Реферат
по дисциплине «Страхование»
Экономическая сущность
страхования
Введение…………………………………………………………………………...3
1 Экономическая сущность и роль
страхования………………………………..5
2 Аспекты страховой защиты…………………………………………………….9
3 Государственное регулирование
страхования в современных условиях….11
4 Случаи страхования…………………………………………………………...15
Заключение……………………………………………………………………….17
Список использованных источников…………………………………………...18
Введение
Истоки страхования уходят
так далеко в прошлое, что невозможно установить
точную дату его возникновения. Можно
предположить, что как только появилось
чем рисковать, появились и способы предупреждения
и защиты от этих рисков. Для того чтобы
правильно определить время появления
страхования в том понимании, в котором
этот термин используется сейчас, следует
привести его определение.
Страхование - это экономическая
категория, система экономических отношений,
которые включают совокупность форм и
методов формирования целевых фондов
денежных средств и их использование на
возмещение ущерба, обусловленного различными
непредвиденными неблагоприятными явлениями
(рисками).
Также на протяжении всего исторического
пути развития человеческое общество
в каждой сфере своей деятельности сталкивается
с разногласиями между природой и человеком,
а также между отдельными субъектами общественных
отношений. Эти разногласия предопределяют
появление неблагоприятных событий - рисков,
среди которых выделяют стихийные бедствия
и несчастные случаи.
Потенциальная возможность
наступления стихийного бедствия, несчастных
и других непредусмотренных случаев, которые
вводят в убыток или упущения выгоды, составляет
сущность риска.
Опираясь на свой многовековой
опыт, человечество использует все более
эффективные мероприятия в противостоянии
стихийным явлениям. Повышаются требования
к строительству объектов, применяются
каждый раз более совершенные инженерные
конструкции, огнеупорные и прочие новейшие
изоляционные материалы, сооружаются
плотины, большее внимание отводится безопасности
эксплуатации транспортных средств и
т.п..
Большие риски предопределяются
и новыми болезнями (например, СПИД), эпидемиями
инфекционных заболеваний, травматизмом
на производстве и в быте. Нельзя также
не принимать во внимание рисков для юридических
и физических лиц, которые все более усиливаются
с возрастанием преступности, распространением
наркомании и алкоголизма.
Итак, суммарное влияние рисков
до сих пор не уменьшается. Это заставляет
весь мир активно искать путей послабления
их отрицательного влияния на жизнь людей.
Учитывая довольно рискованное
функционирование любого предприятия
и не менее рискованное проживание каждого
человека существует насущная необходимость
предупреждать и возмещать убытки, которые
наносят рискованные обстоятельства.
Без этого невозможно обеспечивать непрерывность
процесса производства материальных благ,
поддерживать надлежащий уровень жизни
людей. Отношения, которые складываются
в обществе по этому поводу, имеют объективный
характер и в своей совокупности формируют
содержание экономической категории «страховая
защита».
Страхование возникло и развивалось,
имея своим конечным назначением удовлетворение
разнообразных потребностей человека
через систему страховой защиты от случайных
опасностей. В страховании реализуются
определенные экономические отношения,
складывающиеся между людьми в процессе
производства, обращения, обмена и потребления
материальных благ. Оно предоставляет
всем хозяйствующим субъектам и членам
общества гарантии в возмещении ущерба.
Многовековой опыт и полная
драматизма история страхования убедительно
доказали, что оно является мощным фактором
положительного воздействия на экономику.
1 Экономическая
сущность и роль страхования
Страхование — экономическая
категория, являющаяся составной частью
финансов. Экономическая сущность страхования
связана с созданием целевых денежных
фондов, которые формируются за счет денежных
взносов юридических и физических лиц,
с последующим их использованием на возмещение
ущерба, причиненного стихийными бедствиями
и иными обстоятельствами. Формирование
целевых фондов страхования, компенсация
материальных потерь юридических и физических
лиц осуществляются с помощью экономических
отношений посредством оборота денежных
средств. Практически это перераспределительные
отношения, возникающие в процессе формирования
и использования фондов денежных средств,
которые выражаются через страхование
как финансовую категорию.
