Оценка инвестиционной привлекательности АО «Казкоммерцбанка»

1) Использование механизма государственно-частного партнерства, позволяющего улучшать инвестиционной климат посредством создания структурных элементов новой экономики, концентрации финансовых ресурсов государства и частных инвесторов и их направления на развитие инновационного компонента территорий.

 

2) Определение в числе приоритетных направлений улучшения инвестиционного климата процессов развития кадрового, инфраструктурного и инновационного обеспечения инвестиционной деятельности, кластеризации социально-экономического пространства регионов

3) Комплексное стимулирование инвестиций, включающее финансовую поддержку (гранты, субсидии, налоговые льготы и др.), инфраструктурное, информационное обеспечение.

4) Высокий уровень разнообразия форм взаимодействия субъектов инвестиционной деятельности: государства, бизнеса, науки и высшего образования (научные парки, кооперационные соглашения, инновационно-технологические партнерства и др.).

5) Создание в регионах специализированных государственных организаций непосредственно участвующих в обосновании механизмов развития территорий, в том числе связанных с улучшением их инвестиционного климата.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2	АНАЛИЗ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ
2.1	Экономическая характеристика  АО «Казкоммерцбанка»

 

Нынешний  Казкоммерцбанк (далее - Банк) берет  свое начало от Медеу Банка, который  был создан 12 июля 1990 года в виде открытого акционерного общества в  соответствии с законодательством  Казахской Советской Социалистической Республики. После обретения Казахстаном  государственного суверенитета Медеу  Банк был перерегистрирован в  ОАО «Казкоммерцбанк» и получил  лицензию Национального банка Республики Казахстан №48 от 21 октября 1991 года на проведение банковских операций. Этот день и считается официальным  днем рождения Банка.

В апреле 1994 года Банк объединился с другим казахстанским коммерческим банком - «Астана Холдинг». С этого времени  Банк присутствует во всех основных деловых  и населенных центрах страны через  свою филиальную сеть, включающую в  настоящее время 22 отделения, 51 расчетно-кассовый центр и 12 центров персонального  обслуживания. С 1994 года Банк участвовал в ряде специальных программ, подготовленных и спонсируемых Нацбанком РК и  Министерством финансов РК, а также  международными финансовыми институтами - такими, как Всемирный банк, Европейский  банк реконструкции и развития (ЕБРР), Исламский банк развития, Kreditanstalt fur Wiederaufbau и Азиатский банк развития.

Весь 1996 г. Банк посвятил достижению своей основной, на тот момент, цели - соответствию международным  стандартам банковской деятельности. Так, Казкоммерцбанк стал одним из первых казахстанских банков, получившим полное международное аудиторское заключение (от фирмы «Deloitte & Touche»). Другим важным событием года стало присвоение Казкоммерцбанку  агентством «Thomson BankWatch-BREE» международного рейтинга - первого для банков Средней  Азии.

Казкоммерц  банк имеет дочерние компании, работающие в сферах управления пенсионными и финансовыми активами, страховании и брокерских услугах. Казкоммерц банк также имеет дочерние банки в Российской Федерации, Кыргызстане и Таджикистане.

Основными акционерами Казкоммерцбанка являются: АО «Центрально-Азиатская инвестиционная компания», г-н Нуржан Субханбердин, АО «Alnair Capital Holding», АО «ФНБ «Самрук-Казына», Европейский Банк Реконструкции  и Развития.

Банк  предоставляет самые разные продукты и услуги преимущественно средним  и крупным казахстанским и  международным компаниям, осуществляющим свою деятельность в Казахстане, включая  торговое и проектное финансирование, финансирование инвестиционных проектов, управление активами, а также краткосрочное кредитование и другие общие банковские услуги.

