Этапы развития системы депозитного страхования

Для сравнительного анализа систем депозитного страхования представим их краткую характеристику, достоинства и недостатки в табличном виде.

Таблица 1

«Сравнительная характеристика систем депозитного страхования»

Вид СДС	Краткая характеристика	Преимущества	Недостатки
1	2	3	4
Обязательная	Все банки принимают  участие в  СДС в обязательном и установленном законом порядке	Полнота охвата обеспечивает равные гарантии  клиентам разных банков, что создаёт равные стартовые возможности в конкуренции	Ослабляет мотивацию клиентов  в выборе самых надёжных банков, увеличиваются издержки всех банков, которые они, очевидно, будут закладывать в цену своих услуг
Добровольная	Банки принимают участие в системе добровольно, на основе договора	Сглаживание противоречий между государством и  и банками при введении системы	Лишение части клиентов преимуществ СДС особенно  актуально в регионах  с небольшим  числом банков
Императивная	Законодательным актом определены правила о  процедуре СДС, субъекты и объекты страхования, уровень платежей или механизм его определения	Имеются гарантии СДС как стороны её финансирования, так и с точки зрения надёжности вложения собранных средств	Ограничена гибкость взаимоотношений СДС с банками и их клиентами как результат высокого уровня регламентирования
Диспозитивная	Определение порядка страхования основывается в каждом конкретном случае на договорной основе	Гибкость и индивидуализация форм страхования	Неясность гарантий клиентам подрывает выполнение основных функций СДС
1	2	3	4
Полная	Гарантируется защита всех депозитов, внесённых в коммерческие банки	Предотвращает возможность изъятия вкладов в больших объёмах в период кризиса банковской системы	Лишает вкладчиков мотивов интересоваться  состоянием дел банка
Ограниченная	Объём покрытия ограничен, СДС ориентирована  на  защиту мелких вкладчиков	Защищает в основном население, одновременно сохраняя рыночную мотивацию  у крупных депозиторов	Трудно реализовать в период сильной инфляции
Дискреционная	Формально  существует как ограниченная, но в  кризис банковской системы объект страхования расширяется	Сочетание гибкости важностей и чётко определённых обязательств	Административный способ расширения объекта страхования
Государственная	Учредителями СДС являются органы государственного управления и регулирования	Высокий статус СДС	Недостаточно эффективное вложение средств фонда СДС
Частная	СДС учреждается частными коммерческими структурами;	Потенциально наиболее прибыльное вложение собранных средств	Возможные противоречия между интересами прибыльности СДС и выполнением его основных задач
Смешанная	Уставный капитал формируется за счёт взносов органов государственного управления и коммерческими структурами	Расширение возможностей по  формированию собственных средств СДС	Низкие стимулы для сторонних для сторонних инвесторов при сохранении за государством за собой контроля
1	2	3	4
Фиксированная	Банк делают взносы по шкале, привязанной  к застрахованной базе	Простота и ясность процедуры начисления размера платежей, отсутствие  трудностей в вычислении оценки рисков	Банки с различной степенью подверженности рискам осуществляют одинаковые платежи
Дифференцированная по  банкам и их операциям	Устанавливается шкала платежей, величина которого определяется для каждого банка индивидуально	Более обоснованно  с точки зрения рисков	Трудности в  оценке рисков, значимость которых меняется со временем
С дополнительными госгарантиями в виде кредитной линии Центрального Банка	ЦБ открывает в пользу СДС кредитную линию, средствами которой может пользоваться при недостаточности собственных средств	Гарантии постоянной платёжеспособ-ности	Инфляционное влияние при использовании линии
Без дополни тельных госгарантий	Дополнительные государственные гарантии отсутствуют	Деятельность осуществляется без  дополнительной кредитной эмиссии	Зависимость платёжеспособности СДС от деятельности руководства

Источник: составлено автором по данным http://bidere.3dn.ru/news/1_4_fond_objazatelnogo_strakhovanija_vkladov/2014-01-17-184

 

 

 

 

 

 

Система страхования вкладов в России

 

 

Страхование вкладов в Российской Федерации осуществляется в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 N 177-ФЗ.7.

 Страхованию подлежат денежные средства физических лиц, размещенные во вклады и на счета в банках, зарегистрированных на территории Российской Федерации. Страхование вкладов осуществляется в силу указанного Закона и не требует заключения договора страхования. В целях управления системой страхования вкладов на основании закона о страховании вкладов в январе 2004 года Российской Федерацией создана государственная корпорация — «Агентство по страхованию вкладов» (далее — Агентство, АСВ или ГК АСВ).

В России участие в системе страхования вкладов носит обязательный характер для всех банков, привлекающих денежные средства физических лиц. Страховое возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 % суммы вкладов в банке, но не более 700 000 руб. (для страховых случаев).

Вклады в иностранной валюте пересчитываются по курсу ЦБ на дату наступления страхового случая. Максимальная сумма компенсации составляет 700 000 руб. по всем вкладам и счетам в одном банке. Вклады в разных банках страхуются независимо друг от друга.

