Анализ деятельности операций коммерческими банками в России

 

Таблица 3. Стоимость факторинговых услуг «Номос-Банк»

Период	2010	2011
Совокупная стоимость  услуг (%)	30	28

 

Исходя из данных таблиц 2, 3 и 4 можно сделать вывод о намечающейся тенденции снижения стоимости факторинговых услуг. Это и является причиной высоких темпов развития рынка факторинговых услуг. Так как данный продукт становиться более привлекательным для поставщиков товаров фирмы-факторы приобретают возможность увеличить оборот по факторинговым операциям.

Таблица 4. Стоимость фактринговых услуг ООО «Кредитный и Финансовый консультант»

Период	2009	2010	2011
Срок отсрочки платежа (дн.)	90	120	270
Факторинговая комиссия (%)	0,2–1%, но не менее  30000 руб.	-	20000 руб.
Ставка за кредит (%)	От 12,5	От 11	От 9

 

Перспективы-2012

В опросе, проведенном  АФК в рамках сбора статистики рынка факторинга в 2011 году, факторы выделили следующие тенденции развития: 
Большее внимание уделяется клиентской работе – привлечению, удержанию, выработке индивидуальных решений в рамках факторингового обслуживания, попыткам измерить качество оказываемых услуг. 
Риск-менеджмент крупных факторов перенастроен на ускорение, унификацию и упрощение «запуска» новых клиентов, снижается количество обязательных для предоставления лимита документов. 
Факторы отмечают дальнейшее повышение грамотности клиентов (факторинг vs. кредит) и лояльности дебиторов (интерес к реверсивным схемам, увеличению отсрочки) – как в Центральной России, так и в регионах. 
Региональные факторы скромнее оценивают потенциал роста рынка, при этом рассчитывают на удвоение собственных показателей. Крупные федеральные игроки более оптимистичны в прогнозах и не отделяют свои показатели от общерыночных. 
Наибольший потенциал факторы видят в региональном развитии, принятии рисков сегмента МСБ, внедрении электронного документооборота (благодаря новому закону об электронной цифровой подписи). 
Что же ждать от наступившего года? Эксперты убеждены: бурный рост рынка продолжится, хотя, наверное, и не такими резкими темпами как в 2011 году – всего лишь на 30–50%. 
Артем Шарибжанов из Собинбанка считает, что если рост оборота рынка в прошлом году составил около 65% – до более чем 700 млрд. рублей, в 2012 году мы вполне сможем подойти к отметке в 1 трлн. и даже превзойти ее. Впрочем, в относительных цифрах этот рост составит лишь 30–40%. 
Сходные оценки дает и директор по маркетингу компании «Факторинг ПРО» Михаил Леднев. По его словам, 1 трлн. рублей – вполне достижимая цифра, однако объем оборота – не вполне показательный критерий развития, а достаточно субъективный, так как «реально профинансировать мы можем меньшую сумму», а непрофинансированные договоры могут лежать мертвым грузом, лишь визуально «улучшая» статистическую картину отчетности.  
Сергей Кушпелев из НОМОС-банка даже более оптимистичен, оценивая вероятный объем оборота рынка факторинга к концу текущего года до 1,2–1,3 трлн. рублей³⁰.

3. Трастовые  операции.

В зарубежной практике под  трастовыми подразумевают операции банков или финансовых институтов по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в  интересах клиента на правах его  доверенного лица.

При осуществлении доверительных операций доверенным лицом может являться как физическое, так и юридическое лицо: специализированная компания (страховая фирма, траст-компания), коммерческий банк. В тех случаях, когда доверенным лицом является коммерческий банк, он, будучи связанным отношениями по доверенности со своим клиентом, действует от имени своего доверителя и в его интересах либо в интересах третьей стороны.