В соответствии с политикой банка по поддержанию  высокого уровня ликвидности, он обычно предоставляет кредиты со средними сроками до 18 месяцев для корпоративных  клиентов, а также предоставляет  долгосрочное финансирование в зависимости  от доступных в настоящее время  ресурсов. Банк также организовывает синдицированные кредиты с иностранными банками для своих основных корпоративных  клиентов в Казахстане и предоставляет  финансирование крупным корпоративным  клиентам в России и Кыргызстане.

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Абсолютное отклонение		Относительное отклонение
				2010 г.-2009 г.	2011 г.-2010 г.	2010 г.-2009 г.	2011г.-2010 г.
Активы	2405044067	2472282901	2525095976	67238834	52813075	102,79	102
Обязательства	2138030841	2203234718	2092096745	2203234178	-111137973	103,05	94,96
Собственный капитал	267013226	269048183	432999231	2034957	163951048	100,76	160,94
Чистая прибыль	144566	254157	1077690	109951	823533	175,81	424, 03
ROA	0,006	0,01	0,43	0,004	0,42	—	—
ROE	0,05	0,09	0,25	0,04	0,16	—	—

Таблица 2.1 Экономическая характеристика АО «Казкоммерцбанка» (тыс. тг.)

 

Анализируя  изменения показателей активов, можно утверждать, что в 2010 году размер активов, по сравнению с 2009 годом, увеличился на 67 238 834 тысяч тенге, и составил 2 472 282 901 тысяч тенге. Темп прироста составил 2,79 %. В 2011 году размер активов банка так же вырос на 52813075 тысяч тенге и составил 2 525 095 976 тысяч тенге, а темп прироста составил 2 %.

Проанализировав изменения показателей обязательств, можно утверждать, что в 2010 году размер обязательств увеличился на 2 203 234 178 тысяч тенге, по сравнению с 2009 годом, и составил 2 203 234 718 тысяч тенге, а темп прироста составил 3,05 %. В 2011 году размер обязательств уменьшился на -111 137 973 тысяч тенге, по сравнению с 2010 годом, и составил 2 092 096 745 тысяч тенге, а темп роста снизился на 5,04 %.

Анализируя  изменения показателей собственного капитала, можно утверждать, что  в 2010 году размер собственного капитала, по сравнению с 2009 годом, увеличился на 2 034 957 тысяч тенге, и составил 269 048 183 тысяч тенге.  Темп прироста составил 0,76 %. В 2011 году размер собственного капитала банка также вырос на 163 951 048 тысяч тенге и составил 432 999 231 тысяч тенге, а темп роста составил 60,94 %.

Проанализировав изменения показателей чистой прибыли  банка, можно утверждать, что в 2010 году размер чистой прибыли увеличился на 109 951 тысяч тенге по сравнению с 2009 годом, и составил 254 157  тысяч тенге, а темп прироста составил 75,81 %. В 2011 году размер чистой прибыли так же увеличился на 823 533 тысяч тенге и составил 1 077 690 тысяч тенге, а темп прироста составил 324,03 %.

Рентабельность  активов за 2010 год составила 0,01%, по сравнению с 2009 годом, произошло увеличение на 0,004%, и составила 0,006%. В 2011 году  произошло увеличение на 0,42%, что составило 0,43%.

Рентабельность  собственного капитала за 2009 год была равна 0,05%. В 2010 году произошло увеличение рентабельности собственного капитала, по сравнению с 2009 годом,  на 0,04%, что составило 0,09% за данный период. В 2011 году рентабельность собственного капитала  увеличилась на 0,16%, по сравнению с 2010 годом, и составило 0,25%.

