Развитие законодательства о взаимном страховании

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение                                                                                                                   2

1. Развитие законодательства о взаимном страховании.                               3

2. Понятие, принципы и  объекты взаимного страхования.                          8

3. Общества  взаимного страхования.                                                               12

Заключение                                                                                                           16

Список литературы                                                                                             17

 

 

Введение

Общества взаимного  страхования своих членов на некоммерческой (бесприбыльной) основе исторически  возникли гораздо раньше коммерческих страховых организаций, и эта форма страхования была широко развита в России в начале XX в. и в настоящее время используется во многих странах.

Однако в отечественной  системе хозяйствования в отношении  обществ взаимного страхования  практически не создано нормативной базы и отсутствует судебная практика. Практика создания и деятельности подобных обществ незначительна, так как сама возможность их эффективной работы основана на взаимном доверии, которое испытывают по отношению друг к другу члены такого общества и которое в отечественном гражданском обороте по большей части отсутствует.

Развитие обществ взаимного  страхования - будущее отечественного страхового рынка, и Гражданский  кодекс РФ закладывает для этого  правовые основы. Признание ГК обществ взаимного страхования некоммерческими организациями предопределяет и организационно-правовую форму, в которой такие общества могут создаваться и действовать. В настоящее время наиболее подходящей для этого формой являются, по-видимому, некоммерческое партнерство или потребительский кооператив.

Цель данной контрольной работы – исследовать  институт взаимного страхования. Для достижения поставленной цели необходимо будет решить следующие задачи:

- рассмотреть развитие  законодательства о взаимном  страховании;

- определить  понятие, принципы и объекты  взаимного страхования;

- изучить деятельность  обществ взаимного страхования.

Структура данной контрольной работы определена последовательностью  решения поставленных выше задач.

 

 

1. Развитие законодательства о взаимном страховании.

 

Сегодня взаимное страхование  в России является одной из самых  малоизученных форм страхования. Общества взаимного страхования (далее - ОВС) находятся практически вне поля зрения юристов. О них упоминается лишь в исследованиях, посвященных потребительской кооперации. В то же время ОВС может иметь колоссальный потенциал развития в нашей стране. Об этом свидетельствует зарубежная статистика: из десяти крупнейших в мире страховых фирм шесть являются обществами взаимного страхования.

Из 50 крупнейших страховщиков, обладающих активами в 6 трлн долл. США, что составляет примерно половину всего мирового рынка страхования, обществами взаимного страхования является 21 фирма с совокупными активами в 2,6 трлн долл.

В современных зарубежных (например, европейской, американской, японской) системах страховой защиты взаимное страхование в ряде страховых отраслей (особенно в страховании жизни, пенсионном страховании) занимает ведущее место. Например, в Западной Европе насчитывается более 2 тыс. ОВС, в Японии ОВС занимают около 90% рынка страхования жизни. Сбор страховой премии обществами взаимного страхования по крупнейшим страховым рынкам мира составляет от 42 до 70% всех страховых платежей¹.

Взаимное страхование  присутствует практически в каждой развивающейся или развитой стране. Оно стало международным явлением. Число ОВС достаточно велико: около 2 тыс. в США, более 500 в Нидерландах и Швеции, более 100 в Великобритании, Франции и Дании.

Таким образом, во всем мире ОВС лидируют по объему собираемых страховых платежей и обслуживаемых страхователей, особенно граждан. К сожалению, на российском страховом рынке ситуация иная: доля ОВС ничтожно мала.

В 2002 г. в системе потребительской кооперации существовало 16 страховых компаний, которые региональные областные, краевые и республиканские потребительские союзы создали у себя для защиты своих интересов. Сегодня таких страховых компаний осталось четыре - в Татарии, Чувашии, Удмуртии и Башкирии, т.е. в тех регионах, где руководство республик поддерживает кооперацию². В этих региональных компаниях деятельность пока ведется, однако руководители не видят перспектив существования своих компаний.

Одной из главных причин такого положения является отсутствие в России правовой основы взаимного  страхования. В отношении ОВС  практически не создано нормативной базы, отсутствует и судебная практика.