После выплаты страхового возмещения права требования вкладчика по вкладу, превышающие размер гарантий, удовлетворяются в ходе конкурсного производства в первой очереди кредиторов. Права требования вкладчика на сумму произведенных страховых выплат переходят к Агентству по страхованию вкладов. Если вкладчик получал кредит в банке, в отношении которого наступил страховой случай, то размер страхового возмещения уменьшается на сумму встречных требований банка к вкладчику на дату отзыва лицензии8. 
       Страховым случаем является отзыв у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций.

Выплаты вкладчикам начинаются не позднее 14 дней после наступления страхового случая. Выплаты производятся либо в офисе Агентства (если общая сумма выплат и число вкладчиков невелики), либо через один или несколько уполномоченных банков — агентов, а также по почте. Конкретный порядок выплат определяется отдельно для каждого страхового случая. 
      Необходимо отметить, что  не подлежат страхованию:

• средства на счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской или соответствующей профессиональной деятельности;
• вклады на предъявителя;
• средства, переданные банку в доверительное управление;
• вклады в зарубежных филиалах российских банков;
• денежные переводы без открытия счета;
• средства на обезличенных металлических счетах.

 С момента начала работы ССВ максимальный размер страхового возмещения в России вырос в 7 раз. Вначале он составлял 100 000 руб., с 9 августа 2006 года был увеличен до 190 000 руб., с 26 марта 2007 года — до 400 000 руб., а с 1 октября 2008 года — до 700 000 руб.

        Изменение размера страхового возмещения представлено на рисунке 1.

За отчетный год Фонд обязательного  страхования вкладов увеличился на 23,0 млрд. руб. (17,6 %) и по состоянию на 1 января 2012 года составил 153,8 млрд. руб. (за вычетом сформированного резерва по наступившим страховым случаям — 151,1 млрд. руб.)

Рис. 1. Изменение размера страхового возмещения в России за 2001-2014гг.

Источник: составлено автором по данным http://www.cbr.ru/

Размер  фонда обязательного  страхования вкладов на 2011-2012 гг. представлен на рисунке 2.

Рис. 2. Изменение размера  фонда обязательного страхования вкладов в России за 2011-2012 гг.

Источник: составлено автором по данным http://www.cbr.ru/

Необходимо  отметить, что на 2013 год фактическое расходование средств Фонда на выплаты страхового возмещения составило 27,0 млрд. руб., возврат из конкурсной массы ранее выплаченного страхового возмещения составил 5,6 млрд. руб. По окончании отчетного года в Фонд была зачислена прибыль в размере 4,4 млрд. руб. от инвестирования его временно свободных средств. В структуре источников Фонда страховые взносы банков составили 123,9 млрд. руб. (80,6 %), капитализированная прибыль — 21,8 млрд. руб. (14,1 %), имущественный взнос Российской Федерации — 8,1 млрд. руб. (5,3 %).9

  Структура фонда обязательного страхования вкладов в России на  2013 г. представлена на рисунке 3.

 

Рис. 3. Структура фонда обязательного страхования вкладов  в России на 2013г.

Источник: составлено автором по данным http://www.cbr.ru/

 

Система страхования вкладов в США

 

В Соединенных Штатах Америки в ССВ включены не только коммерческие банки, но также другие учреждения, имеющие лицензии на работу с вкладами населения. Все они в обязательном порядке должны присоединиться к ССВ.

Так, участниками FDIC на 30 июня 2011 г. являлись 6413 коммерческих банков (87876 вкладов) и 1100 ссудосберегательных банков (10317 вкладов). Размер застрахованных вкладов составлял около 7 триллионов долларов. Кроме крупнейшей международной корпорации, в США действуют и другие организации, в том числе и в рамках отдельных штатов.

Что касается FDIC, то она является государственной корпорацией, чья деятельность контролируется Конгрессом США и федеральным правительством. Государство обеспечивает FDIC и резервы для подкрепления фонда — в случае необходимости корпорация может рассчитывать на заимствование из государственной казны до 500 млрд. долларов.

Банки также обязаны вносить в фонд ежегодные платежи, причем FDIC имеет право повышать ставки в случае недостаточности средств и понижать, если размер фонда это позволяет. Так, в 2009 г. банки должны были заплатить взносы за 3 года вперед, чтобы сохранить размер фонда. В среднем FDIC стремится поддерживать объем средств в рамках 1,35–1,5 % от объема застрахованных вкладов, что составляет около 100 млрд долларов. При этом размеры взносов дифференцируются в зависимости от устойчивости банка (крупнейшие банки при этом могут вообще не платить ничего или их платежи минимальны).

Федеральная корпорация по страхованию вкладов наделена и другими широкими полномочиями. Она осуществляет надзор за банками, привлекающими вклады частных лиц, с целью соблюдения ими принципов и норм федерального законодательства.

