Антикризис

      Виды  коммерческих банков

      По  организационно-правовой форме российская практика знает два основных вида банков: паевые и акционерные. Последний вид делится на два подвида: акционерные банки открытого типа и акционерные банки закрытого типа.

      По  степени специализации банки  делятся на специализированные и универсальные.

      Универсальные банки оказывают весь комплекс банковских услуг. В российской банковской системе преобладают универсальные банки. После кризиса 1998 г. банки стали стремиться расширить круг своих операций. Так, Сберегательный банк России, стал активно привлекать на обслуживание юридических лип. Тенденция к универсализации российских банков вполне объяснима. В условиях неустойчивости российского рынка она позволяет банкам покрывать потери, возникшие в одном сегменте деятельности, доходами, полученными в других.  

      Специализированные банки выбирают определенное направление деятельности:

1. ипотечные банки, которые занимаются выдачей кредитов под залог недвижимости;

 

2. сберегательные  банки, которые представлены Сберегательным банком России; Занимает лидирующие позиции практически по всем показателям банковской деятельности – капиталу, вложениям в государственные бумаги и др. сохраняет тесные связи с государством. В настоящее время Банк России контролирует около 64% капитала Сбербанка, а в соответствии с  Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» в банках, где доля государства в уставном капитале составляет более 50%, оно гарантирует сохранность и возврат вкладов физических лиц в порядке, предусмотренном федеральными законами. В настоящее время Сбербанк является универсальным как по кругу клиентуры, так и по характеру выполняемых операций.

 
 

3. инвестиционные  банки, например Российский банк развития, решение о создании которого было принято в 1999 г.;

 

4. сельскохозяйственные 

 
 
 

      75. Собственные и привлеченные средства банка. 

      Экономическое содержание и значение собственного капитала.

      Значение собственного капитала исключительно велика благодаря исполняемым им функциям:

      1. Оперативная функция, которая  означает, что собственный капитал  позволяет банку покрывать расходы, связанные с его становлением (приобретение зданий, оборудования, покрытие убытков первых лет).

      2. Защитная функция означает, что  в случае потери части средств  вкладчиков банк может возместить  их за счет собственных средств.

      3. Стабилизационная функция, которая означает, что даже в случае значительного оттока клиентуры банк может продолжать работать за счет собственных средств.

      Порядок подсчета собственного капитала коммерческого  банка определяется методикой ЦБ РФ. ЦБРФ устанавливает норматив достаточности собственных средств (отношение капитала к активам = 10%, 11% в зависимости от размера собственных средств.

      Основой собственного капитала банка является его уставный капитал и резервные фонды.  

      Собственные средства  - акционерный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль.

      Привлеченные  средства  - депозиты (вклады), контокоррентные и корреспондентские счета.

      Элементы  собственного капитала:

      уставный  капитал, независимо от организационно-правовой формы банка его уставный фонд формируется полностью за счет вкладов участников: юридических и физических лиц. Он может создаваться только за счет собственных средств участников банка. Формирование уставного фонда за счет кредитов не допускается.

      резервный фонд - формируется из прибыли банка в размере не менее 15%  от  уставного капитала, создается для покрытия убытков;

      страховые фонды:

      по  страхованию активных операций (шесть категорий  риска кредита),

      по  защите от падения  рыночной стоимости  ценных бумаг,

      специальные фонды, формируемые  из прибыли для каких-либо нужд самого банка, 

      нераспределенная  прибыль - составляет незначительную часть ресурсов.

      В соответствии с инструкцией Центрального банка для разных видов банков определены максимально возможные  соотношения заемных средств к собственным: 15:1, 20:1, 25:1.

       

      Привлеченные  средства:

      Депозит - договор между банком и клиентом о временном и платном использовании банком денег клиента. Ценой использования денег является депозитный процент. Ставка депозитного процента зависит от: рыночной конъюнктуры, кредитной политики Центрального банка, индивидуальной политики банка, степени рискованности активных операций

      Виды  депозита: до востребования возникает в силу договора банковского счета между банком и будущим юридическим лицом. Он означает, что клиент в любой момент времени может воспользоваться деньгами, а это означает, что банк должен всегда быть к этому готов и держать часть средств; срочный возникает в силу договора между банком и физическими лицами и юридическими лицами о привлечении денег клиента на определенный срок в течении которого клиент не вправе использовать эти деньги. Депозитный процент по срочным вкладам больше, чем по вкладам до востребования. Ставка зависит от величины вклада и длительности.

      Межбанковский кредит. Банки-кредиторы предоставляют кредиты либо с целью поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками. Для банков-заемщиков межбанковские кредиты служат средством регулирования ликвидности, а также дополнительным источником денежных ресурсов для расширения доходных вложений.