В настоящее время  правовое положение ОВС определяется Гражданским кодексом РФ (далее - ГК РФ) и Законом РФ "Об организации  страхового дела в Российской Федерации". Однако норм, имеющихся в указанных законодательных актах, недостаточно для устойчивого и эффективного функционирования ОВС, защиты интересов их членов, а также роста их инвестиционной активности и участия в экономике страны.

Согласно абз. 2 п. 2 ст. 968 ГК РФ, "Особенности правового положения обществ взаимного страхования и условия их деятельности определяются в соответствии с настоящим Кодексом законом о взаимном страховании". Закон о взаимном страховании пока не принят. Однако в Федеральном законе от 26 января 1996 г. N 15-ФЗ "О введении в действие второй части Гражданского кодекса Российской Федерации" и в самом ГК РФ не содержится норм, запрещающих создание ОВС до принятия федерального закона о взаимном страховании. Следовательно, нет юридических оснований, препятствующих созданию и деятельности ОВС на территории Российской Федерации.

Согласно п. 3 ст. 968 ГК РФ "правила, предусмотренные настоящей  главой (гл. 48 ГК РФ о страховании), применяются  к отношениям по страхованию между  обществом взаимного страхования  и его членами, если иное не предусмотрено законом о взаимном страховании, учредительными документами соответствующего общества или установленными им правилами страхования".

Между ОВС и его  членом, как и в других видах  страховых отношений, возникает  страховое обязательство, но, как правило, не из договора, а из иных оснований - учредительных документов или правил страхования. Правила, регулирующие взаимоотношения по этому обязательству, могут отличаться от правил гл. 48 ГК РФ и устанавливаться специальным законом - законом о взаимном страховании. Пока такой закон не принят, соответствующее регулирование может производиться учредительными документами общества или установленными им правилами страхования. ГК РФ применяется субсидиарно по отношению к специальному закону, учредительным документам и правилам страхования только при регулировании страховых отношений между обществом и его членами. В остальном специальный закон, как и учредительные документы общества и правила страхования, должен соответствовать ГК РФ³.

Во многих развитых странах законодательство о коммерческом страховании обособлено от взаимного страхования. Сложившееся в России законодательство в области налоговых и некоммерческих правоотношений не позволяет использовать напрямую терминологию закона о коммерческом страховании. Гражданские правоотношения, возникающие в процессе взаимного страхования, часто не совпадают с правоотношениями, возникающими в процессе коммерческого страхования.

Руководствуясь действующим  законодательством, ОВС не в состоянии  использовать в полной мере свои потенциальные возможности, так как остро нуждаются в соответствующей их статусу и специфике нормативно-правовой базе.

У специалистов имеются  различные точки зрения о месте  законодательства об ОВС. Одни считают, что нормы о коммерческом страховании не должны распространяться на взаимное страхование. Им представляется нелогичным и опасным для взаимного страхования, если нормы коммерческого страхования будут напрямую распространяться на взаимное страхование. Взаимное страхование в России только начинает развиваться, поэтому по возможности необходимо снижать риск неверных законодательных шагов. Практика показала, что законодатель может внести в закон о коммерческом страховании изменения, необходимые для коммерческого страхования, но вместе с тем губительные для взаимного страхования⁴.

Полагаясь на международный  и российский опыт, на требования ГК РФ, данная группа специалистов считает, что Закон об организации страхового дела в РФ не может и не должен регулировать отношения по взаимному  страхованию.

Другая точка зрения заключается в том, что взаимное страхование все же является страхованием и имеет каноны и принципы именно страхования, которые в равной степени  должны распространяться на коммерческие страховые компании и ОВС. Основные понятия должны содержаться в законе об организации страхового дела, поскольку так построено законодательство.

Выдвигаются и иные предложения  по совершенствованию законодательства в сфере страхования. Например, в  главе "Сообщества профессиональных страховщиков" указано на целесообразность принятия Страхового Кодекса, который однозначно диктовал бы правила игры на страховом рынке.

