Функции страхования

1. Введение.

    Первоначальный  смысл понятия страхование связан в российской практике со словом «страх», а в западной практике - со словом insurance (от англ. sure - «уверенность»), которое  в переводе означает – обещание возмещения за возможные будущие  убытки в обмен на периодические  платежи.

    Функция (от лат. functio - исполнение, осуществление) есть внешнее проявление свойств  какого-либо объекта в данной системе  отношений. Применительно к экономической  категории функции представляют собой проявления ее сущности в действии, ее роль в системе общественно-экономических  отношений. Функции происходят из самой  сущности рассматриваемой категории, отражают ее свойства в реальной действительности и в связи с этим являются производными, вторичными понятиями по отношению  к сущности. 

2. Сущность  страхования.

    Страхование представляет собой систему отношений  по защите интересов физических и юридических лиц от разного рода опасностей. Страховую защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

    В ст. 2 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» даны следующие определения.

    Страхование — отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

    Страховая деятельность (страховое  дело) — сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, перестрахованием.

    Общественная  практика в течение длительного  периода выработала три основные формы организации страхового фонда:

    1)  централизованные страховые (резервные)  фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства;

    2)  самострахование как система  создания и использования страховых  фондов хозяйствующими субъектами  и физическими лицами. Эти децентрализованные  страховые фонды создаются в  натуральной и денежной формах  и предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или физического лица. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы организации или отдельного физического лица;

    3)  собственно страхование как система  создания и использования фондов страховых компаний за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Средства этих фондов используются для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

    В настоящее время в России существенно  меняется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и фондами специализированных страховых компаний. Сдвиг происходит в сторону усиления роли страхования и самострахования. Государственные страховые фонды постепенно теряют свое доминирующее значение.

    Таким образом, экономическая сущность страхования  состоит в создании за счет взносов  заинтересованных в страховании  сторон денежных фондов, предназначенных для возмещения ущерба лицам, участвующим в формировании этих фондов. Поскольку возможный ущерб (или страховой риск) имеет вероятностный характер, происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве, так и во времени. Можно сказать, что ущерб пострадавшим лицам возмещается за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов. 

3. Признаки  страхования.

    Специфика экономической категории страхования  определяется следующими признаками:

    •наличие  страхового риска (и критерия его  оценки);

    •случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;

    •объективная  потребность возмещения ущерба;

    •наличие  перераспределительных отношений  в пространстве и во времени;

    •формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

    •выражение  ущерба в натуральной или денежной форме; • реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события; • возвратность страховых платежей;

    •самоокупаемость  страховой деятельности.

    Страхование возникло и развивалось вследствие экономической необходимости защиты человека и его имущества от случайных  опасностей. Несмотря на случайный  характер стихийного бедствия или иного разрушительного события, появилась возможность их научного предвидения. Стало возможным с большой степенью достоверности предсказывать возможную величину ущерба в натуральной и денежной формах. Благодаря научному предвидению страховщик мог осознанно реализовывать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска. Меры превенции (т.е. предупреждения возможного ущерба в будущем), предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы страхового фонда и зачастую использовать их в качестве источника инвестиций. Страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты общественного производства и организации страхового фонда. 
 

4. Функции страхования.

    Без изучения функций экономической  категории невозможно определить специфическое  ее назначение в обществе и раскрыть полное ее содержание. В качестве функций страхования можно выделить:

•формирование специализированного страхового фонда денежных средств;

•возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;

•предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

    Также, если рассматривать сущность страхования  как особой сферы распределительных  отношений, то можно выделить такие  четыре функции:

    Рисковая  функция - наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск – есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. В данном случае риск – это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования.

    По  своему характеру риски подразделяются на следующие группы: объективные  и субъективные, универсальные и  индивидуальные, катастрофические, экологические, транспортные, политические, военные, технические и др. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования  их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение  денежной формы стоимости между  участниками страхования в связи  с последствиями чрезвычайного  страхового события.

    Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции образуется особый денежный фонд.

    Сберегательная  функция проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках.

    Кроме названных специфических функций  страхование выполняет контрольную, кредитную и инвестиционную функции.

    Контрольная функция заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций.

    В кредитной функции страхования заключается возвратность страховых взносов.

    Инвестиционная  функция страхования дает возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета.

    Современное государство широко использует социальное страхование и пенсионное обеспечение  для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности, в том числе по возрасту, а также на случай потери кормильца, наступления смерти. Однако вопросы организации и деятельности государственных фондов социального страхования, пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего деятельность специализированных страховых компаний, т.е. собственно коммерческого страхования, и в данном учебном пособии не рассматриваются.

5. Классификация страхования.

    Классификация страхования – это научное деление страхования на систему взаимосвязанных звеньев по определённым признакам. Такими признаками могут быть форма проведения, объект страхования, род опасности и т.д.

    Классификация в страховании имеет важное теоретическое  и практическое значение, поскольку  влияет:

    —  на условия лицензирования страховой  деятельности;

    —  осуществление надзора и контроля за деятельностью страховых организаций;

    —  формирование страховых резервов;

    —  организацию сбора статистических данных для расчета тарифов;

    —  маркетинговую политику страховщика  и др.

    Страховые отношения могут быть подразделены на отношения в области социального страхования и гражданско-правового страхования. Они имеют аналогичное общественное назначение и взаимно дополняют друг друга в осуществлении страховой защиты имущественных интересов страхователей, однако у них есть принципиальные различия.

    Нормативно-правовой базой социального страхования  является Федеральный закон от 16 июля 1997 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» (далее — Закон об основах обязательного социального страхования) и другие законодательные акты в области социального страхования. Отношения в области гражданско-правового страхования регулируются Гражданским кодексом РФ (ГК РФ), Законом об организации страхового дела и др. Действие этих законодательных актов не распространяется на социальное страхование.

    Проведением социального страхования обычно занимаются государственные некоммерческие организации (фонды) — фонд социального  страхования, пенсионного страхования  и т.д. Операции по гражданско-правовому страхованию осуществляют страховые организации (страховщики), имеющие лицензию на право заниматься страховой деятельностью. Эти организации (кроме обществ взаимного страхования) являются коммерческими, т.е. целью их деятельности является получение прибыли.

    По  своему характеру социальное страхование  призвано обеспечить страховой защитой граждан страны, т.е. право на получение выплат и пособий имеет большинство населения, а гражданско-правовое страхование распространяется только на страхователей, имеющих договор страхования с конкретным страховщиком и участвующих в создании страхового фонда путем внесения страховых премий в соответствии с условиями договора.

    Размер  выплат, производимых гражданам из фондов социального страхования, определяется государством и удовлетворяет минимально возможный уровень социальных потребностей населения. При этом выплата пособий, пенсий и др. не зависит от платежеспособности гражданина, поскольку государство обязано обеспечить выполнение обязательств, принятых по социальному страхованию. Выплаты по гражданско-правовому страхованию индивидуальны, их размер определяется условиями конкретного договора и в конечном счете финансовыми возможностями