного капитала. Уровень конкурентоспособности значительно выше, при условии величины собственного капитала. Благодаря значительным ресурсам собственного капитала появляется возможность самим погашать неизбежные убытки. Стоит отметить, что собственные ресурсы банка – это лучшая подушка безопасности, т.к. с помощью этих средств можно погашать долги  в случае банкротства. Также это лучший источник для финансирования улучшений внутренних банковских процессов и операций. В большинстве кризисных ситуаций, собственный капитал гарантирует банку необходимые в таких условиях резервы, благодаря которым можно предпринять решительные меры для решения тех или иных проблем. Собственный капитал вычеркивает возможность неплатежеспособности в новых, еще не изученных условиях. В связи с этим, банковские законодательства в некоторых странах, а именно с рыночной экономикой,  рекомендуют или даже требуют, чтобы коммерческие банки имели в своем распоряжении некоторой количество собственного капитала, как минимум как необходимую обязанность начала банковской деятельности.   [4]

Как показывает практика, базу коммерческой устойчивости и стабильности банка составляет показатель его включенности в инфраструктуру рыночных отношений. А именно: насколько прочны связи отношений с государством; какова степень участия в межбанковских отношениях; необходимо существование общих связей для обеспечения свойства целостности; очень важно контролировать установленную часть финансовых потоков в стране; учитывается рабочий период отношений с клиентами, кредиторами и вкладчиками, кроме периода также учитывается качество этих отношений;  насколько переплетены связи денежного капитала коммерческого банка с реальным сектором экономики.

Функциональная финансовая устойчивость банка может иметь два возможных варианта:

а) специализация коммерческого банка на узком круге услуг, позволяющая специальному банку наиболее эффективно управлять предпочтенным ассортиментом банковских продуктов;

б) универсализация коммерческого банка, предпосылкой которой является мнение о его стабильности опираясь на то, что большинство клиентов выбирает удовлетворять весь комплект своих нужд в банковских продуктах в одном коммерческом банке.

Стоит отметить, что т.к. коммерческий банк обладает правом реализовывать практически любые, не запрещенные законодательством операции и сделки, он является универсальной кредитной организацией.   Важно, что коммерческий банк имеет возможность выбирать, то есть выбирать какую именно из сделок или же операций, наиболее выгодно совершить. Именно это говорит о его специализации неповторимого  в рамках его рабочей деятельности. Поэтому, коммерческий банк назначает список выполняемых им операций, руководствуясь прибыльностью вопроса и собственной устойчивости. То есть каждый раз он должен учитывать:

1. объективный спрос на определенные банковские услуги в данный момент времени и в данном регионе;
2. возможное видоизменение спроса на услуги банков в обозримом бедующем, учитывая рост спроса на новые, нестандартные продукты;
3. степень готовности коммерческого банка к реализации тех или иных новейших операций и сделок;
4. уровень прибыльности объективно реализуемых и предполагаемых к проведению новых операций и сделок.

В первую очередь, финансовая стабильность банка подразумевает, что организационная структура банка, а также ее управления, обязательно должны соответствовать поставленным целям и задачам работы банка. Очень важно ориентироваться на точный список продуктов и услуг, осуществляемых функций, путем которых коммерческий банк добивается достижения своей стратегии. Одним из основных критериев организационно-структурной стабильности и прочности, считается   организационно-технологическое разделение разрозненных видов банковского рабочего процесса. Чтобы добиться полной завершенности в системе управления банком, необходим полноценный, подробно сложенный комплекс внутренней банковской документации, такие как: набор инструкций, правил и положений, которые будут определять каждый, даже самый незначительный курс развития и способы их действия. Поэтому, стоит указать, что именно разрешает данный комплекс:

1. увеличить качество обслуживания клиентов коммерческого банка;
2. упорядочить связи внутри банка, опустить принятие стрессовых решений, а также улучшить степень ответственности работников;
3. четко уменьшить вероятность проведения банком неоправданно рисковых операций.

Наиболее важный фактор, который способен определить организационную структуру коммерческого банка – это его размеры. Любой, по своим размерам крупный и развитый банк, будет отличаться по своей структуре от любого самого небольшого регионального банка. При таком сравнении учитывается большое количество факторов: например, структура коммерческого банка с высоким уровнем градации на подразделения, может совсем не иметь точек пересечения с банком без структурных подразделений. Иными словами, практически нереально обнаружить банки с полностью одинаковой структурой. Более того, структура любого банка подвержена постоянным изменениям.

На основе всего вышеперечисленного, можно сделать вывод, что финансовая устойчивость является наиважнейшей характеристикой деятельности коммерческого банка в условиях рыночной экономики. Ее обеспечение является одной из наиболее важных проблем. Кроме этого, финансово устойчивый банк создает благоприятную внешнюю среду, то есть не вступает в конфликтные отношения с государством и обществом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Влияние политики банка на ее финансовую устойчивость. Взаимосвязь устойчивости и конкурентоспособности банка.

