Малый бизнес: основные критерии, особенности и функции

     3.2. Кредитование малого бизнеса.

      Если  для открытия бизнеса или ведения  дела нужна крупная сумма денег, можно обратиться за кредитом. В  зависимости от того, на какое время  берется кредит, различают краткосрочные (до года), среднесрочные (от года до трех лет) и долгосрочные кредиты (от трех до пяти лет).

К основным тенденциям на рынке кредитования малого бизнеса относятся:

 постоянно  растущий спрос со стороны  малого бизнеса на банковские  услуги; снижение ставок по рублевым  и валютным займам, увеличение  сроков кредитования; стандартизация процесса кредитования путем развития скоринговых технологий; смягчение банковских требований к заемщику; активизация деятельности иностранных банков;  расширение круга кредитных продуктов.

Кредитование  имеет две разновидности:

1. Кредитование деятельности в форме прямой выдачи денежных ссуд (банковский кредит).
2. Кредитование как разновидность расчетов, то есть расчетов с рассрочкой платежей (торговый кредит).

Для получения  кредита заемщик подает в банк заявку и другие требующиеся документы. В заявке указывается цель получения кредита, сумма и срок, на который испрашивается кредит. Другие документы устанавливаются конкретным банком-кредитором. К ним обязательно относятся учредительные документы, карточки с образцами подписей и печатей, баланс [18,c.20].

Получив документы, банк-кредитор оценивает  кредитоспособность и платежеспособность заемщика. Затем заключается кредитный  договор, который содержит вид кредита, сумму и срок кредита, расчеты  процентов и комиссионных вознаграждений банка за его расходы, связанные с выдачей кредита, вид обеспечения кредита и форму передачи кредита заемщику.

Важным  условием выдачи кредита является его  обеспечение. Обеспечение кредита  – это ценности, служащие для  кредитора залогом полного и  своевременного возврата должником полученной ссуды и уплаты процентов. Основными видами обеспечения кредита могут быть поручительство, гарантия, залог и страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Поручителем или гарантом может являться любой хозяйствующий субъект (банк, предприятие, ассоциация и др.).

Банковский  кредит выдается на конкретный срок под  определенный кредитный процент. Кредит может выдаваться под долговое обязательство, именуемое векселем. Одна из форм банковского  кредита состоит в том, что  банк разрешает фирме расходовать деньги сверх суммы на ее расчетном счете. Такой кредит называется овердрафтом, за него также уплачивается процент банку.

Следует отметить, что из-за высоких процентных ставок, действующих в настоящее  время в России, использование банковских кредитов для многих предприятий малого бизнеса затруднено.

Торговый  кредит, именуемый также коммерческим, заключается в том, что предприниматель  приобретает товар с отсрочкой  платежа. Это равносильно получению  в долг от продавца товара на сумму его стоимости. Торговым кредитом пользуются преимущественно оптовые покупатели товара. Предприниматель, приобретающий товар таким образом, обязуется выплатить проценты за кредит, предоставленный в виде товара.

      Еще одним видом кредитования является лизинг.

 Лизинг – форма долгосрочной аренды, которая предполагает по истечении срока аренды возможность выкупа арендованного оборудования по остаточной стоимости. Различают два вида лизинга: финансовый и операционный. Финансовый лизинг предусматривает выплату арендаторам в течение действия контракта сумм, покрывающих полную стоимость амортизации оборудования или большую ее часть, а также прибыли арендодателя. По истечении срока действия контракта арендатор может:

1. вернуть объект лизинга арендодателю
2. заключить новый контракт на аренду
3. выкупить объект лизинга по остаточной стоимости.

Операционный  лизинг заключается на срок, меньший  амортизационного периода имущества. После окончания контракта объект лизинга возвращается владельцу  или снова сдается в аренду.

      Преимущество лизинга заключается в том, что лизинг позволяет фирме получить основные фонды и начать их эксплуатацию, не отвлекая деньги из оборота. Лизинг – это эффективный способ финансирования для предприятий, не располагающих необходимыми средствами для капиталовложений в оснащение производства. Эта ситуация особенно характерна для малого бизнеса, как правило, имеющего ограниченные средства.