      В большинстве стран они очень  краткосрочны (от нескольких часов  до нескольких дней) и предоставляются, как правило, без обеспечения. 

      Выпуск  банком долговых ценных бумаг.

      Облигации – ценные бумаги, приносящие доход в форме %. Выпускаются государственными органами для покрытия бюджетного дефицита и акционерными обществами в целях мобилизации капитала. Облигации ЦБ – краткосрочные эмиссионные ценные бумаги.

      Вексель – письменное долговое обязательство, наделяющее его владельца (векселедержателя) безоговорочным правом требовать с векселедателя безусловной уплаты указанной суммы денег к определенному сроку. Различают простой вексель (выписывает должник) и переводной, применяемый при кредитовании внешней торговли, выписывает кредитор.

      Банковские  акцепты. Акцепт – согласие заключить договор на условиях указанных в оферто (предложении).

      Депозитные (сберегательные) сертификаты (ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенную в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и % в кредитной организации. Депозитные выпускаются для физических лиц, сберегательные – для юридических. 

      

1. Активные  операции коммерческих банков.

      Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы. К ним относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций, предоставление потребительских кредитов населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий, займы, предоставляемые другим банкам.

      В зависимости от срока различают: срочные (на определенный срок) и онкольные (возвращаемые  по первому требованию) ссуды и кредиты. 

      Вексельные ссуды, в том числе:

• учет (дисконтирование) векселей, то есть их покупка до истечения срока их погашения;
• акцептные операции, то есть выдача гарантий по оплате векселей своей солидной клиентуры за свой счет, акцепт – согласие заключить договор на условиях указанных в оферто (предложении);
• аваль – принятие поручившимся лицом финансовой ответственности за выполнение долговых обязательств по выданным другим лицом гарантиям (поручительствам).
• выдача ссуд под залог векселей (под 50-70% от номинала).

      Подтоварные ссуды - ссуды под залог товаров и товарораспорядительных документов: например, варрантов (свидетельств о принятии товаров на ответственное хранение на склад); железнодорожных накладных; коносаментов (свидетельств о приеме груза на борт корабля); накладных о перевозке грузов автомобилями, самолетами и т.д. Выдают ссуды в размере 50-70% стоимости товара.

      Фондовые  операции, то есть ссуды под обеспечение ценных бумаг (из расчета 50-60% обеспечения) и покупка ценных бумаг банком за свой счет (в основном это государственные ценные бумаги, акции нефтедобывающих и перерабатывающих предприятий).

      Учетно-ссудные  операции – вексельные ссуды и кредитные?

      Кредитные операции: кредиты предприятиям и организациям, населению, кредитным организациям, местным исполнительным органам власти; форфетирование (форма кредитования экспорта банком (или финансовой компанией) путем покупки без оборота на продавца векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям); факторинговые операции (финансирование под уступку денежного требования); овердрафт – кредитование сверх остатка по счету.

      Инвестиционные  операции прямые инвестиции (вложение банком средств с целью непосредственного управления другими субъектами рыночной экономики): портфельное инвестирование (создание портфеля ценных бумаг различных эмитентов, управляемых как единое целое с целью получения по ним дохода в виде дивидендов, % и прироста курсовой стоимости), лизинговые операции (лизинг – вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим и юридическим лицам за определенную плату на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа лизингополучателем).

      Расчетно-кассовые операции - ведение счетов юридических и физических лиц и осуществление расчетов по их поручению.  Кассовое обслуживание предполагает, что банк выдает и принимает от клиента наличные деньги.

      Гарантийные операции Банковская гарантия - банк берет на себя по просьбе другого лица (принципала) обязательство уплатить его кредитору (бенефицару)  за своего клиента, если клиент не сделает это сам.

      Банк  может гарантировать исполнение обязательств принципалов по непокрытым аккредитивам, чекам, векселям.

      Активно-пассивные  операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Различают комиссионно-расчетные операции, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, а также торгово-комиссионные или продажа банкам по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и т.д.

      Комиссионные  банковские операции - операции, выполняемые банками по поручению клиентов, не отвлекая при этом на их осуществление ни собственных, ни привлеченных средств, за комиссионное вознаграждение. В сферу комиссионных операций входят: гарантийные операции, брокерские операции на рынке ценных бумаг по поручению инвесторов и за их счет; доверительные трастовые операции по управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами) клиента; депозитарные операции – оказание услуг по хранению ценных бумаг (или их сертификатов), по учету и переходу прав на ценные бумаги (объекты: эмиссионные ценные бумаги (акции, облигации, жилищные сертификаты и др.) и неэмиссионные (векселя, чеки, варранты и др.)); информационно-консалтинговые операции (услуги).