Страхование производственных рисков в сельском хозяйстве

НАЗАРЕНКО Константин Николаевич

СТРАХОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РИСКОВ В СЕЛЬСКОМ ХОЗЯЙСТВЕ

  АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание  ученой степени кандидата экономических  наук 

Воронеж - 2001 

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ 

Актуальность темы исследования. Предпринимательская деятельность объективно связана с множеством рисков. Среди них в сельском хозяйстве особое место занимают производственные риски, опосредованные частой непредсказуемостью природных явлений и погодных условий.  

Одним из основных способов защиты от таких рисков является страхование. Между тем, отмена в 1991 г. обязательного государственного страхования имущества сельскохозяйственных предприятий, животных, урожая сельскохо-зяйственных культур не сопровождалась созданием соответствующей рыночной инфраструктуры страхования, разработкой необходимой нормативной и законодательной базы, программ подготовки квалифицированных кадров, что поставило сельскохозяйственных товаропроизводителей в жесткую зависимость от стихии рынка и природы.  

В сложившихся условиях многие теоретические и методические вопросы страхования производственных рисков в сельском хозяйстве требуют всестороннего изучения и обоснования.  

Степень разработанности  проблемы. Исследованию различных аспектов организации и развития страхования посвящены труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов Балабанова И.Т., Гвозденко А.А., Глущенко В.В., Миннуллиной Г.З., Михайлова В.И., Рубина Ю.Б., Семенова В.Н., Шахова В.В., Вильямс С.А., Гарингтон С.Е., Райхер В.К., Рейд Дж.E., и др.  

В то же время вопросы применения дифференцированного подхода при определении страховых тарифов в зависимости от уровня рискованности производства, а также принятия решения о целесообразности применения страхования в тех или иных условиях хозяйствования, исследованы недостаточно. Дискуссионными и малоизученными остаются вопросы, связанные с необходимостью и механизмом государственного регулирования аграрного страхового рынка, имеющего свои особенности, обусловленные природными и экономическими условиями сельскохозяйственного производства. Актуальность и недостаточная разработанность этих проблем послужили основанием для проведения данного исследования.  

Цель исследования заключается в разработке основных направлений совершенствования  страхования производственных рисков в сельском хозяйстве.  

Достижение поставленной цели потребовало решения следующих  задач:

раскрытия сущности и содержания страхования и его  видов;

выявления особенностей страхования рисков в сельском хозяйстве;

изучения истории  развития и анализа современного состояния аграрного страхования в России и за рубежом;

исследования методических основ определения страховых  тарифов;

разработки методик  страхования посевов сельскохозяйственных культур и оценки его эффективности;

определения тарифных ставок для страхования посевов сельскохозяй-ственных культур с учетом различий природно-климатических условий хозяйствования;

обоснования направлений  развития страхования в сельском хозяйстве и роли государства  в этом процессе.  

Предмет и объект исследования. Предметом исследования является совокупность социальных, экономических и правовых отношений по страхованию производственных рисков в сельском хозяйстве. В качестве объектов исследования избраны сельскохозяйственные предприятия, осуществляющие свою деятельность в различных природно-климатических условиях Воронежской области. Более углубленные исследования были проведены на примере СХА "Николаевка" Аннинского района, ООО "Правохавское" Верхнехавского района и СХА "Рассвет" Калачеевского района.  

Теоретической и  методологической основой исследования послужили труды ученых-экономистов, разработки научно-исследовательских учреждений, посвященные проблемам развития страхования в сельском хозяйстве, различные нормативно-правовые и законодательные акты по вопросам регулирования страхового рынка.  

Информационную базу исследования составили материалы  статистических и ведомственных  органов федерального и регионального  уровней, экономическая литература по исследуемым вопросам, личные наблюдения автора. Экономико-математические задачи оптимизации параметров развития сельскохозяйственного производства были реализованы на ПЭВМ. При обработке аналитического материала и оформлении работы применялись пакеты прикладных программ Microsoft Excel, Microsoft Word и др.  