Важно и то, что основные фонды в течение  всей сделки находятся на балансе  лизинговой фирмы, а платежи ей относятся  к текущим расходам хозяйствующего субъекта, то есть включаются в себестоимость производимой продукции и соответственно уменьшают сумму прибыли, облагаемой налогом.

Франчайзинг – это предоставление права крупной  фирмой малому предприятию права  реализации (финишного производства) ее продукции под товарным знаком крупной фирмы (система продажи лицензий (франшиз) на технологию и товарный знак). Это очень хороший способ для тех, кто не имеет предпринимательского опыта и не склонен к коммерческому риску. Вкладывая деньги во франшизу, вы приобретаете жизнеспособное предприятие, которое уже долгое время работало успешно. Лицензиар (фирма, предоставляющая франшизу) может сдать в аренду основные фонды, предложить финансирование. Помимо предоставления финансовой и консультативной помощи лицензиар, как правило, обучает нового предпринимателя методам управления фирмой. Многие лицензиары предлагают консультации по вопросам рекламы, налогов и другим проблемам бизнеса, а также по руководству повседневной деятельностью предприятия, работающего на основе франшизы.

      Крупным предприятиям это дает расширение рынка  сбыта, привлечение дополнительного  капитала, экономию на развитии собственной  сбытовой сети и т.д. При этом крупное  предприятие меньше рискует своим  базовым капиталом, а также использует повышенную мотивацию к деятельности малого предприятия. Часто в России эту форму можно встретить как представительство иностранной фирмы (например, «Кодак», «Фуджи», «Макдональдс»). Опираясь на субподрядные системы, лизинг и франчайзинг,  крупные компании формируют вокруг себя межфирменные сетевые связи, активно вовлекая в них малые предприятия.

     Венчурный (рисковый) капитал обычно используется для финансирования крупными фирмами  малых фирм-новаторов, занимающихся, прежде всего, вопросами нововведений. Дело в том, что крупная фирма обычно неохотно идет первой на производство принципиально новой продукции. Последствия возможной неудачи для нее намного тяжелее, чем для небольшой фирмы. Поэтому главным направлением участия крупной фирмы в исследованиях вероятного характера, связанных с разработкой  и освоением принципиально новых товаров, становится осуществление так называемого рискового финансирования небольших фирм, специализирующихся на подобных разработках.

Участие крупных фирм в рисковом финансировании обусловлено не только повышенной отдачей, но и их прямой экономической заинтересованностью. Дело в том, что независимые малые фирмы пользуются налоговыми и другими льготами, получают прямую финансовую поддержку в рамках правительственных программ стимулирования научно-технического прогресса. В результате всего этого использование венчурного капитала в настоящее время во многих странах активно развивается.

      В отличие от Запада у нас на первый план выходит не формирование производственных субподрядных связей малого и крупного бизнеса, а включение торгово-посреднических малых предприятий в общие снабженческо-сбытовые, маркетинговые схемы работы соответствующих подразделений крупных предприятий.

     В настоящее время число потенциальных  заемщиков - субъектов малого предпринимательства оценивается на уровне 2 млн клиентов, а объем спроса на кредитные ресурсы, по разным оценкам, колеблется в пределах 10 - 30 млрд долл. США. Несмотря на то что кредитование малого бизнеса развивается ускоренными темпами, банки удовлетворяют не более 20 - 30% потенциального спроса. В кредитных портфелях универсальных российских банков доля заемщиков, отнесенных к субъектам малого предпринимательства, колеблется в пределах 10 - 25% [17,с.51].

     Согласно  экспертным оценкам, кредитование МБ в ближайшие годы станет одним из наиболее быстрорастущих сегментов рынка банковских услуг. Работа с малым бизнесом открывает для банков возможность существенно нарастить объемы активно-пассивных операций. Это особенно актуально для крупных банков, которые сталкиваются со снижением спроса на кредиты со стороны крупных корпоративных заемщиков, получивших возможность кредитоваться под более низкий процент на западных рынках капитала, а также для региональных кредитных организаций, которые испытывают все большую конкуренцию со стороны "столичных" банков, проводящих региональную экспансию.