Трастовые операции используются коммерческими банками в следующих  целях:³¹

• как источник получения дополнительного дохода;
• в качестве способа приобретения контроля над крупными корпорациями и их денежными средствами;
• для налаживания связей с крупной клиентурой;
• для преодоления ограничений, установленных для коммерческих банков некоторых стран в области инвестиционной деятельности.

Система финансово-экономических  отношений в трастовых операциях представлена в таблице 5.³²

Таблица 5. Система финансово-экономических отношений в трастовых операциях.

№	Участники отношений	Предмет отношений	Содержание  действий	Побудительные мотивы действий
1	Учредитель траста	Имущество или имущественные  права	Передача имущества (имущественных  прав) во временное пользование	Получение дохода или  проведение определенной операции
	Доверительный управляющий		Управление имуществом или выполнение конкретных поручений в отношении него	Получение вознаграждения
2	Доверительный управляющий	Имущество (имущественные  права)	Управление имуществом (имущественными правами), совершение сделок, осуществление операций	Извлечение дохода или  выполнение поручения учредителя
	Партнеры доверительного управляющего		Действия по использованию  имущества (имущественных прав) в  своей деятельности	Собственные интересы в  соответствии с характером деятельности
3	Учредитель траста	Доход от управления имуществом (имущественные права)	Распоряжение о передаче дохода бенефициару	Обеспечение бенефициара  средствами для деятельности или  жизни (в случае физического лица – рента)
	Бенефициар		Фиксирование данного  лица в договоре в качестве бенефициара	Получение дохода согласно трастовому договору
4	Доверительный управляющий	Доход от управления имуществом (имущественные права)	Передача полученного  дохода за вычетом вознаграждения бенефициару	Выполнение поручения  учредителя траста
	Бенефициар			Использование полученного  дохода
5	Отношения внутри трастового подразделения банка	Комиссионное вознаграждение от трастовых операций	Распределение полученного  подразделением вознаграждения	Возмещение расходов подразделения по трастовым операциям  и формирование его прибыли

 

Осуществляя инвестиции в ценные бумаги, траст-отделы банков предпочитают вкладывать средства, во-первых, в акции фирм, с которыми они имеют длительные деловые связи; во-вторых в ценные бумаги крупнейших компаний. Это обусловлено стремлением банков уменьшить издержки на изучение финансового состояния множества компаний и фирм, получить возможность участия в управлении ряда компаний и контроля над их деятельностью. Кроме того, коммерческие банки способны оказывать влияние на курсы акций фирм, в которые они вкладывают полученные в доверительное управление средства, путем поддержания устойчивого спроса на рынке на ценные бумаги этих фирм.

Использование трастовых  операций позволяет маскировать  сращивание банковского капитала с  нефинансовым капиталом. Банкам данные операции (преимущественно с ценными бумагами) позволяют получить контроль над корпорациями, поскольку получение в доверительное управление ценных бумаг означает передачу основных прав в отношении этих ценных бумаг (в том числе право голоса на собрании акционеров) за исключением права получения дохода по ним. Как правило доля ценных бумаг, которыми распоряжаются коммерческие банки по доверенности своих клиентов и которые куплены на средства, переданные в доверительное управление траст-отделу, превышает долю ценных бумаг, покупаемых банками за свой собственный счет.

Большинство коммерческих банков Запада в комплексе трастовых  операций предлагают и ряд других сопутствующих услуг, наиболее весомой  из которых является кредитование клиентов в целях проведения тех или  иных инвестиционных операций в случае недостаточности суммы средств на счете клиента. При этом специалисты банка проводят анализ информации о клиенте и предоставляемом кредите, определяют сумму ценных бумаг по рыночному курсу с учетом риска и сопоставляют ее с величиной запрашиваемого кредита.

Таким образом, в настоящее  время одним из важнейших направлений  деятельности коммерческих банков России является дальнейшее развитие трастовых  операций.

 

           

 

 

 

 

Заключение.

