Проблемы и пути расширения кредитования в России

Во вторую подсистему входили кредитные учреждения коммерческого кредита: акционерные коммерческие банки; частные ломбарды; акционерные земельные банки.

К третьему уровню кредитной системы России относились: кредитные товарищества, ссудо-сберегательные товарищества, земские кассы, союзы учреждений мелкого кредита, кооперативные банки, крестьянские сословные кредитные учреждения, другие кредитные учреждения, образованные частными лицами и земскими собраниями.

Таким образом, к 1914 г. Россия имела развитую трехуровневую кредитную систему, основой которой был Государственный банк страны.

После Октябрьской революции в России произошли значительные перемены в денежно-кредитной сфере. Государственный банк был переименован в Народный, все Петроградские коммерческие банки были реорганизованы и созданы четыре отделения Народного банка. Вновь созданные отделения Народного банка начали функционировать в начале 1918 г. Национализация банков в других городах России и передача их активов и пассивов Народному банку продолжалась до середины 1918 г [2, c. 98].

В период политики военного коммунизма практически были ликвидированы товарно-денежные отношения. Народный банк был упразднен и его капитал передан Наркомфину, который также осуществлял эмиссию денег. В денежной сфере творился хаос. Денежная масса исчислялась триллионами различных денежных знаков. Только с июля 1921 по январь 1922 г. Наркомфин выпустил 14 трлн так называемых "совзнаков".

После окончания Гражданской войны был осуществлен переход к новой экономической политике, которая была направлена на возрождение товарно-денежных отношений и воссоздание кредитной системы.

В октябре 1921 г. учреждается Государственный банк РСФСР, с целью стимулирования развития промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных на восстановление денежного обращения. Госбанку было поручено провести денежную реформу.

В июле 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР.

Предполагалось, что сеть учреждений Госбанка обеспечит кредитно-расчетное обслуживание экономики, однако ее динамичное развитие в период новой экономической политики требовало создания новых кредитных учреждений. В 1922-1925 гг. были образованы следующие банки, предназначенные для обслуживания отдельных отраслей хозяйства:

- Всероссийский банк потребительской  кооперации (с 1923 г. - Всероссийский  кооперативный банк);

- Всеукраинский кооперативный  банк;

- Российский торгово-промышленный  банк (Промбанк);

- Дальневосточный коммерческий  банк;

- Северо-Кавказский коммерческий банк;

- Среднеазиатский коммерческий  банк;

- Юго-Восточный коммерческий банк;

- Банк по электрификации (Электробанк);

- 45 коммунальных банков во главе  с Цекомбанком;

- система сельскохозяйственного  кредита, включающая в себя Центральный  сельскохозяйственный банк, республиканские  банки сельскохозяйственного кредита  и общества сельскохозяйственного  и взаимного кредита.

Кроме того, значительно расширялась и сеть учреждений Госбанка. Если в 1922 г. Госбанк имел всего 21 филиал, то в 1929 г. в стране функционировали уже 589 учреждений Госбанка. Это свидетельствует об усилении роли Госбанка в экономике страны.

В 1930-32 гг. в СССР была проведена денежно-кредитная реформа, основной целью которой выступало усиление роли Государственного банка как единого банка краткосрочного кредитования процессов производства, распределения и обращения. Кроме того, была сформирована сеть специализированных банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений, которая включала:

- Промышленный банк, на который  возлагалось финансирование капитального  строительства предприятий тяжелой, легкой, лесной и местной промышленности, транспорта и связи, а также  системы материально-технического  снабжения;

- Сельхозбанк, который финансировал  сельское хозяйство, сформированное  в результате коллективизации;

- Центральный коммунальный банк, который должен был осуществлять  финансирование жилищно-коммунального  и культурного строительства, а  также комплексного строительства  новых городов и поселков;

- Торговый банк, использовавший  свои ресурсы на капитальное  строительство в государственной  торговле и промысловой кооперации.

Основной функцией созданных специализированных банков являлся контроль за использованием отпущенных ими средств в соответствии с утвержденными планами. Специализированные банки были подчинены Народному комиссариату финансов.

В годы Великой Отечественной войны централизованная организация кредитной системы содействовала мобилизации ресурсов на осуществление военных действий, а затем - на восстановление народного хозяйства.

В целях ликвидации последствий войны в области денежно-кредитной системы в 1947 г. была проведена денежная реформа. В послевоенный период осуществлялись меры по активизации деятельности банков и их организационной перестройке.

В 1959 г. была проведена новая реорганизация специализированных банков. Цекомбанк и Сельхозбанк были ликвидированы. Операции Цекомбанка были переданы Промбанку, который был переименован во Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений - Стройбанк СССР. Функции Сельхозбанка были переданы Госбанку СССР. На Госбанк было возложено кассовое исполнение бюджета.