19 сентября 2003 г. Государственная дума приняла в первом чтении законопроект "О взаимном страховании"⁵. Сегодня работа над этим законом продолжается. Варианты данного закона активно обсуждаются в Правительстве РФ и администрации Президента РФ.

По мнению представителя Госдумы, для урегулирования деятельности ОВС  недостаточно принять закон о  взаимном страховании, необходимо вносить  поправки в закон о страховом деле. При этом до сих пор никаких попыток внесения соответствующих изменений предпринято не было, поэтому в настоящее время ОВС имеют столь неопределенный правовой статус.

Специалистами отмечается также необходимость  внесения изменений в Налоговый кодекс РФ, которые не только бы предоставили возможности для развития взаимного страхования в России, но и создали бы правовое поле и однозначное толкование норм законодательства в данной сфере, что в настоящий момент отсутствует.

В современной России взаимное страхование не развивается не только из-за отсутствия адекватного законодательства. Не менее важной причиной является отсутствие атмосферы взаимного доверия, одного из главных элементов страховых взаимоотношений. Если в обычном хозяйственном обороте товаров говорят о взаимной добросовестности и она - добросовестность - предполагается, пока не доказано противоположное, то считается, что в страховании простой добросовестности недостаточно. Требования, которые предъявляют друг к другу участники этих взаимоотношений, называются "наивысшее доверие". Например, в Великобритании наивысшее доверие как принцип закреплено прямо в законе, и если будет установлено, что кто-то из участников нарушил этот принцип, закон отказывает ему в защите и даже применяет санкции. Объясняется это, видимо, тем, что, с одной стороны, только страхователь имеет информацию о том интересе, который он страхует, и о том риске, которому подвергается. У него много возможностей ввести в заблуждение страховщика и добиться снижения страхового взноса. С другой стороны, профессиональные вопросы страхования бывают весьма сложными. Страховщик владеет ими лучше страхователя и может так составить договор, что отказ в выплате станет практически неминуем при любом положении дел, хотя внешне договор может выглядеть стандартным.

Рассматривая различные точки  зрения на развитие законодательства о взаимном страховании, можно прийти к следующим выводам: для развития взаимного страхования в нашей  стране необходимо, прежде всего, принятие закона о взаимном страховании, вместе с тем следует внести изменения и дополнения в ряд нормативных актов, например, Налоговый кодекс РФ и др.

 

2. Понятие, принципы и  объекты взаимного страхования.

 

Законодательство Российской Федерации  о взаимном страховании основывается на Конституции Российской Федерации и состоит из Гражданского кодекса Российской Федерации, Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и иных федеральных законов, принимаемых в соответствии с законодательством РФ.

Статья 968 ГК РФ устанавливает самые общие правила организации и осуществления взаимного страхования, которые определяют направление и границы законотворческой деятельности в сфере его специального регулирования. Особенности правового положения обществ взаимного страхования и условия их деятельности согласно ч. 2 п. 2 указанной статьи должны быть определены законом о взаимном страховании.

Содержание нормативных положений  любого закона следует соответствующим  принципам, составляющим "душу каждой конкретной нормы" правового акта.

В научной литературе в качестве принципов взаимного страхования  выступают⁶: а) общность (однородность) страховых имущественных интересов (рисков) членов общества; б) добровольность вступления в общество; в) обязательность уплаты вступительного и страхового взноса (страховой премии) и членских взносов всеми членами общества; г) равенство прав и обязанностей членов общества; д) доступность информации о деятельности общества для всех его членов.

На данном этапе развития страхового законодательства определению принципов взаимного страхования должен предшествовать глубокий и всесторонний теоретический анализ отечественного опыта осуществления взаимного страхования до революции 1917 г. и в первые годы Советской власти, современной иностранной практики, содержания положений ст. 968 ГК РФ в соотнесении c другими нормами гражданского законодательства.

Выявленные в результате подобного  исследования правовые посылки, требующие  законодательного закрепления в  качестве основных начал организации  и осуществления взаимного страхования, существенно отличаются от принципов взаимного страхования, упомянутых выше. В соответствии с указанным анализом к числу принципов взаимного страхования, отражающих его видовые особенности (признаки), относятся: