Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Апреля 2015 в 12:10, курсовая работа
Актуальность курсовой работы, во-первых, подтверждает возрастающая роль страхования в нашей стране. С каждым годом увеличивается количество заключаемых договоров личного страхования. Во-вторых, на практике зачастую встречаются ошибки при заключении и исполнении договора личного страхования.
Объектом исследования в данной работе является отрасль личного страхования Российской Федерации. Исходя из этого, в работе поставлены следующие задачи:
- раскрыть понятие и сущность личного страхования;
- определить роль личного страхования в жизни общества;
Введение...................................................................................................................3
Общая характеристика личного страхования
в системе страховых отношений............................................................................5
Понятие и сущность личного страхования.....................................................5
Виды личного страхования...............................................................................7
Договор личного страхования........................................................................10
Понятие, стороны и особенности договора
личного страхования.............................................................................................10
Форма и порядок заключения договора........................................................15
Порядок исполнения договора.......................................................................17
Личное страхование как основная социальная
защита населения...................................................................................................22
Роль личного страхования в жизни общества..............................................22
Проблемы развития сферы личного страхования
и пути их решения.................................................................................................23
Заключение.............................................................................................................25
Список используемой литературы.............................................
3 Личное страхование как основная социальная защита населения
3.1 Роль личного страхования в жизни общества
Страхование, и особенно страхование жизни, в современном обществе играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Поэтому в странах Западной Европы, США и Японии страхование жизни – самый популярный вид страхования, его доля на рынке – от 60% до 80% 23.
Аккумулируя огромные средства и являясь важным средоточием концентрации капитала, страхование является стратегически важной отраслью экономики, обеспечивая подавляющую часть инвестиций в ее развитие и освобождая государственные бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий. Основной ролью личного страхования является повышение социальной защищенности населения путем выплат денежных компенсаций в случае потери здоровья, жизни или трудоспособности, повышение объема пенсий за счет выплат рент (аннуитетов), обеспечение населения качественным медицинским обслуживанием и многое другое. В свою очередь, высокая социальная защищенность населения способствует повышению доверия к правительству, стабилизации политической обстановки, что можно считать политической ролью личного страхования.
Экономическая роль личного страхования заключается в том, что страховые выплаты по договорам личного страхования уменьшают расходную часть государственного бюджета на социальные программы, а денежные средства, аккумулируемые страховыми компаниями, могут стать источником значительных долгосрочных инвестиций в экономику государства. В России это имеет особое значение в связи с кризисом пенсионной системы и неблагоприятными демографическими тенденциями. В условиях дефицита инвестиционных ресурсов привлечение с помощью страховых технологий сбережений населения может стать существенным элементом государственной финансовой политики и способствовать снижению внешних заимствований.
Страхование, как метод управления рисками, способствует защите интересов граждан, их безопасности. Роль страхования особенно важна в контексте экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат. Значимость страхования существенно возрастает в период перехода к рынку и укрепления частной собственности. В отличие от планово-административной системы, государство перестает нести ответственность за возмещение ущерба в случае неблагоприятных событий, стихийных бедствий и катастроф. В свою очередь, это способствует формированию спроса на страховые услуги.
Степень развития страхового рынка отражает возможности экономического роста страны. Способствуя перераспределению рисков между экономическими субъектами и возмещению убытков за счет накопления, страхование позволяет повысить эффективность экономики, поэтому развитие национальной системы страхования – одна из важных стратегических задач в области создания инфраструктуры рынка.
3.2. Проблемы развития сферы личного страхования и пути их
решения
Личное страхование, и особенно страхование жизни, - развитая и экономически значимая отрасль страхования в европейских странах. В России существует ряд проблем, препятствующих развитию данной отрасли. Сложности с развитием страхования жизни объясняются тем, что в российской практике оно часто используется как способ оптимизации налоговой нагрузки на предприятия и слабо связано с реальной защитой интересов страхователей.
Исходя из опыта западных стран, можно заключить, что долгосрочное страхование жизни является наиболее перспективным и массовым видом страхования: на его долю приходится от 40% до 80% всей собираемой страховой премии.24 Для быстрого развития этого вида страхования необходимо наличие как минимум двух условий: нужно поддерживать долгосрочную надежность и устойчивость финансовой системы в целом, что обеспечит сохранность вложений; доходность накопительного страхования должна быть сравнима с другими инвестиционными инструментами при сопоставимом уровне риска (например, банковский депозит).
Одна из основных проблем в развитии страхования жизни – слабые стимулы к накоплению, в том числе и налогового характера. Сегодня налоговое законодательство устанавливает практически запретительные барьеры на пути развития данного вида страхования. Например, накопительное страхование за счет средств работодателя облагается: во-первых, единым социальным налогом, во-вторых, подоходным налогом на страховые взносы (также на выплаты, если они производятся), в-третьих, налогом на прибыль, если сумма взносов превышает 12% от суммы расходов на оплату труда.25 Кроме того, приемлемая доходность инвестиций может быть обеспечена только при длительных сроках действия договоров – от 10 лет и более. Однако такие договоры не пользуются у страхователей спросом из-за высокой рискованности долгосрочных вложений.
