1. Открытие и ведение банковских
счетов юридических лиц.
Даная банковская операция осуществляется
расчетной небанковской кредитной организацией
на основании договора банковского счета.
По договору банковского счета, согласно
ч.1 ст.845 ГК РФ[2], банк обязуется принимать
и зачислять поступающие на счет, открытый
клиенту (владельцу счета), денежные средства,
выполнять распоряжения клиента о перечислении
и выдаче соответствующих сумм со счета
и проведении других операций по счету;
2. Осуществление расчетов по
поручению юрлиц, в т. ч. банков-корреспондентов,
по их банковским счетам. В соответствии
со ст. 861 ГК РФ[2], расчеты на территории
РФ могут осуществляться в наличной и
безналичной формах. При наличных расчетах
используются бумажные деньги (банкноты)
и монеты. При безналичных расчетах денежные
суммы перечисляются посредством бухгалтерских
записей по банковским счетам либо в иной
форме, не требующей физической передачи
денег. В качестве законного платежного
средства на всей территории России выступает
рубль, обязательный к приему по нарицательной
стоимости. Использование иностранной
валюты как платежного средства допускается
только в случаях, порядке и на условиях,
определенных законом или в установленном
им порядке;
3. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и
кассовое обслуживание юридических лиц.
Данная банковская операция может осуществляться
расчетными небанковскими кредитными
организациями. Инкассация, в широком
смысле, – это упорядоченная сдача (приёмка)
наличных денежных средств предприятиями,
организациями (их структурными подразделениями)
учреждениям кредитных организаций. Инкассация
является составной частью действующей
системы наличного обращения. Инкассация
– системная операция. Организация инкассации,
а также порядок и график её проведения
разрабатываются кредитными организациями
самостоятельно с учетом интересов своих
клиентов, при этом основное требование
к инкассации – обеспечение безопасности
её проведения и соответствующий учет;
4. Купля-продажа иностранной валюты
в безналичной форме. Купля-продажа
валютных ценностей как особых
разновидностей вещей в гражданском
праве имеет значительные особенности.
Имеются специальные нормативные
акты, регулирующие отношения по
их купле-продаже. Применительно
к иностранной валюте таким
правовым актом является ФЗ
«О валютном регулировании и
валютном контроле»[6] . Общие положения
§ 1 гл. 30 ГК РФ о купле-продаже применяются
к договорам купли-продажи валютных ценностей
при условии, что в специальном законодательстве
не содержится правовых норм, относящихся
к данным договорам[2]. Исходя из специфики
предмета, нормы касающиеся условий договора
о качестве, количестве и других характеристиках
вещи (товара), вообще не могут применяться
к купле-продаже валютных ценностей. К
тому же специальное законодательство
более детально и, главное, императивно
регулирует отношения по купле-продаже
данных объектов;
5. Осуществление переводов денежных
средств по поручению физических
лиц без открытия банковских
счетов (за исключением почтовых
переводов). Порядок проведения расчетной
небанковской кредитной организацией
данной банковской операции регламентирован
Положением «О порядке осуществления
безналичных расчетов физическими
лицами в Российской Федерации».
Без открытия банковского счета
осуществляются операции по переводу
принятых от физических лиц
денежных средств, не связанных
с осуществлением ими предпринимательской
деятельности, в пользу юридических
и физических лиц. Порядок и
условия осуществления операций
по переводу денежных средств
по поручению физических лиц
без открытия банковского счета,
включая порядок оплаты расчетных
услуг, а также обязательства
банка по переводу денежных
средств устанавливаются кредитной
организацией в соответствии
с требованиями законодательства
и нормативных актов Банка
России;
6. Осуществление деятельности на
рынке ценных бумаг. Под организованным
рынком ценных бумаг (ОРЦБ) понимается
совокупность отношений, связанных
с обращением ценных бумаг, срочных
контрактов и других финансовых
активов, правила исполнения сделок
и бухгалтерского учета, которые
устанавливаются Банком России.
Расчетная небанковская кредитная
организация не имеет права:
1. На привлечение денежных средств
физических и юридических лиц во вклады;
2. На открытие и ведение банковских счетов
физических лиц;
3. На осуществление переводов денежных
средств по поручению физических лиц по
их банковским счетам;
4. На привлечение во вклады и размещение
драгоценных металлов;
5. На выдачу банковских гарантий.
