Кредитные карточки

по лицевому счету поставщика, если он имеет  счет  в  этом  банке,  или  счет

расчетов  с прочими дебиторами и кредиторами, если счет поставщика  в  другом

банке, с последующим переводом средств с корреспондентского счета.

      Одновременно сумма, использованная  посредством карточки, списывается  с

внебалансового счета.

      Если расчеты по картонкам  ведутся через другую кредитную   организацию,

то операции проводятся по корреспондентскому счету, как изложено выше. 

                               13. ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

    Итак, ясно: будущее  --  за  смарт-карточками.  В странах с развитой

инфраструктурой  платежных   систем   на   магнитных   карточках   ожидается

постепенное внедрение новых технологий  и  их  интеграция  с  существующими.

Возможно, что в некоторых регионах земного  шара произойдет "перескок"  через

какие-то этапы развития традиционных систем сразу к смарт-технологии.

    Система SmartOfficer характеризуется следующими основными свойствами:

высоким уровнем защищенности системы  разделения  доступа  к  информации  на

основе  широкого  набора  привилегий  пользователей  и  программно-аппаратной

защиты  информации;

возможностью  интеграции   в   единую   информационную   систему   и   ранее

разработанные  информационные  системы  предприятия  или  организации,   что

достигается благодаря использованию  совместимых  программных  и  аппаратных

средств, а также унифицированных проектных  решений;

расширяемостью  за  счет  модульной  архитектуры  с  запасом   прочности   и

стандартных протоколов;

масштабируемостью, возможностью наращивания программно- аппаратных  ресурсов

благодаря рациональному выбору аппаратной платформы  и операционной среды;

устойчивостью, гибкостью  и  адаптируемостью  системы к изменению внешних

условий, обеспечивающими снижение затрат на модернизацию и сопровождение.

    Существующие международные стандарты  ISO уже подтверждены спецификацией

EMV.  Кодировка  магнитной  полосы  и   протоколы   обмена   данными   между

микросхемой карточки и устройствами чтения/записи также  стандартизованы.  В

банковском  деле это -- асинхронные протоколы Т=0, Т=1, Т=14.  Следовательно,

речь, даже в ближайшей перспективе, может  идти только о  полноценных  смарт-

карточках.  В утвержденном  стандарте ISO  7816/4  и   полу   утвержденном

стандарте EMV предусмотрены необходимый набор  команд (среди которых  следует

выделить  встроенные финансовые функции и  команды  шифрования)  и  поддержка

каталогов, часть которых отнесена  к  международным  платежным  системам,  а

часть к локальным приложениям.

    Банковскую платежную карточку  ближайшего будущего будут характеризовать

следующие особенности:

1.     пластик PVC (поливинилхлорид) или  более совершенный;

2.     магнитная полоса;

3.     микропроцессор;

4.     встроенный алгоритм шифрования;

5.     система команд, удовлетворяющая  стандартам ISO и EMV.

    В  России  мы  надеемся  на  интеграционные  процессы:  объединение   и

взаимопроникновение  различных  систем.  Некоторой  предпосылкой  для  этого

является  работа над национальным стандартом, которая  началась  под   эгидой

Центрального  банка  РФ  и в которой  участвуют представители крупнейших

эмитентов пластиковых карточек и фирм --поставщиков технологий.  Готовящиеся

документы, на наш взгляд, должны  регламентировать  виды  и  типы  карточек,

предназначенных для использования в качестве платежного средства в России  и

отдельных ее регионах. При этом  необходимо,  с одной стороны,  установить

некоторые общие для  всех банков и финансовых институтов правила  "игры",  а

с другой стороны, не возвести административных препон на пути  возникновения

и свободной  конкуренции различных платежных  систем, не забывая при  этом  об

окружающем  нас мире в лице  крупнейших  международных  платежных  систем  --

Visa, Europay и др.

    С 1998 года банковские кредитные   системы  «VISA»,  «Master/Card»  и  «

Europay»  приступают  к  замене  своих  кредитных  и   дебетовых   карт   на

усложненные компьютерные. 
 
 

                              СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 

    В. Завалев “Пластиковая карточка как платежный инструмент”

    Центр Информационных технологий, 1997 г. 

    Положение об учете операций  с пластиковыми карточками

    Департамент бухгалтерского учета  и отчетности, 1997 г. 

    С. Горбунов “Банк “Оптиум” автоматизация банка как процесс”

    “Банковские технологии” №1/1996 г. 

    Ю. Пермин, Ю. Товб “Рынок банковских пластиковых карточек:

    попытка анализа и прогноза”

    “Банковские технологии” №1/1996 г. 

    НСН по материалам газеты “Бизнес  и банки” от 13.07.1996 г. 

    “Правила использование карточки”

    Российский Национальный Коммерческий  Банк !997 г. 

    З. Количев, Финансовая служба КонфОП