Методы исследования. В диссертационной работе применялись следующие методы экономических исследований: монографический, расчетно-конструктивный, экономико-математический, абстрактно-логический.  

Научная новизна  исследования состоит в разработке теоретических и методических основ развития страхования производственных рисков в сельском хозяйстве. 

Элементами научного вклада и предметом защиты являются следующие теоретические, методические и практические результаты:

обобщены и углублены  теоретические положения, касающиеся сущности, содержания и особенностей организации и развития страхования в сельском хозяйстве;

выявлены природно-климатические  зоны Воронежской области с различным  уровнем риска возделывания озимых культур;

разработана методика страхования посевов и определены тарифные ставки для страхования посевов озимых культур в различных природно-климатических условиях хозяйствования;

разработана методика оценки эффективности страхования;

обоснованы направления  развития страхового рынка в аграрном секторе экономики и роль государства в этом процессе.  

Практическая значимость работы состоит в том, что теоретические  выводы, предложенные методики и практические рекомендации, содержащиеся в диссертации, могут быть использованы сельскохозяйственными  товаропроизводителями и страховыми компаниями при страховании посевов сельскохозяйственных культур, в учебном процессе при изучении курсов "Организация сельскохозяйственного производства", "Моделирование социально-экономических процессов в АПК", "Финансы сельского хозяйства и страхование".  

Апробация работы. Основные положения исследования докладывались  на международных, всероссийских, региональных, межвузовских, вузовских научно-практических конференциях и совещаниях (Москва, Вашингтон (США), Воронеж, Мичуринск, - 1995-2001 гг.). Ряд рекомендаций принят к внедрению.  

Результаты научных  исследований опубликованы в 10 работах, общим объемом 2,9 п.л.  

Структура работы. Диссертация  изложена на 157 страницах машинописного  текста, состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованной литературы из 134 наименований, 8 приложений, включает 29 таблиц, 9 рисунков.  

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ 

Во введении раскрываются актуальность темы, мотивы ее выбора, оценивается  состояние изученности проблемы, определяются цель и задачи исследования, формулируются элементы научной новизны, характеризуются теоретические и методические основы решения проблемы.  

В первой главе "Теоретические  и методические основы страхования  рисков" определены основные методы управления рисками и мероприятия, направленные на снижение уровня производственных рисков, выявлена специфика проявления рисков в сельском хозяйстве, раскрыта сущность страхования, изучены история становления и современное состояние страхования в России и за рубежом, исследованы методические основы организации страхования рисков в сельском хозяйстве и определения страховых тарифов.  

Риск, в различных  его формах, объективно присутствует во всех сферах жизни и деятельности человека. Для предпринимательской  деятельности характерны организационно-хозяйственное новаторство, поиск новых, более эффективных способов использования ресурсов, гибкость, готовность идти на риск. Конечные результаты производства во многом предопределяются умением предпринимателя выявлять внешние и внутренние риски, сопровождающие его деятельность, и эффективно ими управлять.  

Специфика рисковой ситуации в сельском хозяйстве состоит  в том, что в этой отрасли процесс  производства неразрывно связан с естественными  процессами развития живых организмов - растений и животных, жизнедеятельность которых во многом зависит от природных явлений. Этим обусловлены отрицательные, а порой и катастрофические для сельскохозяйственного производства последствия неблагоприятных природных явлений (сильных морозов, града, засухи, наводнений и т.д.), следствие непредсказуемости места и времени их наступления.  

Существует ряд  методов управления рисками, позволяющих  снизить степень зависимости  результатов предпринимательской  деятельности от негативных проявлений внешней среды. В какой-то мере влияние различных рисков на конечный результат производства в целом по предприятию можно снизить путем диверсификации производства, цель которой заключается в нахождении оптимальных комбинаций различных видов деятельности, позволяющих минимизировать совокупность внутренних рисков и повысить устойчивость производства. Эти проблемы также можно решать путем коррекции отраслевой структуры и доведения параметров производства до оптимальных значений, что позволяет более эффективно использовать имеющиеся ресурсы и адаптировать предприятие к изменяющимся условиям хозяйствования.  

