СОДЕРЖАНИЕ 
 

ВВЕДЕНИЕ 
 

      В современных условиях страховую политику государства можно рассматривать как многоцелевой финансовый инструмент, способный обеспечить развитие национальных систем путем принятия соответствующих законов и осуществления контроля за их выполнением, а также обеспечить достижение различных экономических и социальных целей.

      Безусловно, тема нашей работы актуальна, т.к. страхование  является одним из элементов системы  повышения благосостояния в государстве. Страхование выступает финансовым амортизатором при наступлении неблагоприятных событий у населения, предприятий, обеспечивает стабильность социальной и финансово-экономической систем общества, в том числе его финансовых институтов.

      При существующем уровне платежеспособного  спроса на услуги добровольного страхования наибольший прирост обеспечивает обязательное страхование, которое позволяет создать страховую защиту для потенциально рисковых групп населения, юридических лиц, а также значительно снизить затраты государства на возмещение ущерба.

      Необходимость обязательной формы страхования продиктована ее огромным социальным значением. Некоторые виды обязательного страхования относятся к группе, обеспечивающей дополнительную социальную защиту большинству населения страны. Например, это обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, которое является одним из важнейших макроэкономических механизмов развития и регулирования социальных процессов, направленных на компенсацию вреда при реализации рисков ДТП в целях повышения устойчивости воспроизводства рабочей силы.

      Теоретическая основа исследования, достоверность  и обоснованность результатов базируется на изучении трудов отечественных и  зарубежных ученых и практиков: в  области государственного регулирования  – В.В. Шахова, Л.И. Рейтмана, К.Е. Турбиной, М.С. Жилкиной, Л.П. Архипова; в области исследования принципов страхования – Т.А. Федоровой, А.К. Шихова, Н.В. Бендиной; по теории страхования – В.Б. Гомелля, А.А. Цыганова, Э.С. Гребенщикова, Е.В. Коломиной, И.Б. Котлобовского, С.Л. Ефимова, Р.Т. Юлдашева, Л.А. Орланюк-Малицкой, И.В. Ломакина-Румянцева, Т.В. Никитиной, Е.Ф. Дюжникова и другие.

      Целью работы является исследование рынка  обязательного страхования.

      Достижение  поставленной цели потребовало решения  следующих основных задач: раскрыть сущность и значение организационных и финансовых аспектов функционирования системы обязательного страхования; проанализировать осуществление обязательного страхования в России и регионах, выявить основные его проблемы и направления развития;

      Объектом исследования является рынок обязательного страхования РФ и ЕАО.

      Предметом исследования выступает совокупность финансово-экономических отношений, возникающих в процессе применения обязательного страхования.

      Теоретическую и методологическую основу исследования составляют научные труды отечественных и зарубежных ученых, федеральные и региональные законодательные и нормативные акты, монографии, материалы научных конференций и семинаров, публикации периодической печати, посвященные теоретическим вопросам и практическим проблемам в области страхования, государственного регулирования, обязательной формы страхования.

      Методологической  основой исследования послужили  системный, структурно-функциональный, финансово-аналитический, результативный и факторный подходы к изучению обязательного страхования.

1 ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ И КЛАССИФИКАЦИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ

               1.1 Понятие и сущность обязательного страхования

      Страхование — это такой вид необходимой  общественно – полезной деятельности, при которой гражданин и организация заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путём внесения денежных взносов в особую специализированную организацию (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счёт средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.

    Таким образом, можно сделать вывод, что  страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами.

    Классификация страхования по форме  организации  выступает как государственное, акционерное, взаимное. По форме проведения страхование может быть обязательным (в силу закона) и добровольным.

      В процессе проведенного исследования было выявлено, что обязательное страхование  характеризуют три сущностных признака [8, c. 64]: Наличие тесной взаимосвязи  субъектов страховых отношений  в процессе обязательного страхования. Так, отношения страховщика и страхователя возникают при заключении договора в исполнении законодательного документа, по которому страховщики предоставляют страховые услуги, а страхователи уплачивают страховые взносы. При наступлении страхового события страховщики могут осуществлять прямой контакт с потерпевшими/застрахованными лицами, то есть вступать в переговоры за своего клиента и давать от его имени все необходимые объяснения. Наличие совокупности условий, определенных сторонами (страхователями и страховщиками) при заключении договора страхования. Наличие различных источников финансирования (бюджетные средства; взносы страхователей; внебюджетные фонды финансирования).

      Изучение  научной литературы, в которой  представлены различные критерии классификации  страхования, позволило систематизировать различные подходы и выделить те, которые касаются только обязательного страхования.