В более широком понимании страхование
представляет собой систему экономических
отношений, включающую создание за счет
средств предприятий, организаций и населения
специального резервного фонда денежных
средств и его использование для возмещения
ущерба, потерь, вызванных непредвиденными
событиями, несчастными случаями, стихийными
бедствиями и другими неблагоприятными
явлениями, а также для выплаты гражданам
(или их семьям) страхового обеспечения
при наступлении различных событий в их
жизни (достижение определенного возраста,
утрата трудоспособности, смерть и т.д.).
Объектами страхования могут выступать:
- жизнь, здоровье людей;
- имущество граждан и предприятий;
- транспортные средства, грузы;
- риски;
- ответственность.
В страховании обязательно
наличие двух сторон — страховщика и страхователя.
В качестве страховщика выступает государственная,
акционерная либо другая страховая организация,
ведающая созданием и использованием
фонда страхования. В качестве страхователей
выступают юридические лица любой формы
собственности (государственной, муниципальной,
кооперативной, акционерной, частной и
физические лица).
Страхование имеет характерные
черты:
- целевое назначение аккумулированных
средств в фондах.
- вероятностный характер отношений,
поскольку заранее не известно, когда
наступит соответствующее событие, какова
будет его сила и кого из страхователей
оно затронет;
- возвратность средств, так
как они предназначены для выплат всей
совокупности страхователей (но не каждому
страхователю в отдельности).
Главный побудительный мотив
страхования — это рисковый характер
общественного производства и жизни человека.
В процессе общественно экономического
развития существует вероятность риска
разрушительного воздействия стихийных
сил природы и деятельности самого человека
в процессе воспроизводства.
Страхование является основным
методом снижения степени риска неблагоприятного
исхода при наступлении определенных
событий, на случай которых оно и проводится.
Страховые риски бывают имущественные,
финансовые, экономические, политические,
природные.
Имущественный риск — возможность
случайной гибели или повреждения имущества
от пожара, наводнения, землетрясения
и других бедствий.
Финансовый риск — риск в кредитной
сделке, риск, связанный с непредвиденным
ростом издержек обращения, затрат производства
вследствие инфляционного процесса и
др. Экономический риск — возможность
понесения потерь вследствие случайного
характера принимаемых решений или совершаемых
действий. Например, в инвестиционной
сфере риск экономический — это вероятность
понести убытки в результате вложения
капитала в неперспективный объект, а
также в ценные бумаги (акции, облигации).
Риск политический — опасность,
угрожающая субъекту со стороны государственных
органов или организованных групп по политическим
мотивам. Политический риск включает,
в частности, военные действия, народные
волнения, запрет на торговые и валютные
операции и др.
К природным рискам относятся
такие явления, как засуха, наводнение,
градобитие и др.
Вышеуказанные риски могут
нанести определенный ущерб человечеству.
Ущерб может быть не только имущественным,
связанным с убытками в материальной сфере,
но и физическим — в виде несчастного
случая. Поэтому человечество всегда стремится
к страхованию рисков как наиболее экономичному
способу защиты своих интересов.
Роль страхования проявляется
в следующих основных направлениях:
- снижении степени риска неблагоприятного
исхода операций;
- экономической стабильности
за счет возмещения ущерба и потерь;
- участии временно свободных
средств страховых фондов в инвестиционной
деятельности;
- пополнении доходов государственного
бюджета за счет части прибыли страховых
организаций[1].
Таким образом, страхование
является неотъемлемым компонентом экономической
и социальной сферы, важным элементом
рыночной инфраструктуры, оно непосредственно
затрагивает интересы общества и хозяйствующих
субъектов, обеспечивая защиту их интересов.
Страхование играет определенную
роль в общественном воспроизводстве.
Как известно, стихийные бедствия, несчастные
случаи могут нарушить процесс воспроизводства
на любой стадии, в любой сфере. Особенно
часто подвержено воздействию стихийных
сил природы сельскохозяйственное производство.
В борьбе с ущербом от стихийных
бедствий и несчастных случаев в общественном
производстве используются три группы
методов: превентивные, репрессивные и
компенсационные.
