Расчет производственной мощности предприятия

   Основной (штатный) состав постоянных работников предприятия называют производственными кадрами.

   Важнейшим параметром, характеризующим состояние  производственного персонала, является численность работников предприятия. В соответствии с Постановлением Госкомстата РФ от 7.12.1998 г. «Об утверждении инструкции по заполнению организациями сведений о численности работников и использовании рабочего времени в формах федерального государственного наблюдения» различают численность работников списочную и среднесписочную.

   В соответствии с Общероссийским классификатором  профессий рабочих, должностей служащих, численность работающих распределяется на следующие категории:

• рабочие;
• руководители и специалисты;
• служащие.

   Работники предприятия подразделяются на две  группы: производственную (промышленно-производственный персонал-ППП) и непроизводственную. К ППП относится численность всех структурных подразделений, занятых подготовкой, осуществлением и обслуживанием всего цикла изготовления и реализации продукции. Непроизводственный персонал занят в неосновной деятельности.

   Структура производственных кадров по функциональному  признаку подразделяется на группы:

• инженерно-технические рабочие (ИТР);
• служащие;
• рабочие;
• младший обслуживающий персонал (МОП);
• охрана;
• ученики.

   Основной  группой ППП являются рабочие, которые  подразделяются на основных, занятых  непосредственно изготовлением  товарной продукции на предприятии, и вспомогательных, обслуживающих основное производство. Вспомогательные рабочие работают или в основных цехах или во вспомогательных.

   При планировании численности работников их подразделяют списочный, среднесписочный и явочный состав.

   Списочная – численность всех работников, состоящих в списках предприятия.

   Среднесписочная численность персонала рассчитывается как среднеарифметическая величина из суточной численности работников, числящихся в списках.

   Явочная численность – это численность  фактически явившихся на работу работников. Для правильной оценки потребности предприятия в работниках необходимы следующие исходные данные:

• производственная программа на плановый период;
• нормативы затрат живого труда (трудоемкость работ);
• баланс рабочего времени одного работника.

   Для расчета численности работников предприятия, а также фонда заработной платы необходимо определить эффективный (плановый) фонд рабочего времени. Он рассчитывается как:

   F_э=[(365 - В_д - П_д)*t_см - ПП_д*1]*К_н                 (8)

   где К_н – коэффициент, учитывающий использование номинального фонда времени из-за неявок на работу:

   К_н =(100 - С_н)/100                                            (9)

   где С_н – потери от номинального фонда времени из-за невыхода на работу. Они составляют:

   -  время на отпуск – 7-10%;

   -  время по болезни – 2-3%;

   -  время на прочие неявки, разрешенные администрацией – 2-4%;

   С_н=10+3+4=17%; К_н=(100-17)/100=0,83;

   С_н=7+2+2=11%; К_н=(100-11)/100=0,89;

   С_н=10+3+3=16%. К_н=(100-16)/100=0,84. 

   F_э=[(365-104-12)*12-5*1]*0,83=2476 часа;

   F_э=[(365-104-12)*12-5*1]*0,89=2655 часа;

   F_э=[(365-104-12)*12-5*1]*0,84=2506 часа;

   Результаты  расчетов эффективного годового фонда времени сведены в  табл.3.

   Таблица 3

   Годовой фонд времени рабочих при 40-часовой  рабочей неделе 

 
 

   2.2. Расчет потребного количества основных производственных рабочих

   Расчет  численности рабочих на плановый период может вестись:

• по трудоемкости работ;
• нормам выработки;
• рабочим местам на основе норм и зон обслуживания.

   Метод расчета численности рабочих  с использованием трудоемкости работ применяется в основном для определения необходимой численности рабочих - сдельщиков основных производств (R_осн).

   R_осн =å^k_i=1(N_i*t_штⁱ +ΔТ_нзп)/(F_э*Р_вып)*100                (10)

   где k – число наименований выпускаемых изделий на предприятии в плановом периоде;

   Рассчитаем  численность рабочих, занятых изготовлением корпуса гидронасоса.

