Страхование жизни

    Размер  последующих взносов определяется следующим образом: по соответствующей  таблице выкупных сумм находится  выкупная сумма за фактически оплаченный период страхования с той части  страховой суммы, на которую она уменьшается. Эта сумма засчитывается в уплату взносов за последующее время страхования. Затем определяется новый (уменьшенный) взнос в зависимости от оставшейся страховой суммы и возраста страхователя на день заключения договора.

    Договоры  смешанного страхования жизни в  определенных случаях могут быть досрочно прекращены. Договор страхования, хотя и является добровольным соглашением  двух контрагентов - страхователя и  страховой организации , досрочно может  быть прекращен только по инициативе одной стороны - страхователя. Страховая организация такого права не имеет.

1.3. Перспективы развитие страхования жизни в РФ    

 В  советские времена страхование  жизни хотя и было широко  распространено, однако в основном  использовалось как средство накопления. Крайне скуден был выбор собственно страховых услуг. С началом рыночных реформ и углублением кризиса в экономике большинство клиентов от этих услуг отказалось.    

 Необходимость  изменения направленности экономических  реформ в сторону социальной сферы при одновременном сохранении рыночного курса не вызывает сомнения. Однако зачастую речь идет только об усилении государственных гарантий, страхование же как один из способов разрешения социальных проблем практически не принимается во внимание, несмотря на неоднократные заверения правительства о понимании его важности. В развитых странах уже давно сложилась система социальной защиты из взаимодополняющих друг друга элементов: государственное социальное обеспечение, групповое страхование сотрудников предприятий, индивидуальное страхование.     

 Государству  выгодно использовать механизм  страхования при решении социальных  проблем. Во-первых, уменьшается  количество людей, зависящих от  поддержки государства: экономически  активное население заботится  о себе само. Во-вторых, возможности государственного бюджета используются более справедливым образом, в частности на социальное обеспечение наименее защищенных слоев общества. В связи с этим считаем не совсем целесообразным и дальше расширять сферу социального страхования: возможности государственного бюджета весьма ограничены.     

 Долгосрочное  страхование жизни является уникальным  финансовым инструментом. Оно позволяет  бороться с инфляцией путем  изъятия из оборота значительных  средств, одновременно аккумулируя их в резервах, являющихся крупными источниками инвестиций в национальную экономику. К примеру, инвестиционные активы американских компаний по страхованию жизни еще в семидесятые годы превысили аналогичные показатели крупнейших банков. Причем инвестиционный портфель страховщика состоит в основном из долгосрочных проектов.    

 Государство,  но только не российское, стимулирует  развитие страхования жизни за  счет продуманной системы налогообложения.  В частности, взносы по групповому  страхованию жизни и здоровья сотрудников признаются одним из элементов социальных гарантий и важной частью их материального обеспечения. Эти суммы относятся на себестоимость продукции и рассматриваются как вознаграждение сотрудников, обладающее определенными налоговыми льготами. Существуют подобные льготы и при индивидуальном страховании жизни. В России же оплатить страховку своих сотрудников предприятию обойдется дороже, нежели выплатить им эти деньги в виде заработной платы. Назрела необходимость разработать систему налогообложения и регулирования, которая будет стимулировать развитие страхования жизни, исключит нецелевое использование его возможностей, защитит права клиентов.    

 Для  обеспечения надежности российских  страховщиков необходимо увеличить  требования к размеру их собственных средств и ограничить норму доходности, используемую при расчете тарифов и резервов. При долгосрочном страховании жизни конкуренция тарифов, в отличие от страхования имущества и ответственности, недопустима, поскольку неминуемо приведет к разорению компаний. За счет повышения нормы доходности очень легко получить более низкие, чем у конкурентов, тарифы. Однако договоры заключаются на долгий срок, и кто может гарантировать, что эта норма доходности сохранится даже через несколько лет. В этой сфере идет в основном конкуренция репутаций и сервиса. В случае получения страховщиком большего инвестиционного дохода, чем предполагалось при расчете тарифов, он использует его на начисление дополнительного страхового обеспечения - бонуса.    

 Большую  роль в обеспечении платежеспособности и финансовой устойчивости компаний, занимающихся страхованием жизни, играет актуарная оценка на долгосрочную перспективу. Для повышения надежности работы страховой компании необходимо создать стандартные таблицы смертности, причем отдельно для страхования жизни и пенсий, разработать принципы оценки резервов и активов страховщика.     

 Одной  из важнейших задач должно  стать создание общенациональной  базы данных по результатам  страхования: смертность, инвалидность, заболеваемость и тому подобное. Смертность среди застрахованных существенно отличается от аналогичного показателя по населению в целом. Российская специфика также добавляет немало проблем: резкие скачки смертности (с 1991 по 1994 год возросла на 40%), большая по сравнению с другими странами разница между мужской и женской смертностью и многое другое. Думается, назрела необходимость создать бюро, собирающее и изучающее стандартизированные сведения от страховых компаний о смертности, инвалидности и тому подобном. Имеет смысл объединить еще и информацию пенсионных фондов и медицинских страховых компаний.    