Под превентивными методами
борьбы с ущербом понимаются мероприятия,
направленные на предупреждение нежелательных
событий (например, противопожарные мероприятия,
мероприятия по борьбе с засухой, мероприятия
по борьбе с инфекционными болезнями).
Эти мероприятия проводятся с целью снижения
риска, поскольку не допустить ущерб всегда
выгоднее, чем возмещать его. Общество
заинтересовано в проведении предупредительных
мероприятий, в уменьшении риска. Но для
этого возникает потребность в создании
резервных фондов.
Репрессивные мероприятия направлены
на подавление нежелательного события
(например, на борьбу с пожаром, наводнением,
ураганом и т. п.). Для финансирования репрессивных
мероприятий требуется создание резервных
фондов.
К мероприятиям компенсационного
порядка относится страхование, которое
компенсирует часть ущерба или весь ущерб
в денежной форме из страхового фонда.
Таким образом, страхование позволяет
уменьшить зависимость общественного
производства от стихийных бедствий, несчастных
случаев. Страховая защита охватывает
все элементы производительных сил: средства
труда (основные фонды, оборудование),
предметы труда (сырье, материалы, товары)
и рабочую силу.
2 Аспекты страховой защиты
Страхование представляет собой систему
экономических отношений по защите имущественных
и личных интересов физических и юридических
лиц путем формирования за счет страховых
взносов (страховых премий), уплачиваемых
этими лицами, денежных страховых фондов,
предназначенных для выплаты страховых
сумм и возмещения убытков при наступлении
страховых случаев.
Необходимость страховой защиты имеет
несколько аспектов: природный, экономический,
социальный, юридический, международный[2].
С позиций естественных интересов общества
и отдельных его граждан, страхование
возникло как средство сохранения материального
благополучия при наступлении случайных,
непредсказуемых, а также предполагаемых,
но нежелательных и таких, которых нельзя
избежать, случаев с целью распределения
причиненных отдельным гражданам убытков
между многими другими членами общества,
чтобы облегчить бремя пострадавших.
Экономическая обусловленность страховой
защиты объясняется необходимостью создания
такой разновидности человеческой деятельности,
основывается на аккумуляции финансовых
средств с целью возмещения убытков, вызванных
наступлением вредных для здоровья и (или)
материального благополучия событий,
как физическим, так и юридическим лицам,
создает благоприятные условия для бесперебойного
процесса общественного воспроизводства.
В социальном плане страхование является
формой (способом) участия государства,
работодателей и граждан в деле защиты
личных интересов граждан и создания таким
образом условий для обеспечения социальной
и политической стабильности в обществе.
В юридическом аспекте страхования является
разновидностью гражданско-правовых отношений
по защите имущественных интересов граждан
и юридических лиц в случае наступления
определенных событий (страховых случаев),
определенных договором страхования или
действующим законодательством за счет
денежных фондов, которые формируются
путем уплаты гражданами и юридическими
лицами страховых платежей.
Международный аспект страховой защиты
сводится к устранению национальных различий
в законодательствах разных стран и унификации
способов защиты интересов хозяйствующих
субъектов, с одной стороны, и разработки
таких юридических норм, которые бы обеспечили
страховщикам наличие достаточных финансовых
гарантий, с другой стороны.
Таким образом, необходимость страховой
защиты вызвана стремлением ограничить
как материальные, так и нематериальные
убытки, связанные с определенными рисками.
3 Государственное регулирование
страхования в современных условиях
Страховая деятельность во всех странах
находится под надзором государства. Это
объясняет значение страхования в экономической
и социальной жизни общества. Интересы
общества в развитии страхования предполагают
прямое участие государства в наблюдении
за функционированием этой сферы. Эта
необходимость определяется двумя обстоятельствами.
Во-первых, страхование выполняет важные
народнохозяйственные задачи, обеспечивая
компенсацию ущербов и пополняя инвестиционные
ресурсы. Во-вторых, страхователи нуждаются
в защите, так как они доверяют страховым
компаниям свои деньги, зачастую, не будучи
в состоянии сделать заключение о надежности
своих вложений. Поэтому в каждой стране
существует законодательство о надзоре
за страховыми организациями, в соответствии
с которым строится система надзора.