Целью создания расчетной кредитной
организации является обеспечение безрисковой
системы переводов и расчетов. Говоря
другими словами, по факту расчетная НКО
– это тот же банк, но без права привлекать
вклады и выдавать кредиты, с ограниченными
Центральным банком рисками.
2.2.Небанковские
депозитно-кредитные организации.
Позитивный подход к правовому регулированию
деятельности небанковских депозитно-кредитных
организаций, изложенный в п.1.2.1 Положения
«Об особенностях пруденциального регулирования
деятельности небанковских кредитных
организаций, осуществляющих депозитные
и кредитные операции» позволяет им осуществлять
следующие банковские операции:
1.Привлечение денежных средств
юридических лиц во вклады
на определённый срок. Под банковским
вкладом, исходя из положений
ч. 1 ст. 36 ФЗ «О банках и банковской
деятельности»[3] и п. 1 ст. 834 ГК РФ[2], понимается
денежная сумма в валюте Российской Федерации
или в иностранной валюте, внесенная в
кредитную организацию на основании одноименного
договора на имя определенного лица (вкладчика),
которую кредитная организация обязана
возвратить этому лицу с начисленными
на неё процентами;
2.Размещение привлечённых во
вклады денежных средств юридических
лиц от своего имени и за
свой счёт. Положение «Об особенностях
пруденциального регулирования деятельности
небанковских кредитных организаций,
осуществляющих депозитные и кредитные
операции» прямо не устанавливает формы
размещения привлеченных во вклады денежных
средств юридических лиц, ограничиваясь
лишь указанием на способ их размещения
- от своего имени и за свой счёт. Однако
анализ пруденциальных норм деятельности
небанковской депозитно-кредитной организации,
закрепленных п.п. 2.1.7-2.1.10 названного документа,
позволяет выделить следующие формы размещения
привлеченных средств: выдача гарантий
и поручительств акционерам (участникам)
небанковской депозитно-кредитной организации,
использование собственных средств для
приобретения долей (акций) других юридических
лиц, выдача кредитов и займов;
3.Куплю-продажу иностранной валюты
в безналичной форме (исключительно
от своего имени и за свой
счёт). Данная банковская операция по своему
содержанию совпадает с аналогичной банковской
операцией, реализуемой в рамках деятельности
расчетной небанковской кредитной организации
и рассмотренной в параграфе, посвященном
их деятельности. Единственной существенной
особенностью и одновременно отличием
купли-продажи иностранной валюты как
исключительного вида деятельности небанковской
депозитно-кредитной организации от купли-продажи
иностранной валюты как исключительного
вида деятельности расчетной небанковской
кредитной организации является то обстоятельство,
что небанковская депозитно-кредитная
организация выполняет эту банковскую
операцию исключительно от своего имени
и за свой счет.
4. Выдачу банковских гарантий. В
соответствии со ст. 368 ГК РФ, в
силу банковской гарантии банк,
иное кредитное учреждение или
страховая организация (гарант) дают
по просьбе другого лица (принципала)
письменное обязательство уплатить
кредитору принципала (бенефициару)
в соответствии с условиями
даваемого гарантом обязательства
денежную сумму по представлении
бенефициаром письменного требования
о ее уплате[2]. Особенность этого
обязательства заключается в том, что
юридическое значение для его действительности
имеет лишь сумма, в размере которой гарант
принимает на себя ответственность. Однако
при этом умалчивается о том конкретном
обязательстве, исполнение которого гарантируется
кредитной организацией.
Кредитно-депозитная НКО не
вправе осуществлять:
1. Привлечение денежных
средств физических лиц во
вклады (до востребования и на
определенный срок) и юридических
лиц во вклады до востребования;
2. Открытие и ведение банковских счетов
физических и юридических лиц;
3. Осуществление расчетов по поручению
физических и юридических лиц, в том числе
банков-корреспондентов, по их банковским
счетам;
4. Инкассацию денежных средств, векселей,
платежных и расчетных документов и кассовое
обслуживание физических и юридических
лиц;
5. Куплю-продажу иностранной валюты в
наличной форме;
6. Привлечение во вклады и размещение
драгоценных металлов;
7. Осуществление переводов денежных средств
по поручению физических лиц без открытия
банковских счетов;
8. НДКО не разрешается открывать филиалы
и создавать дочерние организации за рубежом.