В середине 1980-х гг. в связи с ухудшающейся экономической ситуацией произошли значительные перемены во внутренней политике. В ходе реформ было принято решение о реорганизации банковской системы.

Реформа банковской системы проходила в два этапа. На первом этапе реформы в 1987 г. была сформирована система новых специализированных банков, включающая Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Сбербанк СССР, Внешэкономбанк СССР.

С 1989 г. начался второй этап реформирования банковской системы СССР. Он заключался в создании самостоятельных коммерческих банков, независимых от государства. Основные преимущества создаваемых коммерческих банков заключались в предоставленной им относительно большей свободе выбора методов и числа банковских операций, а также в повышении заинтересованности в привлечении клиентов на договорной основе. Это послужило основой активного создания коммерческих банков. Так, если в 1989 г. в стране было 150 банков, го к концу 1991 г. их число составляло 1414 [3].

 

 

1.2 Понятие кредита, функции и его классификация

 

 

Слово «кредит»происходит от латинского «creditum» – ссуда, долг (иногда толкуют как «верую» или «доверяю») [1, c. 131].

В «Капитале» Маркс охарактеризовал кредит как ссудный капитал экономики. Действительно, в банках концентрируются средства отдельных вкладчиков, которые объединяются в огромную денежную массу, принимающую форму банковского капитала. Этот капитал в виде кредита поступает в оборот функционирующих индивидуальных капиталов предпринимателей, многократно расширяя их масштабы. Таким образом, марксистское определение кредита акцентировано на его роли в капитализации экономики.

Советские экономисты в свое время охарактеризовали кредит как форму аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств общества для стимулирования оборачиваемости основных и оборотных фондов предприятий. Это определение акцентировано на микроэкономическом значении кредита при кредитовании отдельных хозяйственных структур.

Современные российские экономисты, такие как Чернецов С.А., рассматривают кредит как предоставление денег или товара в долг, как правило, с уплатой процента. Журавская К.Г. в одной из своих статей пишет, что кредит характеризуется предоставлением денежных средств кредитной организацией заемщику в виде ссуды на определенных условиях. Однако такие определения не отражают глубинных экономических процессов, в которых участвует кредит.

На мой взгляд, наиболее точно понятие кредит описал профессор Челноков: кредит - ссудный капитал, предназначенный для авансирования воспроизводственного процесса посредством эмиссии новых и перераспределения старых денежных средств на основе срочности, возвратности, платности и других родовых признаков этой категории.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.

Кредитор - это сторона, предоставляющая ссуду. На ранних стадиях развития товарного производства кредиторами были ростовщики. При дальнейшем развитии товарного производства денежные кредиты стали предоставлять банки.

Заемщик - это сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяется прежде всего выполняемыми им функциями, под которыми понимается направленность и содержание действий кредита. Стоит отметить, что расхождения по поводу количества и содержание функций обусловлены, с одной стороны, различиями в трактовке совокупности кредита, а с другой - отсутствием единства в определении методологических подходов к их анализу. В данной работе мы подробнее остановимся на следующих функциях:

- перераспределительная;

- регулирующая;

- стимулирующая;

- контрольная;

- замещения действительных и  наличных денег кредитными орудиями  обращения (эмиссионной).

Перераспределительная функции заключается в удовлетворении временных потребностей в средствах у юридических и физических лиц, а также государства за счет временно свободных денежных средств.

Регулирующая функция позволяет обеспечивать непрерывный воспроизводственный процесс, а также регулировать структуру общественного производства и создание сбалансированной экономики.

Суть стимулирующей функции заключается в том, что заемщик, заключивший кредитное соглашение, берет на себя обязательства вернуть не только основную сумму долга, но и проценты, что требует повышения эффективности производства.

Контрольная функция представляет собой осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов. Платность кредитных средств создает условия для того, чтобы заемщики использовали их наиболее эффективно. При этом кредитор в той или иной степени контролирует заемщика и его возможность вернуть полученную ссуду.

Функция замещения действительных и наличных денег кредитными орудиями обращения состоит в следующем: во-первых, действительные деньги (золото) замещаются денежными знаками (банкнотами); во-вторых, в процессе обращения наличные денежные знаки в свою очередь замещаются кредитными орудиями обращения - векселями, чеками, безналичными расчетами со счетов предприятий [4, c. 45].

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах. В большинстве экономических изданий к таким принципам относят:

1. возвратность;
2. срочность;
3. платность;
4. обеспеченность кредита;
5. целевой характер.

Рассмотрим подробнее каждый из принципов:

1. Возвратность является самым главным, важнейшим требованием к кредиту, отражает саму сущность кредитных операций как вида деятельности, которая всегда связана с формированием долга.
2. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика, если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.
3. Платность кредита означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента это своего рода «цена» кредита. Платность призвана оказывать стимулирующее воздействие на предприятия, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.
4. Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.
5. Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного Договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т.е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.