Основы определения тарифов по страхованию жизни

  Страхование на дожитие.

  При таком виде страхования страхователь и страховщик заключают договор о том, что второй выплатит первому страховую сумму, если он доживет до определенного возраста. В свою очередь, страхователь платит страховщику страховую премию. Она может уплачиваться как единовременно, так и в рассрочку (как правило, ежегодно), что ведет к различной методике расчета.

  Нетто-премия уплачивается единовременно. В этом случае страхователь обязательно ее заплатит, иначе договор не будет заключен. Страховая выплата зависит от того, доживет ли страхуемый до оговоренного возраста или нет. 
Страховая выплата произойдет только через несколько лет после заключения договора, поэтому ее необходимо привести к моменту уплаты премии, используя метод дисконтирования.

  Нетто-премия вносится в рассрочку. В данном случае она представляет собой поток  платежей, ограниченный определенным периодом. Наступление каждого последующего платежа не определено, так как неизвестно, наступит ли страховой случай. Страховщик должен учитывать, что если он произойдет, то он потеряет не только сумму страховой выплаты, но и премии. При расчетах в рассмотренные выше формулы вводятся коэффициенты рассрочки, как и в тарифных ставках на дожитие. 
 

  Пенсионное  страхование.

  По  сути, пенсионное страхование является одним из видов страхования на дожитие. Если бы пенсия выплачивалась  разовой выплатой, то эти два вида страхования были бы полностью одинаковыми.

  С экономической точки зрения обеспечение  пенсиями по старости на базе негосударственных  пенсионных фондов – это долгосрочный инвестиционный процесс, на первом этапе  которого осуществляются вложения (пенсионные взносы) и последовательное наращение вложенных сумм за счет инвестиций свободных денежных средств, на втором – получение отдачи от накоплений в виде периодических пенсий.

  Пенсионное  страхование делится на два вида. 
Нефондируемое– выплата пенсий осуществляется из текущих поступлений. В этом случае страховые тарифы не рассчитываются. 
Накопительное – для выплаты пенсий создаются специализированные фонды.

  Они в свою очередь делятся на три  вида схем страховых выплат.

  Сберегательные  – при использовании этой схемы не учитывается вероятность дожития каждого участника фонда до пенсионного возраста, предусматривается наследование накоплений, отсутствует солидарность участников в обеспечении выплат (при смерти одного из участников его вклад не идет на выплату пенсий), оговаривается конкретный срок выплат.

  Страховые– участники солидарны между собой, учитывается вероятность дожития застрахованных до пенсионного возраста, нет наследования накоплений.

  Смешанные сберегательно-страховые – здесь предусматривается последовательное использование описанных выше схем, то есть, например, в период накопления применяется сберегательная схема, а в период выплат – страховая.

  При применении любой из пенсионных схем с использованием специализированного  фонда необходимо решить две задачи: 
1-Определение размера пенсии по величине установленных взносов (или расчет величины взносов по заданным размерам пенсии) 
2- Расчет страховых резервов.

  Расчет  тарифных ставок в  рисковых видах страхования.

  В каждой страховой компании со временем накапливается опыт, который позволяет сформировать тарификационную систему. Страховщик составляет схемы рисков (наподобие таблиц смертности), по которым можно определить вероятность наступления страхового случая по видам страхования, которыми занимается страховая компания. При нехватке такого опыта полагаются на систему экспертных оценок вероятности наступления страхового случая.

  Тарификационная система представляет собой некую  взаимосвязь данных по рисковым видам  страхования. Она выглядит следующим образом. Все страхуемые объекты делятся на несколько крупных категорий, для каждой из которых рассчитывается базовая тарифная ставка. Кроме того, страховщик описывает факторы риска, которые он учитывает при составлении договора страхования. 
Ими могут быть различные показатели, влияющие на наступление страхового случая. Например, если страховой случай – авария, то факторы риска – водительский стаж, физическое состояние водителя, время года и т.д. Каждый фактор риска входит в расчет тарифной ставки в виде поправочного коэффициента.

  При заключении договора страхования, прежде всего, определяется принадлежность страхуемого  объекта к тарификационной группе, на основании которой определяется базовая тарифная ставка. Потом анализируются  факторы риска, присущие данному договору страхования, и рассчитываются поправочные коэффициенты, которые могут быть особыми для каждого договора.

  Расчет  тарифных ставок необходим для расчета  оптимальной величины страхового фонда, достаточной чтобы ответить по всем договорам страхования. 
То есть размер страхового фонда определяется размером страхового тарифа, особенно нетто-ставки. Для ее нахождения необходимо сначала определить желаемый размер страхового фонда. Основное условие платежеспособности страховщика - размер фонда должен превышать размер страховых выплат. 
Страховая компания задает для себя вероятность такого превышения, своего рода гарантию безопасности. На основе этой величины и строятся все расчеты, связанные с определением тарифных ставок по рисковым видам страхования. При этом применяются следующие допущения: 
-наступление одного события не зависит от наступления другого, тогда все события ведущие к страховым выплатам (убыткам) – события независимые; 
-в массовых рисковых видах страхования ущербы по рискам не сильно отличаются друг от друга, поэтому можно предположить, что рассеяние выплат по ущербам не будет велико, а, следовательно, наиболее вероятные размеры выплат не будут сильно отличаться друг от друга.

  Основываясь на этих допущениях, страховщик определяет вероятность наступления страхового случая, наиболее вероятный размер выплат и прочие связанные с ними показатели. Этот расчет осуществляется с применением высшей математики, статистики и теории вероятностей и является довольно сложным. Поэтому многие страховые компании, особенно небольшие, используют готовые усредненные показатели, а не проводят собственные расчеты.

  Получив в итоге минимальное значение размера страхового фонда, можно  определить минимальную нетто-ставку, или страховой тариф.

  В результате дальнейших расчетов страховщик получает для каждой тарификационной группы базовую тарифную ставку, называемую также брутто- ставкой.

  Расчет  тарифных ставок в страховании можно  назвать самостоятельной наукой. Существует несколько видов таких  расчетов, которые осуществляются с применением высшей математики и теории статистики. Эти расчеты достаточно сложны и могут быть непонятны неспециалисту. Поэтому в данной работе были отражены только основы вычисления страховых тарифов без углубления в расчеты. Приведенных формул вполне достаточно, чтобы понять принципы и логику расчета тарифных ставок в страховании. 
 
 
 
 
 

Список  литературы:

1. Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И. Крюгер и Т.А. Федоровой). - т.1: Основы страхования / под ред. О.И. Крюгер. - М.: Экономистъ, 2004
2. Страхование: Учебник для вузов И.Т.Балабанов, А.И.Балабанов- СПБ: «Питер», 2004 
3. Страхование: теория и практика Абрамов В.Ю.. - М.: "Волтерс Клувер", 2007
4. Страхование: учебник, 2-е изд.,А.М.Годин, С.Р.Демидо в, С.И.Фрумин а М.: «Дашков и К», 2010
5. http://www.strahovaniezhiznivsem.ru/