Анализ  метода факультативного перестрахования  приводит к выводу, что экономически и с точки зрения уверенности  в перестраховочном обеспечении, более предпочтительным методом является договорное или облигаторное перестрахование. 

2.   Квотный договор

     Квотный договор является наиболее простой формой перестраховочного договора. По его условиям страховщик (перестрахователь) передает перестраховщику согласованную долю всех принятых им рисков по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле перестраховщик получает премию и возмещает перестрахователю все оплаченные им убытки по принятым страхованиям.

     В тех случаях, когда страховые  суммы по принятым страховщиком рискам могут быть чрезмерно большими, перестраховщик ограничивает свое участие в договоре и, следовательно, свою ответственность  определенными лимитами.

     Перестрахователь по квотному договору получает перестраховочную комиссию, которую он удерживает из передаваемой перестраховщику премии и участвует в определенном проценте в возможной прибыли перестраховщика по передаваемым ему рискам в перестрахование (тантьема). Размер перестраховочной комиссии, составляет в зависимости от вида страхования 20—40%.

     Квотный перестраховочный договор имеет ряд преимуществ для передающей компании:

• на риске страховщика — на его собственном удержании может оставаться такая доля ответственности, которая полностью соответствует его финансовым возможностям.
• размер перестраховочной комиссии, обычно составляющей пропорциональную долю перестраховщика в расходах передающей компании, увеличивается на дополнительную сумму непредвиденных расходов.
• по условиям квотных договоров передающая компания обычно удерживает часть причитающейся перестраховщику премии в качестве резервов убытков и премий. По ним в пользу перестраховщика начисляются проценты, которые обычно ниже банковских. За счет разницы передающее общество имеет определенный доход.
• причитающиеся перестраховщику суммы выплачиваются после обработки, закрытия и подтверждения перестраховщиком соответствующего счета. Таким образом, полученная страховщиком премия какое-то время находилась в его обороте.
• квотные договоры по результатам являются более сбалансированными и устойчивыми.
• условия и структура квотного договора предопределяют минимальные затраты времени и средств на технические, административные и другие операции, связанные с ведением такого договора.

     Договоры квотного перестрахования просты в обслуживании и нетрудоемкие, прежде всего для цедента. Цедент передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный промежуток времени страховых платежей, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение (провизию) за передачу риска, которое было заранее оговорено при заключении договора перестрахования.

     Несмотря на свои преимущества, квотное перестрахование не выполняет целиком тех целей, которые хотел бы достигнуть страховщик, приступая к перестрахованию своего портфеля.

     Квотное перестрахование действительно уменьшает риск цедента по всем договорам, переданным в перестрахование, однако не влечет за собой достаточного выравнивания оставшейся части страхового портфеля, которая связана с собственным участием цедента в покрытии рисков.

     Основным  недостатком является то обстоятельство, что по договору передаются и доли от тех мелких рисков, которые в  иных случаях передающая компания могла бы держать на своей ответственности и тем самым сохранило бы у себя соответствующую долю страховой премии. 

     Заключение

     Институт  перестрахования предназначен для  выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и тем самым  сбалансирование страхового портфеля, приведение потенциальной ответственности  страховой компании в соответствие с ее финансовыми возможностями.

     Перестрахованием  достигается не только защита страхового портфеля от воздействия на него серии  страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым  финансовым бременем на одно страховое  общество, а осуществляется коллективно  всеми участниками перестрахования  соответствующего риска.

     В условиях происходящих в нашей стране процессов произошла демонополизация страхового дела. В последние годы наблюдается бурный процесс создания альтернативных страховых компаний, порой с недостаточными первоначальными капиталами и другими активами, обеспечивающими не в полной мере надежность выполнения такими компаниями своих финансовых обязательств перед страхователями. И в целом складывается такое положение, при котором широкое использование перестрахования становится совершенно необходимым. Необходимость перестраховочной защиты очевидна для всех без исключения страховых компаний не только для поддержания их финансовой устойчивости, но и для страхователей, доверяющих страховщикам соблюдать свои интересы.

     Литература

     1.Шахов  В.В. Страхование: Учебник.М-.:ЮНИТИ, 2003

     2.Страхование  Ю.А. Сплетухов, Е.Ф.Дюжников.  Москва 2006.

     3.Основы  страховой деятельности Н.Б.Грищенко. Москва 2005.

     4.Страхование  Н.Н.Никулина,С.В.Березина. Москва «Юнити»  2007.

     6.«Страхование:  организация,  структура,  практика»,    Балабанов  И.Т.,  Балабанов  А.И.    СПб,  Москва   2005 г. 

     7. Гражданский кодекс Российской  Федерации

     8. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник-М.: Финансы и статистика, 2002

     Теория  и практика страхования: Учебное  пособие ( Под ред. К.Е. Турбиной.-М.: Анкил, 2003

     9.Страхование  и перестрахование. Журавлев Ю.М., Секерж И.Г.  – М.,2003

     10.Определение  условий договора перестрахования,  оптимальных  с  точки  зрения  перестраховщика. Измайлов В. //Страховое дело - № 2, 2001.