               1.2 Классификации обязательного страхования

      Различают два вида страхования [8, c. 70]: социальное, которое проводится государственными социальными внебюджетными фондами, и коммерческое, проводимое страховыми компаниями.

      В ходе проведенного исследования выявлена расширенная классификация обязательного  страхования следующими критериями: в зависимости от вида: обязательное коммерческое страхование; обязательное государственное страхование; по организационной форме страхового фонда: фонды социального страхования; страховые фонды страховых компаний; по типу используемых (или предлагаемых) страховых продуктов: массовые страховые продукты; страховые продукты для определенных категорий; индивидуальные страховые продукты; по категории застрахованных лиц, подлежащих обязательному государственному страхованию: для лиц, находящихся на государственной службе; для лиц, пострадавших от радиационных источников; для лиц, занятых медицинскими и иными научными исследованиями в области вирусологии, оказанием медицинской, психиатрической и других видов помощи, а также лиц, занятых проведением разнообразных спасательных работ; по установленному страховому тарифу: твердо установленный тариф; плавающий тариф; установленный тариф с учетом повышающих и/или понижающих коэффициентов.

      На  наш взгляд, сфера применения вида обязательного страхования и  правовые основы его проведения должны соответствовать принципам [7, c. 104]: открытости информации об основных условиях осуществления обязательного страхования; принуждения – страхователь должен осуществлять страхование вне зависимости от того, хочет он этого или нет; необходимости выполнения страховщиками и другими лицами своих обязательств по договору страхования; заинтересованности потерпевших – в случае причинения им ущерба они обязательно получат возмещение от страховой компании.

                2 ВИДЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ

      Официальная классификация видов страхования  в России поводит различие между обязательными и добровольными видами страхования. К обязательным видам Минфин России относит только те виды страхования, которые в статус обязательного введены федеральными законами о страховании и приравненными к ним нормативными актами. Поэтому страховщики представляют отчетность по 4 видам обязательного страхования: личному страхованию пассажиров, государственному страхованию военнослужащих и приравненных к ним категорий граждан, обязательному медицинскому страхованию, и страхованию автогражданской ответственности.

      В структуре взносов по обязательному  страхованию, взносы по ОМС составляют примерно 70 %. Поэтому имеет смысл  рассмотреть сначала именно ОМС.

                2.1 Обязательное медицинское страхование

      Обязательное  медицинское страхования должно гарантировать всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи в пределах Федеральной и территориальных программ и финансировать профилактические мероприятия.

      Федеральную программу обязательного медицинского страхования разрабатывает Министерство Здравоохранения РФ и утверждает Правительство РФ. На основе федеральной программы высшие органы субъектов РФ утверждают территориальные программы ОМС, которые не могут ухудшать условия оказания медицинской помощи по сравнению с базовой программой.

      Гарантированный перечень видов медицинской помощи, то есть базовая программа, включает: скорую медицинскую помощь при травмах  и острых заболеваниях, угрожающих жизни; лечение в амбулаторных условиях; диагностику и лечение на дому; осуществление профилактических мероприятий (прививки, диспансеризация); стоматологическую помощь; лекарственную и стационарную помощь. Все виды скорой медицинской помощи, а также стационарная помощь больным с острыми заболеваниями предоставляется независимо от места проживания и прописки бесплатно за счет средств бюджетов соответствующих территорий.

      Медицинская помощь в рамках базовой программы  предоставляется гражданам на всей территории Российской Федерации в  соответствии с договорами обязательного  медицинского страхования.

      В качестве субъектов медицинского страхования  выступают: гражданин, страхователь, страховая  медицинская организация, медицинское  учреждение.

      Страхователями  при ОМС являются: для неработающего  населения - Советы Министров республик  в составе Российской Федерации, органы государственного управления автономной области, автономных округов, краев, областей, городов Москвы и Санкт-Петербурга, местная администрация; для работающего населения - предприятия, учреждения, организации, лица, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, и лица свободных профессий [11, c. 79].

      Страховыми  медицинскими организациями выступают  юридические лица, осуществляющие медицинское  страхование и имеющие государственное  разрешение (лицензию) на право заниматься медицинским страхованием. Задачи, функции, права и обязанности страховой медицинской организации, ее финансирование и финансовая деятельность определена документом ''Положение о страховых медицинских организациях, осуществляющих обязательное медицинское страхование'', утвержденным постановлением Совета Министров – Правительства Российской Федерации от 11 октября 1993 г. № 1018 [3].