 Современный банк  выполняет до 100 видов операций и услуг. Все они связаны между собой. Прежде всего, существует зависимость между активными и пассивными операциями. Банки оперируют преимущественно чужим капиталом, поэтому масштабы кредитования и инвестирования банковских средств во многом зависят от способностей кредитного учреждения привлечь свободный денежный капитал и сбережения. В то же время с развитием банковской системы зависимость активных операций от пассивных ослабевает. Помимо общей связи активов и пассивов имеется зависимость между отдельными видами операций. Острейшая конкуренция на рынке ссудных капиталов заставляет банки вводить новые формы обслуживания, предоставлять соответствующие и дополнительные услуги,. Кроме того, регулярные кредитные связи между банком и заемщиком (например крупной компанией) побуждает банк инвестировать капитал клиента в ценные бумаги, выполнять для него комиссионные и посреднические операции, принимать его имущество а управлении на доверительной основе, осуществлять расчеты в своем электронно вычислительном центре и т.д.

Коммерческие банки  получили гораздо большую свободу  деятельности и увеличили разнообразие выполняемых операций. Появились  прогрессивная система выплаты  процентов по вкладам и специальные  срочные счета, обращаемые в счета вкладов до востребования, гораздо свободнее стала практика установления ставок кредиторских и дебиторских процентов, облегчены процессы слияния банков и образования многоотраслевых банковских учреждений.

В России развиваются  коммерческие банки, акционерные межотраслевой интеграции, акционерные инновационные, кооперативные. Важнейшими признаками, их различающими, являются: тип собственности и учредители³³.

В развитии банковской системы  России важно значение вдумчивого и  последовательного изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов, кредитования  и расчетов, которые являются продуктом длительного исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые продемонстрировали высокую эффективность и приспособляемость к разным условиям хозяйственного развития. Разумеется, все это не может быть скопировано и пересажено в неизменном виде на российскую почву. Новые формы следует предлагать после тщательного изучения потребностей клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации. Нужно учитывать и рентабельность новых технологий и новых видов услуг для самих банков, подготовленность их персонала и т.д.

Все это может привести к повышению уровня российских коммерческих банков, улучшить качество банковских операций. Что касается активных операций, то здесь первенство принадлежит кредитованию юридических лиц. Характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов . Средний срок кредитов составляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и неопределенности в условиях кризиса и инфляции. К другим видам активных операций коммерческих банков относятся вложения в свободно конвертируемую валюту и выдача межбанковских кредитов. Развиваются, но пока медленными темпами лизинговые, факторинговые и трастовые операции коммерческого банка.

Коммерческий банк уже сам решает вопрос о предоставлении кредитов предприятиям с учетом полученных льгот. Ярко выраженной тенденцией является постоянный рост процентных ставок по кредитам и сокращение сроков кредитования, так как долгосрочные кредиты не являются надежными и выгодными в условиях инфляции. Однако до сих пор деятельность коммерческих банков не регулируется эффективно, как это характерно для зарубежной двухуровневой системы. Государственные органы воздействуют на банки законодательным путем, принимая те или иные нормы налогообложения, соотношения собственных и заемных средств, предельных размеров кредитов и т.п. Вместе с другими факторами — неразвитость финансового рынка, непредсказуемость инфляции, это обуславливает стремление коммерческих банков к максимально возможному ускорению оборота капитала и их готовность идти на рискованные операции.

В последнее время  большую роль в деятельности банков играет маркетинг. Конечной целью маркетинговых исследований рынка банковских услуг является прогнозирование спроса на услуги банка на различных его сегментах и выработка на основе составленного прогноза рекомендаций для руководства банка по выбору целевых сегментов, стратегии действий на них, ценовой политике, размещению отделений банка и т.д. Для решения задач, связанных с сегментацией рынка банковских услуг вплоть до выделения его отдельных ниш, необходимо иметь соответствующую информацию как о существующих и потенциальных клиентах, так и деятельности конкурентов. Поскольку через банки совершается основная масса финансовых и хозяйственных операций, каждый банк на основе анализа своей внутренней информации может осуществить сегментацию своего рынка банковских услуг практически с любой необходимой детализацией. Такая информация содержится в статистической и бухгалтерской отчетности банка, документах аналитического учета, актах ревизий и проверок, различных внутренних справках и т.д.³⁴.