Финансовая политика коммерческого банка считается обязательной составляющей единой банковской политики. Банковская политика делится на финансовую, депозитную, , инвестиционную, сберегательную, кредитную ценовую, инновационную, маркетинговую, дивидендную, кадровую и другие. Финансовая политика коммерческого банка как основная часть единой банковской политики определяется ее основными направлениями. Поэтому, финансовая политика банка - стратегия и тактика банка в области формирования и трансформации его финансовых ресурсов, т.е. совокупность финансовой стратегии и финансовой тактики банка.

Финансовая политика определяется еще как регулятор деятельности банка по формированию и трансформации финансовых ресурсов. Она позволяет ее развивать и совершенствовать, контролировать и координировать данные процессы. На примере определенного банка значимость финансовой политики проявляется в обеспечении устойчивости банка, его рентабельности, ликвидности, а также адекватности его деятельности потребностям клиентов и контрагентов.

Немаловажную значимость имеют внутренние факторы при условии стабильного социально-экономического, политического положения и финансового рынка, отсутствии форс-мажорных ситуаций. К внутренним факторам относится ряд факторов, которые формируются банками, и зависят от их деятельности. К внутренним факторам относят: стратегию банка, обеспеченность собственным капиталом, систему менеджмента, внутреннюю политику банка, уровень квалификации кадров. На деятельность банков оказывает влияние внутренние и внешние факторы, т.к. они влияют на устойчивость коммерческого банка. Но данные факторы индивидуальны и зависят от работы каждого банка и предприятия. На данный момент огромное воздействие на устойчивость банков оказывают внешние факторы, которые задают определенные параметры. [8]

Внутренние факторы устойчивости банка:

1. Организационные факторы - Стратегии банков, квалификация кадров, уровень управления, внутренняя политика банка, внутренняя политика банка. Они влияют на финансовую устойчивость кредитных организаций. Самое большое влияние из этих факторов имеет фактор-стратегия банка, т.к. является основой деятельности любого банка. Банки разрабатывают свою стратегию и это заключается в поиске баланса сил банка вместе с окружающей средой. Этот баланс получают с помощью подборки различных вариантов. Оценивается обстановка исходя из анализа требований рынков, наличия инфраструктуры, технических возможностей. Немало важную роль играет качество управления, оно является главным организационным фактором, т.к. влияет на устойчивость банков. Было проведено исследование, которое показало, что из-за низкого качества менеджмента, возник кризис в 1998году. Большое количество стратегических и тактических просчетов кредитных организаций связаны с неквалифицированным банковским менеджментом. Для того чтобы повысить устойчивость и организацию управления банком необходимо быть многопрофильной и широкоуниверсальной организацией. Для этого банкам необходимо разделять потребности клиентов, необходимо производить налаживание аналитическо-информационного обеспечения по клиентам. [7] Другими словами, банкам нужно сегментировать рынок банковских операций, направлять силы на новые сегменты с целью привлечения их. На данный момент основная модель банковского управления в банковском сообществе обладает рядом недостатков. Многие банки не имеют собственную обоснованную концепцию развития, которая соответствует концепции. Также в некоторых банках нет четко продуманной и полноценной системы информационного обеспечения процессами управления. Как правило, между подразделениями в банках должны быть развиты связи, которые на данный момент слабо развиты, что может привести к принятию неэффективных решений, либо эти решения будут несогласованными. Также из-за отсутствия целостного комплекта внутри банковской документации, которые регламентируют все стороны работы, процедуры подготовки, принятия и реализации управленческих решений, могут возникать сложности в банковской деятельности. Практически все отечественные банки на данный момент ориентируются на два источника. К первому источнику можно отнести опыт управления банками основанный на опыт иностранных банков, а ко второму источнику относят опыт, полученный в советские годы. Но на самом деле если опираться на иностранный опыт, то необходима адаптация к отечественным условиям, и поэтому зачастую просто не подходит в наших условиях. Что же касается опыта управления банками на основе советских банков, то данный метод помог новым банкам унаследовать методы управления, отвечающие другим историческим условиям, но на сегодня является уже неактуальными. Именно поэтому коммерческим банкам необходимо серьезно уделить внимание на разработку собственных моделей управления. Правильно подобранная модель управления в банке способствует правильному развитию системы в целом. Каждый отдельный банк создает свою модель управления, которая опирается на общеустановленные параметры, но добавляют свою необходимую методику. Это необходимо для того чтобы было соответствие управленческих решений и принимаемых соответствовали обстановке, которая окружает банк. Основное значение для устойчивости банков имеет внутренняя политика, которая осуществляется банками. Внутреннюю политику необходимо направить на предотвращение основных причин банкротства таких как потеря активов за счет просроченных ссуд или падения рыночной стоимости ценных бумаг, либо не ликвидность, убытки от основной деятельности; рост издержек; борьбой с коррупции. Также внутреннюю политику банка необходимо направлять на привлечение квалифицированных специалистов.[6]