До 2011 г. FCID также оказывала финансовую помощь банкам, находящимся под угрозой банкротства, но с принятием в 2010 г. закона Додда-Фрэнка (вступил в силу с 15 июля 2011 г.) адресная помощь банкам запрещена. Целью принятия этого закона стало обеспечение финансовой стабильности США и защита от недобросовестных банков, деятельность которых привела в 2008 г. к серьезнейшему финансовому кризису. Главным положением закона стала введение специального режима «упорядоченной» ликвидации банков при их несостоятельности.

В случае отзыва лицензии у банка ликвидационные мероприятия проводит FDIC (при этом она получает полный контроль над ликвидируемым банком). В 2011 г. в США было закрыто 92 банка, а за 4 месяца 2012 г. — 21.

В США распространены две схемы действий в случае банкротства или неликвидности банков:

1. Метод покупки и поглощения. Все вклады принимает на себя другой банк, который также берет часть или все проблемные кредиты (активы). Продажей несостоятельного банка занимается FDIC. FDIC оказывает покупателю поддержку и предоставляет гарантии.
2. Этот метод, при котором вклады не выплачиваются напрямую, а переводятся в другой банк, является более предпочтительным и позволяет вкладчикам не потерять ни цента из своего вклада. Сами вкладчики при этом часто ничего не замечают, кроме смены вывески «своего» банка.
3. Метод прямых выплат, которые производит FDIC. Она также определяет страховой размер для каждого вкладчика и производит выплаты в этом размере. При подсчете общей суммы вкладов на каждого вкладчика FDIC включает процент по вкладу на дату отзыва лицензии согласно договору банковского депозита. Законом в США установлен максимальный размер выплат — 100 тыс. долларов на одного владельца по каждой категории вкладов, открытых в одном банке (что составляет около

16,5 минимальной заработной платы  по стране за год). Этот лимит  действовал только до 31 декабря 2013 года, после чего сократился  до 100 тыс. долларов10 

Размер  страхового возмещения в США на 2013-2014 гг. представлен на рисунке 4.

Рис. 4. Изменение размера  страхового возмещения  в США за 2013- 2014 гг.

Источник: составлено автором по данным http://www.cbr.ru/

Система страхования вкладов в Великобритании и Индии

 

 

В Великобритании, также как и в США, в ССВ включены не только коммерческие банки, но и другие учреждения, имеющие лицензии на работу с вкладами населения. Исключение сделано только для некоторых филиалов иностранных банков, которые находятся в системе страхования вкладов, аналогичной той, что действует в Великобритании. Деятельность ССВ гарантируется государством — в особо тяжелых случаях Банк Англии может предоставить Страховому фонду депозитов средства в размере до 175 млн. фунтов стерлингов как государственный кредит, и затем банки возвращают этот кредит в течение 5–10 лет.

В Великобритании защищены вклады и счета 5 классов (вклады, страховки и пенсии, страховое посредничество, инвестиции и жилищное кредитование), каждый из которых, за исключением депозитов, подразделяется на 2 подкласса. Финансовый институт может относиться к одному или нескольким подклассам в зависимости от вида деятельности. Страховой фонд формируется из вступительных взносов кредитно-финансовых учреждений, который варьируется в зависимости от того, к какому классу или подклассу он относится.

 Минимальный взнос составляет 10 тыс. фунтов стерлингов, максимальный  — 300 тыс., но не более 0,3 % от объема  застрахованных вкладов. Общий размер  страхового фонда составляет  около 4 млрд. фунтов стерлингов (около 6,3 млрд долларов).

Кроме вкладов страхуются также инвестиции, пенсионные накопления и страховые полисы. В большинстве стран Евросоюза размер выплат по страховым случаям составляет 100 тыс. евро, в Великобритании — 85 тыс. фунтов стерлингов по вкладам (134 тыс. долларов, около 7 минимальных годовых заработных плат), что примерно соответствует общеевропейским тенденциям, 50 тыс. фунтов стерлингов по инвестициям и жилищному кредитованию и 90 % страховых полисов (без верхнего лимита).

Что касается Индии, то страхованием вкладов занимается Корпорация по страхованию вкладов и гарантированию кредитов. Количество банков — участников ССВ в мае 2012 года составляло 2249. К ним относятся все коммерческие банки, иностранные банки, работающие в Индии, региональные, сельские банки и кооперативные банки. Корпорация страхования вкладов функционирует под эгидой Резервного банка Индии (центральный банк). Резервный банк Индии также строго следит за состоянием банков и проводит постоянный их мониторинг. Государство предоставило страховому фонду весь начальный капитал, а также по мере необходимости пополняет его. В 2011 г. размер страхового фонда составлял 37,736 млрд рупий (около 690 млн долларов). В случае ликвидации банка или банкротства выплаты вкладчикам производятся DICGC. Если происходит слияние или поглощение банка, то DICGC выплачивает компенсацию по вкладам действующему банку, который затем расплачивается с вкладчиками.