Перестрахование как форма обеспечение устойчивости страховых операций

     Договор перестрахования заключается между  цедентом и цессионарием относительно страхового интереса, в то время  как оригинальный договор, заключенный  со страхователем, являясь основой  для договора перестрахования, тем  не менее, не затрагивается и взаимоотношения  его сторон не изменяются. Это указывает  на то, что заключение договора перестрахования  не устанавливает никаких юридических  прав между страхователем и перестраховщиком.

     Принцип наивысшей добросовестности можно  рассматривать как один из основополагающих в перестраховании. Это предполагает не только то, что стороны обязуются  не искажать реальное положение дел, но и информировать друг друга обо всех обстоятельствах заключения и исполнения договора. Почти все договоры предусматривают автоматизм перестрахования принятых в прямом порядке определенных рисков. Это связано, прежде всего, с необходимостью обеспечивать заключение большого количества договоров по страхованию (для страховщика) или по перестрахованию (для перестраховщика), с одной стороны, и необходимостью минимизировать административные расходы, с другой. Вследствие этого перестраховщики периодически получают информацию о суммарных результатах по рискам, которые относятся к определенному перестраховочному договору. Доверие перестраховщика распространяется на принятие рисков, определение той их части, которую страховщик оставляет себе, предоставление льгот, урегулирование убытков. Естественно, что изменения оговоренных при перестраховании тарифов или систематическая недооценка размеров выплаченных убытков с целью получения более выгодных условий перестрахования вступает в прямое противоречие с принципом наивысшей добросовестности.

     При перестраховании цедент удерживает на своей ответственности от каждого  крупного риска лишь определенную, соответствующую его финансовым возможностям долю, которая называется собственным удержанием. Все, что  по величине страховой суммы, а значит и по ответственности превышает  лимит собственного удержания (эксцедент) передается заинтересованным в этом перестраховщикам. Условия передачи рисков в перестрахование принципиально  иные, чем при страховании. Поскольку  передаваемые риски приобретены  цедентом и он может распоряжаться  ими по своему усмотрению, передача происходит не на оригинальных условиях, а за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригинальной или перестраховочной комиссией, которая удерживается цедентом из передаваемой перестраховщикам доли страховой премии по этим рискам.

3. Права и обязанности  сторон

     Перестрахование позволяет компенсировать колебания  и сокращать величину ущерба. Это  система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть  ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности  сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

     Родиной перестрахования считается Германия. Первое перестраховочное общество было образовано в Кельне в 1846 г. В России "Русское общество перестрахования" возникло в 1895 г.

     В основе перестрахования лежит договор, согласно которому одна сторона цедент передает полностью или частично страховой риск (группу страховых  рисков определенного вида) другой стороне перестраховщику, который  в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту  соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. 
Из приведенного определения следует, что в договоре перестрахования выступают две стороны: страховое общество, передающее риск, который будем называть перестраховочным риском, и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность, которое мы будем называть перестраховщиком или перестраховочным обществом.

     Сам процесс, связанный с передачей  риска, следует называть цедированием риска, или перестраховочной цессией. В этой связи перестраховщика, отдающего  риск, называют цедентом, а перестраховщика, принимающего риск, цессионарием.

     Страховые общества, специализирующиеся в заключении договоров перестрахования, называются перестраховочными обществами. Договор  перестрахования имеет ряд специфических  черт, которые не встречаются ни в торговых, ни в финансовых и  ни в иных договорах. Эти специфические  черты возникают из специфики сделки перестрахования.

     Одной из отличительных черт договора перестрахования  является принцип возмездности. Перестраховщик обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доле участия и  только в том случае, если цедент выплатил причитающееся возмещение застрахованному.

     Принцип доброй воли выражается в том, что  страхователь обязан информировать  страховщика до заключения договора страхования и в течение всего  его срока действия о всех существенных обстоятельствах риска, касающихся объектов страхования, а также степени  угрозы этим объектам со стороны стихийных  бедствий.

     Аналогичные обязательства вытекают из отношений  перестрахования. Цедент обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную  информацию о цедированном риске.

     Принцип доброй воли имеет особое значение для поддержания долгосрочного  сотрудничества перестраховщика с  цедентом. Отсюда следует, что перестраховщик принимает решение о заключении договора перестрахования и выплате  страхового возмещения по этому договору исходя из информации, предоставленной  в документах цедента.