Подводя итоги проведенного исследования, необходимо отметить, что  банковские операции в России нуждаются  в совершенствовании. В первую очередь, необходимо выработать дополнительные нормативные акты, которые улучшили бы юридическую регламентацию банковской деятельности.

Список использованной литературы

1. Согласно ст.5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»
2. Положения Банка России от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и от 26 марта 2006 г. №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
3. ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"
4. Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Ю.А.Бабичевой. – М.: экономика, 1994
5. Банковское дело. Экспресс-курс: учебное пособие / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е издание, перераб. И доп.-М.: КНРОУС, 2009. – 352 с.
6. Банковское дело. По ред. Лаврушина О.И.. Москва "РоСТо", 2009.
7. Бровнина Н.Р. Банковский надзор: сущность и возрастающая роль в современных условиях // Вестник СГСЭУ. – 2007. – №15
8. Евзлин З.П., Дмитриев-Мамонов В.А. Указ. соч. С.37.
9. Зверев А.В. Проблемы развития Российской банковской системы и меры по их преодолению // Деньги и кредит. – 2008. – №12
10. Лаврушин О.И.. Банковское дело. – М.: КНОРУС, 2009.- С. 241.
11. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции.- М.: ЮНИТИ, 2006.
12. Осипова. Ю.М. Основы предпринимательского дела — М., 2006. С.349.
13. Основы банковской деятельности / Под ред. К.Р. Табиргенова.-М.:ИНФРА-М,2009.
14. Периодическое издание Российская Бизнес-газета. Андрей Козлов: Потребительское кредитование растет вместе с рисками – М.: № 510, июнь 2005
15. Периодическое издание: Экономика современного предприятия. Состояние банковской системы России – М.: ноябрь 2009.
16. Периодическое издание: Российская Бизнес-газета. Кредитное сжатие продолжается – М.: №715, август 2009.
17. Периодическое издание:  Российская Бизнес-газета. Осторожно, двери закрываются: банки сворачивают работу с малым бизнесом. – М.: №699, октябрь 2009.
18. Периодическое издание Деньги и кредит. Матовников М.Ю. Банковский сектор России: кризис заканчивается? – М.: №1, январь 2010.
19. Периодическое издание Деньги и кредит. Турбанов А.В. Российская банковская система на современной этапе. – М.: №2, февраль 2011.
20. Поспелков И.С. Аудит и оценка эффективности лизинговых операций // Налоги. Инвестиции. Капитал. – 2009. – №4–6
21. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2012 года
22. Структура активов коммерческих банков на 2010 год // Бизнес и Банки.-2010.-№1.
23. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие / А.М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. И доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2009. – 640 с.
24. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: "ВСЕ ДЛЯ ВАС", 2003 год
25. Финансы. Денежное обращение. кредит: Учебник для вузов/ Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др., Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007.
26. Харитонов А.В. Понятие факторинговых отношений // Банковское право, 2008, №2.
27. Черкасов В.Е., Плотицына Л.А. Указ. соч. С.21
28. http://www.nwab.ru/content/data/store/images/f_576_30513_1.pdf
29. http://www.bank-klient.ru/stat/about/2008/04/14/about_227.html
30. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/
31. http://www.prostobiz.ua/finansy/lizing/novosti/v_2012_godu_budet_naibolee_vostrebovan_lizing_maloy_kommercheskoy_tehniki_i_oborudovaniya_eksperty Опубликовано на сайте: 29.02.12 Автор: Иван Никитченко Источник: Prostobiz.ua
32. http://mkb.ru/facility/business/factoring.php
33. http://www.factorings.ru/article/83/