   R_осн ^фрез=(35*24800)/(60*2476)=5,84=6 чел.;

   R_осн^шлиф=(20*24800)/(60*2655)=3,11=3 чел.;

   R_осн^ток=(30*24800)/(60*2506)=4,94=5 чел.;

   Рассчитаем  численность рабочих, занятых изготовлением  шестерней редуктора.

   R_осн^фрез=(30*25000)/(60*2476)=5,04=5 чел.;

   R_осн^шлиф=(20*25000)/(60*2655)=3,13=3 чел.;

   R_осн^ток=(35*25000)/(60*2506)=5,81=6 чел.;

   Количество  основных рабочих произвольно скорректируем по квалификационным разрядам и составим сводную ведомость основных рабочих (табл. 4).

   Таблица 4

   Сводная ведомость основных производственных рабочих 

 

   Затем определяется средний тарифно–квалифиционный разряд как средняя арифметическая взвешенная:

   Т_рс =(åТ_р*Ч)/åЧ                                                  (11)

   где Т_р – тарифный разряд рабочих;

   Ч – численность рабочих, имеющих одинаковый разряд.

   Т_рс=(4*2+5*5+6*5+7*7+8*9)/28=6,57=7 

   2.3. Определение потребности количества  вспомогательных рабочих, специалистов  и служащих

   Определение потребного количества вспомогательных  рабочих ведется с учетом того, что большая их часть выполняет общецеховые  функции, обслуживая несколько участков цеха. Поэтому количество вспомогательных рабочих, занятых на участке механического цеха, задается в определенной доле от числа основных производственных рабочих участка.

   В курсовой работе доля вспомогательных рабочих принимается равной 20 –30% от числа основных рабочих, т.е.

   R_всп=R_осн*25/100;

   R_всп=28*25/100=7 чел.

   Кроме вспомогательных рабочих, обслуживающих  рабочие места, рассчитывается численность наладчиков, слесарей и электромонтеров по наладке, ремонту и межремонтному обслуживанию оборудования.

   Численность слесарей и электромонтеров определяется исходя из нормы: 1 человек в смену. Следовательно, если участок цеха работает в две смены, то число слесарей равно 2 чел. и электромонотеров 2 чел.

   Численность наладчиков принять равной 2 человека.

   Количество  специалистов и служащих определяется, как правило, по штатному расписанию. Расчет можно произвести следующим  образом:

   Руководят работой участка:

• начальник участка –1 человек;
• сменный мастер – 1человек в смену (1*2=2 чел.);

   Кроме того, дополнительно необходимы:

• технолог-нормировщик – 1 человек в смену (1*2=2 чел.);
• контролер ОТК (служ.), на 10 основных рабочих – 1 человек (на 28 чел – 3 контролера);
• бухгалтер – 1 человек;
• уборщики – 2 человека.

   Общее количество всех работников участка  сведено в ведомость списочного состава (табл. 5).

   Таблица 5

   Сводная ведомость списочного состава работающих на участке 

 
 

   2.4. Планирование фонда оплаты труда

   В курсовой работе для расчета заработной платы используется простая повременная  система.

   При простой повременной системе, заработная плата определяется как:

   ЗП_п=m*F_э                                                                   (12)

   где m – часовая (дневная) тарифная ставка рабочего соответствующего разряда;

   F_э – эффективный (плановый) фонд рабочего времени.

   При расчете годового фонда оплаты труда  основных производственных рабочих, вспомогательных рабочих, специалистов и служащих рассчитывается дополнительный годовой фонд оплаты труда, который включает в себя премии, в размере 50% от основного годового фонда оплаты труда, и прочие доплаты, в размере 7,5% от основного годового фонда оплаты труда с учетом премии.

   Порядок расчета годового фонда оплаты труда  основных производственных рабочих  приведен в  табл.6.

   Таблица 6

   Годовой фонд оплаты труда основных производственных рабочих