Процентная политика банка и ее особенность в современных условиях

 

 

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Московский государственный университет экономики, статистики и информатики (МЭСИ)»

Ярославский филиал

Кафедра «Бухгалтерский учет, экономический анализ и финансы»

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

 

по дисциплине «Банковский менеджмент»

 

на тему: «Процентная политика банка и ее особенность в современных условиях»

 

 

 

 

Работу выполнила: студентка 3 курса,

группы ЯР-ЗОНЭ-201

Тесаловская Т.Б.

 

Работу проверил: кэн, профессор

Федчишин Ю.И.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа защищена с оценкой ________________

 

 

 

Ярославль-2015

 

 

План

Введение……………………………………………………………….4

1. Сущность процентной политики коммерческих банков, банковский процент…………………………………………………..6

2. Основные направления  процентной политики банка…………..11

3.Особенности процентной политики банка по активным и пассивным операциям………………………………………………20

Заключение………………………………………………………......32

Список использованных источников………………………….........34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рецензия

                                              

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Воздействие субъектов денежно-кредитной политики на ее объекты осуществляется с помощью набора специфических инструментов, одним из них является процентная политика центрального банка, т.е. изменение механизма заимствования средств коммерческими банками у центрального банка или депонирования средств коммерческих банков в центральном банке. Процентная политика является одним из важнейших рыночных инструментов проведения денежно-кредитной политики. Она выражается в установлении и периодическом пересмотре официальных базовых ставок  банка, а также ставок по его основным операциям.

Практическая значимость курсовой работы: определяется тем, что разработка каждым банком своей процентной политики в которой оговариваются общие подходы в ценообразовании, на оказываемые услуги рассчитываются и фиксируются на определенный период времени процентные ставки по кредитам и депозитам. Воплощение на практике позволяет банку иметь ориентиры в ценообразовании на сегодняшний день и на некоторую перспективу. Согласовать другие направления банковского менеджмента в части управления доходами и расходами управления прибылью и т.д. В конечном итоге обеспечивает эффективную деятельность кредитной организации в целом.

Объектом исследования - денежно-кредитная политика банка России,

Предметом – определение особенностей процентной политики банка.

Цель исследования – провести анализ процентной политики Банка России на современных условия.

Данная цель может быть достигнута при решении следующих задач исследования:

1.Обозначить сущность процентной политики Банка России.

2. Рассмотреть основные направления процентной политики Банка России .

3.Проанализировать особенности  процентной политики банка по  активным и пассивным операциям.

Теоретической и методологической основой исследования послужили учебники и учебные пособия, публикации в периодической печати по проблемам, относящихся к области банковской деятельности, в том числе по осуществлению процентной политики таких ведущих специалистов как Чернецов С.А.,  Батракова Л.Г Кузнецова В.В., Ларина О.И. и др. Кроме того, использованы законы и другие нормативно-правовые акты, Интернет-ресурсы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Сущность процентной политики коммерческих банков, банковский процент.

 

Оказание кредитных услуг - важнейшая функция банков, которая непосредственно зависит от процентной политики. Выступая как финансовые посредники, банки фактически передают средства, полученные у вкладчиков, в распоряжение заемщиков.

При этом вкладчики получают проценты по депозитам, заемщики имеют возможность определенный срок пользоваться крупными денежными ссудами, а интерес банка выражается в виде маржи.

В каждом государстве процентная политика имеет свою структуру, ориентированную на специфику страны и особенности этапа ее развития. Основными инструментами процентной политики центрального банка России являются базовая ставка рефинансирования 8,25 %  и ставки по операциям банка на финансовом рынке.

Процентная политика банка является одним из важнейших элементов общей политики банка и представляет собой совокупность мер в области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте и направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка.

Можно выделить основные принципы построения процентной политики:

1. Тесная связь с коммерциализацией деятельности банков.
2. Одновременное регулирование процентных ставок по депозитным (пассивным) и ссудным (активным) операциям.
3. Установление дифференцированных размеров процентных ставок, обеспечивающих рентабельность операций банка, и порядок их уплаты на договорной основе.

На процентную политику банка оказывают влияние факторы:

Внешние факторы относятся: состояние финансового рынка, уровень инфляции, спрос на банковские услуги, уровень банковской конкуренции, политика Национального Банка России, региональная специфика, состояние социальной среды.

Внутренние факторы относятся: спектр оказываемых банком услуг, квалификация и опыт персонала, состав клиентов банка.

Процентная политика имеет свою сферу применения регулирование процентных ставок. Поэтому её важным элементом является ссудный процент.

Один из важнейших принципов кредитования  платность.

Плата за кредит выступает в форме ссудного процента и в этом, прежде всего основное предназначение ссудного процента.

Ссудный процент-это плата за временное пользование ссужаемой стоимостью.

Хотя процент и не является обязательным атрибутом кредита но вне кредитных отношений он не функционирует более того выступает как движущийся мотив их развития.

Ссудный процент делится на следующие виды:

1. Банковский.
2. По государственному кредиту.
3. Коммерческий.
4. По лизингу.
5. Потребительский и т.д.

Банковский процент один из наиболее развитых видов ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк (коммерческий, центральный). С содержательной точки зрения банковский процент имеет три вида ставок: базовые (базисные), кредитные и депозитные.

Базовая процентная ставка это процентная ставка, устанавливаемая и публикуемая банками для определения базовой основы начисления процентов по различным видам кредитов.

Базисная ставка за кредит представляет собой результат средних воздействий факторов на уровень ставок.

