Банковская система и ее структура

Не  менее важной регулирующей функцией Центрального Банка является регулирование спроса и предложения на кредит и иностранную валюту, осуществляемое посредством проведения интервенционных операций на денежном и валютном рынках. В целях сдерживания кредитной экспансии центральные банки предпринимают меры по снижению уровня ликвидности кредитно-банковских институтов, а для расширения кредитной экспансии осуществляют противоположные действия. Аналогичный характер имеют интервенционные операции на валютном рынке.

Контроль за функционированием кредитно-банковской системы - одна из контрольных функций центрального банка - обусловлен необходимостью поддержания стабильности этой системы, поскольку доверие к национальной денежной единице предполагает наличие устойчивых и эффективно работающих кредитно-банковских институтов.

Несмотря  на это, центральный  банк самым тесным образом связан с ними, принимая участие в их деятельности или  оказывая консультационные услуги. В  других странах центральный  банк контролирует деятельность кредитно-банковских учреждений совместно с другими институтами.

Не менее важной контрольной  функцией центрального банка является осуществление валютного контроля и валютного регулирования. Степень  жесткости валютного контроля и  валютного регулирования зависит, прежде всего, от общего валютно-экономического положения страны. Так, в развивающихся странах контролю обычно подлежит весьма широкий круг операций по внешним платежам и расчетам, что обусловлено необходимостью регламентации расходования иностранной валюты. Напротив, наиболее развитые в экономическом отношении страны в настоящее время идут по пути либерализации валютного контроля. Обеспечение бесперебойного функционирования системы наличных и безналичных расчетов - одна из обслуживающих функций центрального банка [4, c. 47].

Первоначально деятельность Центрального Банка в  этой сфере ограничивалась выпуском в обращение бумажноденежных знаков. В дальнейшем, по мере развития безналичных расчетов, Центральный Банк стал выступать в роли организатора и участника платежно-расчетных отношений. Находясь в центре потоков денежных средств, центральные банки призваны обеспечивать быстрое и бесперебойное функционирование механизма безналичных расчетов и платежей. Вместе с тем непосредственное участие центральных банков в платежных системах не является обязательным - некоторые центральные банки ограничиваются контролем за деятельностью этих систем. Другая обслуживающая функция Центрального Банка - кредитование кредитно-банковских институтов и правительства.

Являясь кредитором последней  инстанции, центральные банки предоставляют  ссуды кредитно-банковским учреждениям, испытывающим временные недостатки в финансовых ресурсах. Посредством  кредитования правительства центральные  банки осуществляют финансирование государственного долга и дефицита государственного бюджета. Это особенно широко используется в развивающихся  странах, в которых ссуды Центрального Банка правительству составляют значительную часть их активов. Напротив, развитые государства избегают подобную практику. В связи с этим данная функция в настоящее время относится не к основным, а к дополнительным. Напротив, развитые государства избегают подобную практику. В связи с этим данная функция в настоящее время относится не к основным, а к дополнительным. Дополнительные функции Центрального Банка не связаны непосредственно с его главной задачей (сохранение стабильности национальной денежной единицы), но способствуют ее реализации. К числу этих функций относятся управление государственным долгом, проведение аналитических исследований и ведение статистической базы данных, изготовление банкнот и др. Функции проведения аналитических и статистических исследований по своему характеру могут быть весьма неодинаковыми и неравнозначными в центральных банках различных стран. Исследования в области денежно-кредитной и валютной политики в основном базируются на данных платежных балансов. Это обусловило в некоторых странах (Бельгия, Германия, Франция, Нидерланды, Япония) делегирование Центральному Банку функции сбора. Большинство центральных банков осуществляют исследования экономической конъюнктуры в реальном секторе экономики. Некоторые центральные банки публикуют подробные результаты проведенных исследований (федеральные резервные банки США, Банк Японии, Национальный банк Бельгии, Немецкий федеральный банк, Банк Франции, Банк Англии и др). Задача всех центральных банков - выпуск в обращение банкнот и обеспечение их циркулировать на территории страны. При этом лишь немногие центральные банки (Италии, Великобритании, Бельгии, Испании и др.) имеют специальные структурные подразделения по производству банкнот [6, c. 213].

Отдельные центральные банки осуществляют связи c нeбанковской клиентурой и предоставляют общественные услуги. Все центральные банки поддерживают корреспондентские отношения с финансовыми учреждениями своей страны, другими центральными банками и международными финансовыми организациями. Однако коммерческие отношения с небанковской клиентурой всегда являются второстепенными. Центральные банки могут предоставлять определенный набор услуг коллективного пользования. В целях улучшения функционирования банковской системы и отношений между коммерческими банками и их клиентурой некоторые центральные банки, как уже было сказано, создают централизованные службы по банковским рискам, контролируют неоплаченные векселя.