 

 

Таблица 2.2 Динамика качества ссудного портфеля АО «Казкоммерцбанка» (тыс.тг)

 

Наименование показателя/дата	2009г.		2010г.		2011г.
	Сумма осн. долга тыс. тенге	в % к итогу	Сумма осн. долга тыс. тенге	в % к итогу	Сумма осн. долга тыс. тенге	в % к итогу
Всего ссудный портфель	3 563 321 546	100	2 311 179 971	100	2 671 342 997	100
Стандартные	1 469 169 829	41,2	207 090 775	9,0	549 570 763	20,6
Сомнительные	1 806 566 069	50,7	1 821 963 445	78,8	1 814 948 327	67,9
Сомнительные 1 категории	527 686 143	14,8	454 155 886	19,7	214 532 556	8,0
Сомнительные 2 категории	53 281 795	1,5	79 294 859	3,4	65 128 861	2,4
Сомнительные 3 категории	826 217 517	23,2	371 668 315	16,1	648 643 547	24,3
Сомнительные 4 категории	62 909 303	1,8	393 000 347	17	310 124 443	11,6
Сомнительные 5 категории	336 471 311	9,4	523 844 038	22,7	576 518 920	21,6
Безнадежные	287 585 648	8,1	282 125 751	12,2	306 823 907	11,5

 

В структуре  кредитного портфеля банков с 2009 года по 2010 год доля стандартных кредитов уменьшилась с 41,2%  до 9,0% , доля сомнительных кредитов увеличилась с 50,7% до 78,8%, при  этом доля безнадежных кредитов увеличилась  с 8,1% до 12,2%.

В период с 2010 года по 2011 год доля стандартных  кредитов увеличилась с 9,0 % до 20,6 %, доля сомнительных кредитов уменьшилась  с 78,8% до 67,9 %.

Проанализировав долю сомнительных кредитов на 2009 год, наибольшую долю занимают сомнительные кредиты 3 категории, что составляет 23,2 %, при этом доля безнадежных кредитов уменьшилась с 12,2 % до 11,5%.

Анализируя  сомнительные кредиты на 2010 год, можно  утверждать, что наибольшую долю занимают сомнительные кредиты 5 категории, что  составляет 22,7 %.

На 2011 год  наибольшую сумму основного долга, среди сомнительных кредитов, занимают кредиты 3 категории, что составляет 648 643 547 тысяч тенге или 24,3%.

Наименьшую  сумму на 2011 год составляют кредиты 2 категории, что составляет 65 128 861   тысяч тенге или 2,4%.

Анализируя  сумму основного долга за 2011 год, наблюдается значительное уменьшение сомнительных кредитов 1 категории. На 2010 год сомнительные кредиты 1 категории составляли 454 155 886 тысяч тенге или 19,7 %, а в 2011 сумма уменьшилась, и составила 214 532 556    тысяч тенге, или 8,0%.

 

 

Таблица 2.3  Анализ динамики и структуры  активов АО «Казкоммерцбанка»  (тыс.тг)

 

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Удельный вес			Абсолютный прирост
				2009 г.	2010 г.	2011 г.	2011 г. к 2009 г.
Деньги	44621226	37769 781	41809590	1,9	1,6	1,7	-2811636
Аффинированные драгоценные металлы	1175772	1318594	3 307 617	0,05	0,05	0,13	2131845
Корреспондентские счета	107536728	42428 087	124799850	4,5	1,74	5,07	17263122
Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или  убыток	29799596	228780661	166 444440	1,24	9,4	6,8	136644844
Вклады, размещенные в других банках	72562435	89255 929	42890847	3,02	3,7	1,74	-29671588
Займы, предоставленные другим банкам	1499782	3 317	2 973	0,06	0,0001	0,0001	-1496809
Займы и финансовый лизинг, предоставленные  организациям, осуществляющим отдельные  виды банковских операций	23 005 839	20606 605	985 532	0,96	0,85	0,04	-22020307
Требования к клиентам	1731282933	1572363588	1617778 468	71,9	64,6	65,7	-113504465
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии  для продажи	9 593 395	8 829 035	8 305 673	0,4	0,36	0,34	-1287722
Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами	6 468 884	915 720	2 001	0,27	0,38	0,00008	-6466883
Инвестиции в капитал и субординированный долг	47 995 798	48 398 137	47 612 874	1,9	2,0	2,0	-382924
Основные средства и нематериальные активы	34 400 316	32 392 037	32 074 052	1,4	1,3	1,3	-2326264
Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения	231633 896	322 508 421	360 420 439	9,6	13,25	14,6	128786543
Предоплата вознаграждения и расходов	527 140	598 287	167 453	0,02	0,02	0,007	-359687
Начисленные комиссионные доходы	939 184	1 036 518	646 024	0,04	0,04	0,03	-293160
Просроченные комиссионные доходы	519 753	520 881	428 031	0,02	0,02	0,02	-91722
Прочие дебиторы	30 176 873	12 413 114	13 978 039	1,25	0,51	0,6	-16198834
Требования по операциям с производными финансовыми инструментами	31 304 517	14 068 203	218 859	1,3	0,58	0,009	-31085658
ИТОГО АКТИВЫ	2405044067	2434206915	246872762	100	100	100	2158171305