Таким образом, можно сделать вывод, что основными факторами, способствующими развитию системы страхования вообще и личного в частности, являются: наличие страхового интереса, платежеспособного спроса, эффективных каналов продаж, благоприятного налогового климата, политической и экономической стабильности, доверия населения к власти и финансово-экономическим институтам, формирование рыночного отношения к вопросам социальной защиты.
Заключение
Подводя итог работы, можно сделать вывод о том, что личное страхование выполняет важную социальную функцию, поскольку затрагивают интересы каждого человека. Поэтому в нашей стране развитию и поддержанию личного страхования необходимо уделить особое внимание. Необходимо учитывать и то, что в развитых странах личное страхование занимает первое место среди других отраслей страхования по объемам собираемой премии.
Под личным страхованием необходимо понимать отношения по защите личных интересов физических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
Личное страхование может осуществляться как в обязательной, так и в добровольной форме.
Правовой основой личного страхования выступает договор личного страхования - соглашение в соответствии, с которым, одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).
Предметом договора личного страхования, так же, как и договора имущественного страхования, является денежное (страховое) обязательство и к нему применяются общие правила об обязательствах с учетом норм главы 48 ГК РФ.
В отличии от имущественного страхования, при личном страховании может быть застрахован практически любой интерес, связанный с личностью человека.
При личном страховании выплаты называют обеспечением, а не возмещением.
Личное страхование можно производить на случай наступления практически любого события в жизни застрахованного лица. И если в нашей стране виды страхования, как правило, ограничены, страхованием жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинским страхованием и некоторыми другими видами, то в мировой практике этот список значительно шире.
В нашем обществе, в отличие от стран со сложившимся институтом страхования, отсутствует страховая культура населения и, по результатам социологических исследований, обнаруживается низкий уровень информированности людей в области страхования.
К числу основных
направлений развития сферы
- совершенствование
- повышение надежности системы страхования;
- увеличение финансового
потенциала российских
- создание эффективных сфер для размещения временно свободных средств страховых компаний;
- повышение уровня
- появление стимулов для
заключения договоров
- повышение страховой культуры и информированности населения.
Развитие сферы страхования
в этих направлениях поможет
ей стать неотъемлемым и
Список используемой литературы
1 Турбина К. Е. Современное понимание имущественных интересов как объекта страхования (рус.) // "Финансы" : журнал. — 2000. — № 11.
2 А. П. Архипов, С. Б. Богоявленский, Ю. В. Дюжев и др. Личное страхование // Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. проф. Т. А. Федорова. — Москва: БЕК, 1999. — С. 724. — 757 с
3 Страховое дело: Учебник / Под ред. проф. Рейтмана Л.И. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр. - 1992. - с.13-18.
4 Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 23.07.2013 N 234-ФЗ
5 Федеральный закон от 16 июля 1999 г. N 165-ФЗ "Об основах обязательного социального страхования" от 28.12.2013 N 421-ФЗ
6 Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 23.07.2013 N 234-ФЗ
7 Гражданский Кодекс Российской Федерации часть 2, Гл.48. от 26.01.1996 N 14-ФЗ, от 30.01.2014
8 Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 23.07.2013 N 234-ФЗ, ст.32,9 п.1
9А. П. Архипов, С. Б. Богоявленский, Ю. В. Дюжев и др. Личное страхование // Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. проф. Т. А. Федорова. — Москва: БЕК, 1999. — С. 715. — 757 с
10 Гражданский Кодекс Российской Федерации часть 2, Гл.48. от 26.01.1996 N 14-ФЗ, от 30.01.2014
11 Абова Т. Е. Комментарий к Гражданскому Кодексу Российской Федерации, части первая, вторая ГК РФ: В 2 т. Т 1. М., 2011. С. 673.
12Садиков О.Н. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй. М., 2008.С.498.
13 Калемина В. В. Договорное право: учеб. пособие. М., 2006. С. 157.
14 Договорное право России /Под ред. Б. Д. Завидова. М., 2008. С. 412.
15 Гражданское право: Учебник для вузов / Под ред. Е. А. Суханова. М., 2007. С. 513.
16 Зенин И. А. Гражданское право. М., 2007. С. 297.
17 Гражданское право: Учебник для вузов / Под ред. Е. А. Суханова. М., 2007.
18 Беспалов Ю. Ф. Гражданское право. М., 2007. С. 405.
19 Зенин И. А. Гражданское право. М., 2007. С. 517.
20 Гражданское право / Под ред. В. В. Безбах, Т. В. Богачёва, Л. Г. Ефимова и др. М., 2007 С. 401.
21 Брагинский М. И. Договорное право. М., 2005. С. 536.
22 Фогельсон Ю. Б. Комментарий к страховому законодательству. М., 1999. С. 145.
23 Лысенко С.И. Факторы роста и прогнозные тенденции страхового бизнеса в России // Финансы и кредит. – 2007. – №4. – С. 70
24 Натхов Т. А. Рынок страхования в России: основные тенденции и про-блемы развития // Вопросы экономики. – 2006. – №12. – С.115
25 Жукова Т. Конец эпохи нерешительности // Русский полис. – 2007. – №1. – С. 70
Информация о работе Проблемы развития сферы личного страхования и пути их решения