     Элементами  договора страхования являются риск, страховой платеж, страховое возмещение и др. Объектом перестраховочных отношений  является имущественная ситуация данного  страхового общества, выступающего в  роли цедента. Перестраховщик не имеет  никаких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных цедентом договоров  страхования. В свою очередь застрахованный не имеет ничего общего с договорами перестрахования, заключенными цедентом относительно передачи рисков. Страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование (полностью или частично) взятые риски.

 

4. Базовые виды договоров пропорционального  и непропорционального  перестрахования

     Пропорциональное  перестрахование — исторически наиболее древняя и по существу до конца XIX в. единственная всеобщая форма перераспределения риска. С этой точки зрения пропорциональное перестрахование носит еще название традиционного перестрахования. Договор пропорционального перестрахования предусматривает, что доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента. Участие перестраховщика в платежах и возмещении ущерба происходит по такому же соотношению, что и его участие в покрытии риска. В обобщенной форме пропорциональное перестрахование действует по принципу «перестраховщик разделяет риск цедента». Этот принцип, как будет видно далее, не используется в договорах непропорционального страхования.

     В практике страховой работы сформировались следующие формы договоров пропорционального перестрахования: квотный, эксцедентный; квотно-эксцедентный, или смешанный.

     В договоре квотного перестрахования цедент обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется принять эти доли. Обычно доля участия в перестраховании выражается в проценте от страховой суммы. Иногда участие перестраховщика может быть оговорено конкретной суммой (квотой). Кроме того, в договорах этого типа по желанию перестраховщика устанавливаются для разных классов риска верхние границы (лимиты) ответственности перестраховщика.

     Договор эксцедентного перестрахования имеет ряд отличий от договора квотного перестрахования. Эксцедентное перестрахование может привести к полному выравниванию той части страхового портфеля, которая осталась в качестве собственного участия цедента в покрытии риска. Приступая к заключению договора эксцедентного перестрахования, стороны определяют размер максимального собственного участия страховщика в покрытии определенных групп риска. Для этого прибегают к анализу статистических данных и проведению актуарных расчетов. Максимум собственного участия страховщика называется эксцедентом.

     Превышение  страховых сумм за установленный  уровень (линию) собственного участия  страховщика в покрытии риска  передается в перестрахование одному или нескольким перестраховщикам. Данное превышение страховых сумм риска, переданных в перестрахование, называется достоянием эксцедента.

     Договор эксцедентного перестрахования определяет максимальный уровень в каждой группе рисков, который перестраховщик обязан принять в покрытие. Максимум участия перестраховщика в покрытии риска называется кратностью собственного участия цедента. Если, например, максимум участия перестраховщика равен 9 долям собственного участия цедента, то, выражаясь языком страховой терминологии, договор перестрахования предусматривает покрытие 9 долей (линий), или 9 перестраховочных максимумов.

     При заключении договора эксцедентного  перестрахования исключаются любые  риски, страховая сумма которых  меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. И наоборот, риски, страховая сумма  которых превышает собственное участие страховщика, считаются перестрахованными. Процент перестраховки будет тем больше, чем выше страховая сумма для данного риска.

     Договор смешанного перестрахования  — квотно-эксцедентный — применяется на практике относительно редко. Он представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     10.2. Тестовые задания

     1. Перестрахование:

     1) страхование одного объекта по  одному договору совместно несколькими  страховщиками;

     2) это страхование  одним страховщиком  на определенных  договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика;

     3) страхование нескольких объектов  по одному договору страхования;

     4) страхование объекта по разным  договорам страхования совместно  несколькими страховщиками.

     2. Перестрахование  является:

     1) одним из элементов  гарантии финансовой  устойчивости страховщика;

     2) одним из элементов гарантии  финансовой устойчивости страхователя;

     3) одним из элементов гарантии  финансовой устойчивости страховщика и страхователя.

     3. Кто является ответственным  перед страхователем  по основному договору страхования за выплату страхового возмещения при перестраховании:

     1) страховщик по перестраховочному  договору;

     2) страховщик по  основному договору;

     3) страховщик по перестраховочному  договору и страховщик по основному договору.

     4. С помощью перестрахования  расширяются возможности:

     1) перестраховщика;

     2) прямого страховщика;

     3) перестрахователя и перестраховщика.

     5. Дальнейшее перестрахование  принятых в перестрахование  рисков с целью  создания сбалансированного  перестраховочного  портфеля и обеспечения  финансовой устойчивости  перестраховщика  называется:

     1) франшиза;

     2) абандон;

     3) ретроцессия;

     4) цессия.

     6. Передача риска  на перестрахование  называется:

     1) франшиза;

     2) абандон;