 Разработку  концепции развития страхования  жизни в России нужно проводить  только общими усилиями. Всероссийский  союз страховщиков должен взять  на себя обязанность убедить  правительство и законодателей в необходимости поддержки этой сферы. Положительные сдвиги возможны, только если будет подготовлено убедительное обоснование, опирающееся на анализ российской ситуации и обзор мирового опыта.

   
2. Страховые термины

1. Аннуитет (рента) – контракт, в соответствии с которым человек выплачивает страховой компании премию, как правило единовременно, после чего в течение определенного времени или пожизненно получает регулярно поступающие суммы. Он является противоположностью страхованию жизни, поскольку владелец полиса вносит плату единовременно, а страховщик платит ему регулярно.
2. Страховая франшиза – пункт в страховом полисе в соответствии с которым не производятся выплаты ниже оговоренного уровня, но выплачиваются   все возмещения или страховые суммы, превышающие этот уровень.
3. Актуарные расчеты – 1) система математических и статистических закономерностей, устанавливающих взаимоотношения между страховщиком и страхователем; 2) расчеты, связанные с разработкой методов исчисления тарифных ставок по долгосрочному страхованию жизни, расчетов по образованию резервов страховых взносов, определением сумм страховых выплат, страховых премий и рисков, ссуд выкупных и редуцированных страховых сумм.
4. Выгодоприобретатель – лицо, назначенное страхователем на случай своей смерти в качестве получателя страховой суммы по личному страхованию или лицо, пользующееся какими-либо благами на основании договора или ином законном основании.
5. Двойное страхование -  страхование, при котором объект страхования оказывается застрахованным у нескольких страховщиков на суммы, превышающие в целом страховую стоимость.
6. Страховая премия – сумма, уплачиваемая страхователем страховщику за принятие последним на себя обязательств выплатить держателю страхового полиса соответствующую сумму при поступлении страхового случая, оговоренного на условиях полиса.
7. Сострахование – страхование одного объекта по одному договору страхования совместно с другими страховщиками.
8. Аквизиция – привлечение новых страхований сотрудником или агентом страховых компаний
9. Перестрахование – совокупность отношений между страховщиками по страхованию риска, страхование риска переданное частично другой страховой (перестраховочной) компании.
10. Страховой портфель – фактическое количество застрахованных объектов страхования или общее число договоров страхования, заключенных страховым обществом в течение определенного времени.
11. Застрахованный – физическое лицо, участвующее в личном страховании, имущественные интересы которого, связанные с жизнью и здоровьем, пенсионным обеспечением,  являются объектом страховой защиты.
12. Страховое обеспечение – 1) совокупность мер и средств, гарантирующих возможность удовлетворения интересов страхователя по договору страхования; 2) это отношение страховой суммы к стоимости имущества (страховое обеспечение не может быть более 100 % стоимости имущества).
13. Страховая оценка – стоимость застрахованного объекта, принимаемая при его страховании; процесс определения стоимости страхуемого имущества.
14. Страховое поле – такое количество объектов, которое можно застраховать. 
15. Страховая ответственность – обязанность страховщика выплачивать страхователю страховое возмещение или страховую сумму в случае наступления предусмотренного условиями договора страхования события. 

3. Задача 

В результате пожара на складе предприятия было повреждено здание склада и наводящиеся в нем товаро-материальные ценности. Имущество предприятия застраховано в размере 80 % его стоимости. Затраты на восстановление  строения определены в размере 30 тыс.руб. Стоимость остатков поврежденных конструктивных элементов – 200 руб.

Ущерб от гибели и повреждения  ТМЦ – 40 тыс.руб. Произведенные  страхователем расходы  по спасению застрахованного  имущества и приведения его остатков в  порядок после  страхового случая составляет 600 руб. Договором предусмотрена безусловная франшиза в размере 1000 руб. Определить сумму ущерба и сумму возмещения. 

Решение: 

1. Определяем сумму  ущерба (в сумму  ущерба включаем  затраты по восстановлению  строения, ущерб ТМЦ  и расходы по  спасению застрахованного  имущества – стоимость остатков поврежденных конструкций и безусловная франшиза): 

      30000 руб.+40000 руб. + 600руб. - 200руб.-1000 руб.= 69400 руб. 

1. Определяем  сумму возмещения, с учетом системы  пропорциональной ответственности (выплата  возмещения по заранее  фиксированной доле (пропорции)):

      69400 руб.*80%= 55520 руб.

Использованная  литература 
 

1. Балакирева  В. Страхование ренты и пенсии. Финансы, №6, 1998
2. Оганесян М. Долгосрочное страхование жизни. Денежки, №2, 1998
3. Лельчук  У государства нет даже концепции развития страхования жизни, Экономика и жизнь, №50, 1996
4. Большой юридический словарь / под ред. А.Я. Сухарева, В.Д.Зорькина, В.Е. Крутских - М: Инфра-М, 1998
5. Страхование от А до Я / под ред. Л.И. Корчевской, К.Е. Турбиной-

М: Инфра-М, 1996

6. Страхование / под ред В.В. Шахова - М: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997
7. Словарь страховых терминов / под ред. Е.В. Коломина, В.В. Шахова - М: Финансы и статистика, 1992