     Кредитование  малого бизнеса представляет для  банков значительный интерес в силу высокой доходности этих операций (средние  годовые ставки по рублевым кредитам - 20 - 25%, по валютным - 12 - 20%) и сравнительно небольших сроков оборачиваемости ссудного капитала (в среднем 1 - 2 года). По данным исследования Рабочего центра экономических реформ, свыше 90% коммерческих банков выразили заинтересованность в кредитовании малого бизнеса.

Сегодня рынок кредитования МБ характеризуется  относительно невысокой степенью конкуренции, так как вплоть до последнего времени  в России действовало ограниченное число банков, преимущественно региональных, специализирующихся в этой сфере  деятельности. Большинство крупных российских банков готовятся к запуску программ массового кредитования МБ. Наибольшую активность проявляют Альфа-Банк, МДМ-Банк, Промышленно-строительный банк, Сбербанк, УРАЛСИБ и Внешторгбанк.

Крупнейшим  игроком на рынке кредитования малого бизнеса является Сбербанк - его доля составляет не менее 30% рынка. В отраслевой структуре кредитов Сбербанка малому бизнесу ведущее место занимает торговля (более 50%), а также промышленность, строительство и транспорт. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3.3. О финансовой поддержке малых инновационных предприятий.

      Дальнейшее  развитие отечественной экономики, рост её потенциала невозможен без  создания базы высокотехнологических  предприятий, в том числе малых.

Однако, несмотря на принимаемые решения  о поддержке инновационного малого бизнеса и создание определённой инфраструктуры по его функционированию, все же приходится констатировать наличие негативных тенденций в развитии этого сектора экономики.

Достаточно  отметить, что в настоящее время  отраслевая структура распределения малых предприятий (МП) характеризуется тем, что менее 30% предприятий специализируются на выпуске промышленной продукции и выполнении строительных работ. Такой важный сектор экономики как наука и научное обслуживание составляет всего лишь 3,5%, остальные же функционируют в сфере торговли, общественного питания, посреднических, рекламных, аудиторских и других услуг [10,c.71].

     Среди проблем, препятствующих развитию инновационного малого предпринимательства, необходимо выделить слабую инвестиционную и финансово-кредитную поддержку МП как со стороны государственных, так и коммерческих структур. Более 80% капитала предприятий формируется за счёт собственных средств.

Устранение  неблагоприятного положения предпринимателей малого бизнеса на рынке кредитных ресурсов государство видит в освоении новых механизмов финансово-кредитной и инвестиционной поддержки малых предприятий, в частности, в виде целевого финансирования отдельных сфер малого предпринимательства, являющихся базовыми для развития инновационного малого предпринимательства.

     Решению этих проблем в определённой мере должна способствовать более полная реализация положений постановлений  и распоряжений Правительства Российской Федерации, принятых в последние  годы. Появилась возможность ускорить процесс выполнения мероприятий по поддержке МП, в том числе инновационного. Если в 2005 году из федерального бюджета на государственную поддержку МП было выделено свыше 1,5 млрд. руб, то в 2007г. – 3,8 млрд. руб.

     Финансирование  осуществляется по следующим направлениям: создание и развитие инфраструктуры поддержки субъектов малого предпринимательства – бизнес-инкубаторов; поддержка субъектов малого предпринимательства, производящих товары (работы, услуги), предназначенные для экспорта; развитие системы кредитования субъектов малого предпринимательства (кредитная кооперация); создание и развитие инфраструктуры поддержки малых инновационных предприятий (создание венчурных фондов).

Необходимо  отметить, что финансовая поддержка  малого предпринимательства осуществляется при софинансировании бюджетами субъектов Российской Федерации (от 30% до 70% в зависимости от уровня экономического развития субъекта Российской Федерации).

     Таким образом, создается реальная предпосылка  создания и развития базы инновационного предпринимательства, определяющей эффективность инновационного предпринимательства не только на внутреннем рынке, но и обеспечение соответствующей конъюнктуры отечественной продукции на мировом рынке. Однако есть проблемы, которые необходимо решать предприятиям, ориентированным, в частности, на производство экспортной продукции и предприятиям, создающим новый продукт. Основная из них – конкурентоспособность российских предприятий. Особенно эта проблема обостряется в связи с вступлением России во Всемирную торговую организацию (ВТО). При этом роль и место малого отечественного инновационного бизнеса приобретает новое значение.