2.2 Коммерческие  банки и специализированные кредитно-финансовые  институты

Современные коммерческие банки  – это кредитные организации, которые имеют исключительное право  осуществлять в совокупности привлечение  во вклады средств юридических и  физических лиц, проведение расчетов и  размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности. Однако этим не ограничивается деятельность универсального коммерческого банка, насчитывающего в настоящее время  до 300 видов операций. Они проводят операции с ценными бумагами и  валютой, оказывают различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняют  разнообразные финансовые услуги. Коммерческие банки стали основой, как кредитной  системы, так и экономики в  целом [6, c. 228].

Коммерческие банки неоднородны в своей деятельности. Их можно классифицировать по следующим признакам.

По характеру экономической  деятельности — эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения.

По форме собственности (по принадлежности капитала):

1. государственные банки. В этом случае капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки.

2. акционерные банки – самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций.

3. кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев.

4. муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах.

5. смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности.

6. совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

По срокам выдаваемых кредитов – банки краткосрочного и долгосрочного  кредита. Банки долгосрочного кредитования, например, ипотечные, выдают кредиты  на срок свыше 5 лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до 3 лет.

По хозяйственному признаку (в зависимости от отрасли, которую  банки обслуживают в первую очередь) – промышленные банки, торговые банки, сельскохозяйственные банки.

По территории – банки  местные (или региональные), федеральные, республиканские и международные  банки.

По размеру – банки  крупные, средние и мелкие.

По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и  обслуживание разнообразных клиентов, и специализированные, которые специализируются на проведении одной или двух видов операций и обслуживают специфическую клиентуру.

По наличию филиальной сети различают банки с филиалами  и без них.

Несмотря на разнообразие банков, особенностью современного коммерческого  банка является то, что он, прежде всего, выступает как самостоятельный  хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических  продуктов – кредита, ценных бумаг  и валюты на основе полученной от Центрального банка лицензии. В этой связи стоит отметить, что деятельность универсальных коммерческих банков, как наиболее распространенных, определяется такими основополагающими функциями, как аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств, предоставление кредита и посредничество в проведении расчетов и платежей.

Коммерческим банкам принадлежит  ведущая роль в привлечении свободных  денежных средств всех экономических агентов: населения, предприятий и государства и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки не хранят их у себя, а превращают в капитал путем вкладывания их в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги [9, c. 56].

Выполняя функцию предоставления кредита, коммерческий банк выступает  посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися.

Проведение расчетов и  платежей в хозяйстве является следующей  функцией коммерческих банков. Они  обеспечивают функционирование платежной  системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности  использования платежных средств свидетельствуют постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, которые осуществляются коммерческими банками.

Помимо основных функций, коммерческие банки выполняют дополнительные функции. Среди них особое место  занимает такая функция, как создание платежных средств в виде банковских депозитов, с помощью чеков, пластиковых карточек, векселей, электронных переводов.

Организационная структура  коммерческого банка определяется его Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности  и взаимосвязи при осуществлении  банковских операций. Управляет акционерным  банком общее собрание акционеров, которое созывается не реже одного раза в год, при этом возможны случаи внеочередного собрания акционеров по требованию учредителей, Совета директоров, ревизионной комиссии или акционеров банка. На собрании акционеров присутствуют все акционеры, однако, право голоса имеют лишь владельцы обыкновенных акций. Решения принимаются простым большинством голосов [16, c. 248].

В организационной структуре  банка реализуются как оперативные (кредитование, инвестирование, осуществление  доверительных операций, международных  расчетов, прием и обслуживание вкладов), так и штабные функции (консультирование исполнителей, ведение бухгалтерского учета, анализ хозяйственной деятельности, прием на работу, повышение квалификации сотрудников, маркетинг, контроль за деятельностью банка).

Практически каждый банк, выбирая  свою организационную структуру, должен обращать внимание на то, что для  органа, управляющего ресурсами банка, главной целью является получение  прибыли, а для главного бухгалтера – максимальная правильность в проведении и отражении операций.

Деятельность коммерческих банков в России расширяется, возникают  новые операции, что находит отражение  в организационной структуре, приводит к ее совершенствованию и расширению. Продуманная организационная структура  коммерческого банка обеспечивает эффективную систему ее управления, оптимизированный документооборот, эффективный  менеджмент персонала, является инструментом стимулирования труда, не требующим  каких-либо дополнительных денежных вложений [9, c. 82].

Специализированные кредитно-финансовые институты, или парабанковские учреждения, отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного - двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении специализированных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг.

Росту влияния специализированных кредитно-финансовых институтов за рубежом  способствуют три основные причины [10, c. 28]:

Во-первых, рост доходов населения в развитых странах;

Во-вторых, активное развитие рынка ценных бумаг;

И, в-третьих, оказание этими институтами специальных услуг, которые не могут предоставить коммерческие и специализированные банки.