 

Анализируя  динамику и структуру активов, можно  утверждать, что в 2010 году размер активов увеличивается, по сравнению с 2009 годом на 29162848 тысяч тенге, что составляет 2 434 206 915 тысяч тенге. В 2011 году наблюдается обратная тенденция, происходит уменьшение активов, что составляет по сравнению с 2009 годом, 246 872 762 тысяч тенге. Абсолютный прирост 2011 года к 2009 году составил 2 158 171 305 тысяч тенге.

Проанализировав изменения показателей на 2010 год, можно выделить из них те, которые  занимают наибольший удельный вес.

Наибольший  удельный вес на 2010 год занимают требования к клиентам, которые составляют 64,6%, от общей суммы активов. В 2011 году удельный вес требований к клиентам возрастает и  составляет 65,7%.

В период с 2010 года к 2011 году происходит увеличение начисленных доходов, связанных с получением вознаграждения с 13,3% до 14,6%.

Анализируя  корреспондентские счета на 2009 год, можно утверждать, что  происходит уменьшение в 2010 году с 4,5% до 1,7 %. А в 2011 году по сравнению с предыдущим годом увеличилось с 1,7% до 5,07%.

Проанализировав удельный вес инвестиций в капитал и субординированный долг, можно утверждать, что в 2010 годом по сравнению с 2011 годом, изменений не происходит.

Проанализировав удельный вес просроченных комиссионных доходов, можно утверждать, что в 2010 годом по сравнению с  2011 годом, изменений не происходит.

Анализируя показатель операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами, можно утверждать, что в 2011 году, по сравнению с 2010 годом, значительно уменьшился удельный вес с 0,38% до 0,00008%.

Проанализировав займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, можно утверждать, что в 2011 году, по сравнению с 2010 годом, происходит уменьшение удельного веса с 0,85% до 0,04%.

Проанализировав удельный вес начисленных комиссионных доходов, можно утверждать, что в 2010 по  2011 год, изменений не происходит.

В период с 2010 года по 2011 год не происходит значительных изменений  основных средств и нематериальных активов, удельный вес остался неизменным 1,3%

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.4 Структура ссуд предоставленных физическим лицам (млн. тг)

 

Ссуды, предоставленные клиентам	2009 г.		2010 г.		2011 г.		Изменения
	Сумма Млн. тг	Уд.вес %	Сумма Млн.тг	Уд.вес %	Сумма Млн.тг	Уд.вес %	2010 г. к 2009 г.	2011 г. к 2010 г.
Ипотечные ссуды	197,66	56,14	204,07	66,34	218,92	64,62	6,41	14,85
Потребительские ссуды	100,83	28,64	66,41	21,59	76,51	22,58	-34,42	10,1
Коммерческие цели	25,39	7,21	19,77	6,43	22,62	6,68	-5,62	0.25
Автокредиты	13,58	3,86	10,12	3,29	11,62	3,43	-3,46	1,5
Прочие	13,62	3,87	7,26	2,36	9,11	2,69	-6,36	1,85
Итого	352,08	100	307,63	100	338,78	100	-44,45	31,15