Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Ноября 2009 в 17:40, Не определен
Трудовые доходы каждого работника определяются его личным вкладом, с учетом конечных результатов работы предприятия, регулируется налогами и максимальными размерами не ограничиваются. Минимальный размер оплаты труда работников всех организационно-правовых форм устанавливаются законодательством
При этом сравниваются данные истекшего периода с плановыми и фактическими данными отчетного периода, т.е. изучается выполнение плана этих показателей и их динамика
Поквартальное
сравнение полученных данных с данными
по заработной плате позволяют сделать
выводы об эффективности использования
ФОТ.
Таблицы из анализа динамики основных технико-экономических показателей предприятия и анализа использования ФОТ
Таблица 2.1 - Технико-экономические показатели хозяйственной деятельности ООО НПФ «Асупром» за 2006 г., тыс. руб.
| Показатель | 2006 |
Изменение за год | ||||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | +/- |
% | |
| Стоимость валовой продукции | 4579,1 | 4723,1 | 4802,5 | 5064,9 | +485,8 | +10,6 |
| Выручка от реализации продукции | 4412,3 | 4522,9 | 4562,6 | 4821,8 | +409,5 | +9,3 |
| Затраты на производство | 3736,5 | 3817,3 | 3853,8 | 4075,1 | +339,6 | +9,1 |
| Прибыль от реализации | 665,8 | 765,6 | 747,8 | 817,7 | +151,9 | +22,8 |
| Рентабельность, % | 18,1 | 18,4 | 18,3 | 18,3 | +0,2 | +1,1 |
| Численность персонала | 17 | 17 | 17 | 17 | +0 | +0 |
Таблица 2.2 - Структура полной себестоимости ООО НПФ «Асупром» в 2006 г., тыс. руб.
| Элементы затрат | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | 2006 год | |||||
| Тыс. руб | % | Тыс. руб | % | Тыс. руб | % | Тыс руб | % | Тыс. руб. | % | |
| Материальные затраты | 1493,1 | 45,6 | 1840,5 | 49,3 | 1502,2 | 45,9 | 1542,8 | 45,1 | 6378,6 | 46,6 |
| Затраты на оплату труда | 478,6 | 14,6 | 462,5 | 12,4 | 471,3 | 14,4 | 638,7 | 18,7 | 2051,1 | 14,9 |
| Отчисления на соц нужды | 123,9 | 3,8 | 120,3 | 3,2 | 122,5 | 3,7 | 166,0 | 4,8 | 532,7 | 3,9 |
| Амортизация основных фондов | 492,1 | 15,0 | 524,7 | 14,0 | 483,1 | 14,8 | 504,2 | 14,7 | 2004,1 | 14,6 |
| Прочие затраты | 685,2 | 20,9 | 785,1 | 21,1 | 689,9 | 21,1 | 569,0 | 16,6 | 2729,2 | 19,9 |
| Полная себестоимость | 3272,9 | 100 | 3733,1 | 100 | 3269,0 | 100 | 3420,7 | 100 | 13695,7 | 100 |
Таблица 2.3 – Фонд рабочего времени предприятия
| Показатель | Плановый | Фактический | Отклонение от плана |
| Среднегодовая численность работников | 19 | 17 | -2 |
| Отработано
поквартально одним рабочим:
I:Дней (Д) Часов (Ч) II: Дней (Д) Часов (Ч) III: Дней (Д) Часов (Ч) IV: Дней (Д) Часов (Ч) |
59 464 62 496 64 512 62 496 |
58 448 61 488 61 496 62 496 |
-1 -16 -1 -8 -3 -16 0 0 |
| Отработано
за год одним рабочим:
Дней (Д) Часов (Ч) |
247 1976 |
242 1936 |
-5 -40 |
| Средняя продолжительность рабочего дня (П),ч | 7,9 | 7,75 | -0,15 |
| Фонд рабочего времени (ч) | 37544 | 32354 | -5190 |
Таблица 2.4 – Анализ производительности труда на ООО НПФ «Асупром» за 2006 год.
| Показатель | 1 кв. | 2кв. | 3кв. | 4 кв. | +/- |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Объем производства продукции, тыс. руб. | 4579,1 | 4723,1 | 4802,5 | 5064,9 | +485,8 |
| Среднесписочная
численность:
-промышленно- (ППП) -рабочих (КР) |
17 7 |
17 7 |
17 7 |
17 7 |
+0 +0 |
| Удельный
вес рабочих в общей
численности промышленно- производственного персонала (УД), % |
41,2 |
41,2 |
41,2 |
41,2 |
+0,0 |
| Отработано дней одним рабочим за квартал (Д) | 58 | 61 | 61 | 62 | +48 |
Таблица 2.4 – продолжение
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч. | 7,75 | 7,75 | 7,75 | 7,75 | 0,0 |
| Общее
количество отработанного времени:
-всеми рабочими за квартал (Т), ч. -в том числе одним рабочим, чел.-ч. |
3146,5 449,5 |
3309,25 472,75 |
3309,25 472,5 |
3363,5 480,5 |
+217 +31 |
| Среднеквартальная
выработка, тыс. руб./чел.:
-одного работающего (КвВ) -одного рабочего (КвВр) |
269,36 654,16 |
277,83 674,73 |
282,5 686,07 |
297,94 723,56 |
+28,58 +69,4 |
| Среднедневная выработка рабочего (ДВ), тыс. руб./чел. | 4,64 | 4,56 | 4,63 | 4,81 | +0,17 |
| Среднечасовая выработка рабочего (СВ), руб./час. | 598,70 | 588,39 | 597,42 | 620,65 | +21, 95 |
| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Изменение | |
| Едини-цы | % | |||||
| Объем производства продукции, тыс. руб. | 4579,1 | 4723,1 | 4802,5 | 5064,9 | +485,8 | 110,6 |
| Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала (ППП), чел. | 17 | 17 | 17 | 17 | +0 | +0 |
| Среднеквартальная выработка, тыс. руб. | 269,36 | 277,83 | 282,5 | 297,94 | +28,58 | 110,6 |
| Фонд заработной платы, тыс. руб. | 478,6 | 462,5 | 471,3 | 638,7 | +160,1 | 133,5 |
| Средняя зарплата, тыс. руб. | 9,38 | 9,07 | 9,24 | 12,52 | +3,14 | 133,5 |
Таблица 2.6 – Показатели эффективности использования фонда оплаты труда в ООО НПФ «Асупром» за 2006 г.
| Показатель | 2006 |
Изменение за год | ||||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | +/- |
% | |
| Производство продукции на 1 рубль заработной платы | 9,57 | 10,21 | 10,19 | 7,94 | -1,63 | -17,0 |
| Выручка от реализации продукции на один рубль заработной платы | 9,22 | 9,78 | 9,68 | 7,56 | -1,66 | -18,0 |
| Прибыль от реализации на 1 рубль заработной платы | 1,39 | 1,65 | 1,59 | 1,28 | -0,11 | -7,9 |
Информация о работе Совершенствование системы оплаты труда на предприятии