2.3.Платежные небанковские
кредитные организации.
Платежные НКО в первую
очередь обязаны своим появлением закону
№ 161-ФЗ «О национальной платежной системе»,
обязавшему всех
юридических лиц, предоставляющих услуги
по переводу денежных средств, иметь статус
банка или НКО и работать, соответственно,
с лицензией Центрального банка[4]. Дело
в том, что для работы с электронными деньгами
и для осуществления платежей, принятых
от физлиц в пользу иных физических или
юридических лиц необходимым и достаточным
условием является наличие в лицензии
права на осуществление переводов без
открытия клиентам банковского счета.
Чтобы соответствовать новому закону
известные на рынке операторы электронных
денег, действовавшие ранее как обычные
коммерческие компании, получили лицензию
ЦБ РФ для платежных НКО и стали работать
в качестве небанковской кредитной организации.
Платежным
НКО выдается лицензия на осуществление
банковских операций в соответствии с
Приложением № 25 к Инструкции ЦБ РФ № 135-И, в котором предусмотрены следующие
банковские операции:
1. Открытие и ведение банковских
счетов юридических лиц (только в части
банковских счетов юридических лиц в связи
с осуществлением переводов денежных
средств без открытия банковских счетов);
2. Осуществление переводов денежных средств
по поручению юридических лиц, в том числе
банков-корреспондентов, по их банковским
счетам (только в части банковских счетов
юридических лиц в связи с осуществлением
переводов денежных средств без открытия
банковских счетов);
3. Инкассация денежных средств, векселей,
платежных и расчетных документов и кассовое
обслуживание физических и юридических
лиц (только в связи с осуществлением переводов
денежных средств без открытия банковских
счетов);
4. Осуществление переводов денежных средств
по поручению физических лиц без открытия
банковских счетов (за исключением почтовых
переводов).
Платежная НКО по сравнению
с Расчетной имеет более узкий круг позволенных
ей операций.
Основная цель создания Платежной
небанковской кредитной организции может
быть – выполнение функций оператора
по переводу денежных средств, а также
расчетно-кассовое обслуживание юридических
лиц, являющихся банковскими платежными
агентами. Платежная НКО должна обеспечивать
безрисковую систему переводов денежных
средств без открытия банковских счетов,
прежде всего в рамках организации мгновенных,
электронных, мобильных и т.п. платежей.
Глава 3.Роль небанковских
кредитных организаций в России.
В Федеральном законе «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)»
отмечается, что банковская система
включает Центральный банк, кредитные
организации и их ассоциации. Это логично,
так как понятие «система» происходит
от греч. systeme — целое, составленное из
частей, соединение[7].
Банковская система не является
случайным многообразием, случайной совокупностью
элементов. В нее нельзя механически включать
субъекты, также действующие на рынке,
но подчиненные другим целям.
Банковская система специфична,
она выражает свойства, характерные для
нее самой, в отличие от других систем,
функционирующих в народном хозяйстве.
Специфика банковской системы определяется
ее составными элементами и отношениями,
складывающимися между ними.
Банковскую систему можно представить
как целое, как многообразие частей, подчиненных
единому целому. Это означает, что ее отдельные
части связаны таким образом, что могут
при необходимости заменить одна другую.
В случае если ликвидируется один банк,
вся система не становится недееспособной
— появляется другой банк, который может
выполнять банковские операции и услуги.
В банковскую систему при этом могут влиться
новые части, восполняющие специфику целого.
Банковская система не находится
в статическом состоянии, напротив, она
постоянно в динамике. Здесь выделяются
два момента:
Во-первых, банковская система
как целое все время находится в движении,
она дополняется новыми компонентами,
а также совершенствуется. Например, еще
недавно в России не было муниципальных
банков, сейчас они созданы в ряде крупных
экономических центров. С выходом нового
банковского законодательства банковская
система приобрела более совершенную
законодательную базу.
Во-вторых, внутри банковской
системы постоянно возникают новые связи.
Взаимодействие образуется между центральным
банком и коммерческими банками, а также
между самими коммерческими банками. Банки
участвуют в рынке межбанковских кредитов,
предлагают для продажи «длинные» и «короткие»
деньги, покупают денежные ресурсы друг
у друга. Банки могут оказывать друг другу
иные услуги, к примеру, участвовать в
совместных проектах по финансированию
предприятий, образовывать объединения
и союзы.