Это не минимальная ставка, так как банки могут предоставлять ссуды и под более низкий процент, это своего рода начальная, или отправная, величина. Базовая ставка может быть различной в каждом банке.

При установлении процента банки обычно учитывают размер базовой процентной ставки своих конкурентов.

Депозитные ставки - это процентные ставки, выплачиваемые банками вкладчикам или ставки привлечения ресурсов.

Уровень депозитного процента зависит от:

1. Срока и размера привлекаемых ресурсов.
2. Надежности коммерческого банка.
3. Прочности взаимоотношений с клиентом.
4. Виды депозита.
5. Состояния спроса на кредит.
6. Условий рынка кредитных ресурсов (наличие, предложение, размер процента по кредитам банка, ставки рефинансирования, учетный процент).
7. Уровня ставок налогов на доходы банка.
8. Характера клиента (предприятия, предприниматели, граждане и др.).
9. Уровня инфляции.
10. Затрат банка и других факторов.

Депозитный процент в первую очередь призван компенсировать риск, который имеют вкладчики в связи с передачей своих средств банку.

Депозитная процентная политика должна, прежде всего, обеспечивать максимальную выгоду кредиторам от размещения временно свободных средств.

  И возможность использования кредитополучателями (заемщиками) хранящихся у них ресурсов для проведения разного рода финансовых операций при обеспечении минимальных операционных расходов.

Она предполагает объективность при установлении процентов по всем видам депозитов (вкладов) и обоснованность соответствующих процентных ставок, а также обеспечение увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям.

При этих условиях поддерживается ликвидность клиента (кредитора) и банка (заемщика).

Кредитные ставки это процентные ставки, которые уплачивает заемщик за пользование кредитом. Для банка это ставка размещения ресурсов.

Процентная ставка по кредитам обычно имеет больший размер, чем по депозитам. Это вызвано тем, что она включает в себя затраты банка на погашение процентов по вкладам и маржу.

Плавающие ставки по процентам колеблются в зависимости от развития рыночных отношений, изменения размера процентов по депозитам (вкладам), складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы.

А также состояния экономики, финансового состояния заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением кредитополучателя.

Банк может изменить процентную ставку по выделенной ссуде (в том числе и фиксированную) в соответствии с процентной политикой центрального банка. И других уполномоченных органов, направленная на стабилизацию и регулирование денежного обращения.

Процентные ставки по ссудам с плавающим процентом могут быть ниже ставок по ссудам с фиксированным процентом, так как здесь выше риск кредитополучателя (если ставка вырастет, его ежемесячные выплаты банку возрастут).

  Ссуды с плавающими ставками  более выгодны коммерческим банкам, так как позволяют защищать  себя от возможных повышений  ставок по депозитным операциям и ставки рефинансирования.

Дисконтная (учетная) ставка (discount Rate) - процентная ставка, которую центральный банк взимает при учете правительственных ценных бумаг или при предоставлении кредита против обеспечения в виде этих бумаг .

При любых ставках по депозитам, кредитам и при любой процентной политике в принципе выделяется одно общее её начало - это денежно-кредитная политика государства и влияние центрального банка.

Они оказывают воздействие на уровень ставок коммерческих банков, используя меры как директивного, так и косвенного регулирования. К первым можно отнести ограничение верхнего уровня ставок, разницы между процентами (моржи).

Установление официальной ставки рефинансирования, учетного процента, замораживание процентных ставок и другое.

К инструментам косвенного воздействия относят: уровень резервных требований центрального банка; объем, условия и цена предоставляемых коммерческим банкам кредитов; нормативы ликвидности.

Таким образом, процентная политика является одним из достаточно сложных инструментов регулирования банковской деятельности, так как шкала процентов, принципы ее построения зависят от множества факторов (спроса и предложения денег, степени деловой активности в стране, темпов инфляции, напряженности кредитного рынка, источников, объемов, сроков свободных средств, влияния внешних факторов).

 

 

 

 

 

2. Основные направления  процентной политики банка

 

Регулирование сберегательной деятельности населения осуществляется с помощью изменения начисленных процентов по вкладам.

Они выступают серьезным стимулом при выборе формы хранения денежных средств.Построение гибкой и привлекательной для вкладчика процентной политики может обеспечить максимальное вовлечение денежных средств населения во вклады.

В современных условиях переход Центрального Банка на коммерческую основу предполагает изменение процентной политики как по пассивным, так и по активным операциям.

Коммерческие банки устанавливают более высокие проценты на вклады частных лиц. Конкуренция за денежные ресурсы приводит к оттоку денежных средств в те банки, где более высокие проценты. В данных условиях Центральный Банк использует все возможные способы аккумуляции средств, включая и процентную политику.

Сейчас широко используется механизм индексации вкладов населения. Механизм индексации выступает как социально-экономическая защита вкладчиков.

В условиях инфляции вряд ли можно опротестовать тот факт, что низкие процентные ставки не покрывают обесценение сбережений населения. Новые формы денежных сбережений могут быть эффективными, если будут исходить из обоснованной концепции процентов.

Процент отражает отношение между кредитором и заемщиком. Он выступает в форме определенной процентной ставки.

При анализе процентов за кредит выявляются три выполняемые им функции: воздействие на результаты деятельности воздействие на размер кредитных вложений обеспечение доходов банка.

При использовании сбережений как кредитных ресурсов они направляются в основном в сферу производства. За предоставленный кредит взимается процент.

Он выступает в виде платы за пользование заемными средствами. За счет ссудного процента выплачивается и процент по вкладам населения, возмещаются затраты на содержание аппарата образуется прибыль кредитного учреждения, выдавшего ссуду (кредит).