Однако в настоящее  время одним из основных методов  управления внешними рисками, обусловленными негативным влиянием внешней среды  и не зависящими от человека, является страхование. Минимизируя тяжесть возможного ущерба от негативного влияния внешней среды на предприятие, страхование позволяет стабилизировать доходы товаропроизводителей.  

Сущность страхования  состоит в том, что потребители  услуги (страхователи) приобретают  за определенную плату (страховой взнос) гарантию возмещения возможного ущерба за счет перераспределения объема ущерба немногих пострадавших среди всех страхователей.  

Используя страхование, предприниматель трансформирует риск с малой вероятностью наступления, но с катастрофическими потерями, в необходимость нести относительно незначительные издержки в виде страховых взносов. Получая уверенность в том, что средства производства, продукция, финансовые ресурсы материально защищены от случайностей, предприниматель имеет возможность сосредоточить все свое внимание на проблемах, непосредственно связанных с производственной, коммерческой и финансовой деятельностью.  

Изучение истории  организации страхового дела в России и за рубежом показало, что государственная  поддержка страхования несравненно эффективнее, чем финансовая помощь, оказываемая в неблагоприятные годы в виде дополнительных кредитов, субсидий, зачетов, списаний, отсрочек и прямых денежных компенсаций. Научно обоснованная и эффективная организация страхового бизнеса в определенной мере способствует устойчивому развитию сельскохозяйственных предпринимательских структур во многих странах мира.  

За рубежом существует множество программ страхования  для различных сельскохозяйственных культур и страховых случаев, и их количество и популярность неуклонно растут. Так, с 1994 по 1996 гг. количество программ по страхованию производства пшеницы в США выросло на 8,3% и достигло около двух с половиной тысяч; при этом площадь застрахованных посевов возросла более, чем в 2 раза. Фермеры, занимающиеся производством растениеводческой продукции, страхуют свои посевы от воздействия таких негативных природных явлений, как засуха, град, вымокание, вымерзание посевов, наводнение, торнадо, суховеи, гибель посевов от вредителей и болезней и т.п.  

В России на современном  этапе использование страхования  в практике предпринимательской  деятельности крайне затруднено из-за отсутствия развитого рынка страхования, находящегося в стадии становления  после отмены в 1991 г. монополии государства  на страховую деятельность. Текущая ситуация обостряется недостатком высококвалифицированных специалистов по страхованию, способных работать в изменившихся условиях, а также отсутствием у сельскохозяйственных предприятий свободных финансовых средств для уплаты страховых взносов и недостаточной разработанностью методических вопросов организации страхования в сельском хозяйстве.  

В настоящее время  в России законодательно определены основы организации страхового дела и страхования рисков в сельском хозяйстве, однако многие вопросы остаются дискуссионными. Изучение нормативных актов показало, что основной акцент делается на страховании урожая сельскохозяйственных культур – порядке расчета страховых сумм, страховых взносов, выплаты возмещений, компенсации части взносов сельскохозяйственным предприятиям. Проблемы страхования рисков в других отраслях сельскохозяйственного производства практически не освещены.  

Cтрахование урожая, предлагаемое на страховом рынке  сельскохозяйственным товаропроизводителям, обеспечивается государственной поддержкой в виде частичной компенсации страхового взноса страхователю из федерального бюджета, а также через осуществление государством функции перестрахования создания централизованного резервного фонда. Однако проведенное исследование позволило выявить ряд существенных недостатков в организации страхования урожая, явившихся причиной высоких значений страховых взносов, и, как следствие, отсутствия спроса на данный вид страховых услуг. К ним относятся: