Расчетная часть экономического обоснования

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Февраля 2012 в 09:27, контрольная работа

Описание работы

Расчет эффективного фонда рабочего времени работы оборудования

Режимный фонд времени (рабочий период):
Треж=(365-104-15)*8*1=1968 час/год
Эффективный фонд времени работы оборудования:
Тэф=1968*(1-0,1)=1772 час/год

Скачать архив (15.48 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Бизнес план контрольная.docx

— 61.92 Кб (Скачать файл)
 

Зесн=0,345*1327200=457884руб. 

    1. Расчет  производительности труда и среднемесячной заработной платы 1 работающего

а) Производительность труда работающих

ПТработающих= 550/(24+2+8)=16 шт/чел

б) Производительность труда рабочих

ПТрабочих=550/(24+2)=21 шт/чел.

в) Расчет среднемесячной заработной платы работающих

Зср.мес.=(1327200+129600+1703077)/((24+2+8)*12)=7745 руб. /чел.мес.

г) Расчет среднемесячной заработной платы рабочих

Зср.мес. =(129600+1703077)/((24+2)*12) = 5874 руб. /чел.мес. 

  1. Расчет  сырья и материалов на калькуляционную  единицу

    Таблица 8

    Расчет  норм расхода и стоимости сырья, материалов, покупных изделий на калькуляционную  единицу (1 комплект детской мебели)

Наименование  сырья, материалов и полуфабрикатов Единицы измерений Цена единицы, руб. Расходный коэффициент Сумма, руб.
Материалы:
МДФ м2 56 18,73 1048,88
ДВП м2 90 0,79 71,1
рулонный  материал м2 15 37,46 561,9
кромочный материал пог.м. 150 2,32 348
клей  расплав. кг 180 0,23 41,4
Фурнитура:
стяжка  угловая шт. 25 6 150
сировинт шт. 2 60 120
роликовые направляющие комплект 45 8 360
ручка шт. 30 5 150
петля шт. 25 2 50
полкодержатель шт. 98 6 588
втулка  под полкодержатель шт. 32 6 192
шуруп шт. 5 28 140
заглушка шт. 3 60 180
штанга шт. 265 1 265
штангодержатель шт. 78 2 156
шкант шт. 15 8 120
ножка шт. 45 1 45
труба вертикальная шт. 78 1 78
стяжка  винтовая шт. 15 16 240
шайба шт. 3 50 150
Вспомогательные материалы:
Упаковочная бумага м2 6 6,18 37,08
Итого: - - - 5092,36
 
 
  1. Расчет  топлива и энергии  на технологические  цели

    6.1. Расчет электроэнергии

    Таблица 9

    Расчет  теоретического годового расхода электроэнергии

Наименование  силового и электротехнического  оборудования Единичная мощность,кВт Кол-во ед., шт. Суммарная мощность, кВт Эффективный фонд времени работы оборудования, ч/ год Потребность в  электроэнергии (теор.), Эпотр. Тыс. кВт.ч.
Силовое электрооборудование
1. Пылесборник 1,5 1 1,5 1772 2,658
Итого: - - 1,5 - -
Неучтенное  силовое электрооборудование(5-10% от учтенного) 0,15 - 0,15 1772 0,2658
Всего (сил.): - - - - 2,9238
Технологическое оборудование
1. Форматно-раскроечный станок CS3-32 4 2 8 1772 14,176
2. Клеенаносящий станок S2R 1300 0,5 1 0,5 1772 0,886
3. Пресс для облицовки BEAVER T2480 15 1 15 1772 26,58
4. Шлифовальный станок ШЛПС-6M 2,2 1 2,2 1772 3,8984
5. Фрезерный станок Камея-С 1 1 1 1772 1,772
6. Станок для постформинга T-PF 190 5,5 1 5,5 1772 9,746
7. Кромкооблицовачный станок GB-60 0,37 1 0,37 1772 0,65564
8. Станок для снятия свесов WT-92 0,65 1 0,65 1772 1,1518
9. Сверлильный станок СВПГ-2А 1,5 1 1,5 1772 2,658
10. Покрасочная камера CVA/"GOLD"2.0*3.1*2.04 1,8 1 1,8 1772 3,1896
Всего (технол.) - - - - 64,71344
 

Расчет фактического годового расхода электроэнергии на двигательные и технологические цели

Эдв.=(2,9238*0,8)/(0,96*0,95)=2,565 кВт*ч

Этехн.=(64,71344*0,8)/0,96=53,928 кВт*ч

Нэл.=(2,565+53,928)/550=0,1027 кВт*ч/ед. 

  1. Расчет  расходов по содержанию и эксплуатации оборудования
 

Таблица 10

Смета расходов по содержанию и эксплуатации оборудования 

    Наименование  статей затрат Годовая сумма  затрат, руб. Методика расчета  и укрупненные нормы проектирования
    1. Содержание оборудования и транспортных  средств - -
    а)Зарплата вспомогательных рабочих 129600 по расчету  из раздела 4.3.
    б) Отчисления на соц. Страхование 44712 по расчету  из раздела 4.3.
    в) стоимость вспомогательных материалов 149598,5 3-5% от сметной  стоимости оборудования
    2. Амортизация оборудования и транспортных  средств 498910,9975 по расчету  из табл.2
    3. Текущий ремонт оборудования  и транспортных средств 1047189,5 2,5-3,5% от сметной  стоимости оборудования
    4. Капитальный ремонт оборудования  и транспортных средств 149598,5 5% от сметной  стоимости оборудования
    Всего: 2019609,498 -
 

 

Ррсэо/ед=2019609,498/550=3672 руб/ед. 

  1. Расчет  цеховых расходов

    Таблица 11

    Смета цеховых расходов 
     

Наименование  статей затрат Годовая сумма  затрат, руб. Методика расчета  и укрупненные нормы проектирования
1. Содержание аппарата управления  цеха и прочего цехового персонала: - -
  а) зарплата специалистов и  служащих 1327200 по расчету  из раздела 4.4
б) отчисления на соц. страхование 457884 по расчету  из раздела 4.4
2. Амортизация зданий и сооружений 84000 из табл. 1.
3. Текущий ремонт зданий и сооружений 56000 1-2% от стоимости  зданий и сооружений
4. Капитальный ремонт зданий и  сооружений 56000 1-2% от стоимости  зданий и сооружений
5. Содержание зданий и сооружений 112000 3-4% от стоимости  зданий и сооружений
Всего: 2093084 -
 
 

    Рцех/ед=2093084/550=3805 руб/ед.

 

  1. Расчет  себестоимости единицы  продукции
 

Таблица 12

Калькуляция себестоимости 1 комплекта детской  мебели

Статьи  затрат ед.изм. цена ед., руб. Расходный коэффициент Сумма, руб.
Условно-переменные расходы (z)
1. Материальные затраты руб. - - 5092,36
2. Топливо и энергия на технологические  цели:   - - -
а) электроэнергия кВт 28 53,928 2,745425455
3. Заработная плата с ЕСН: - - - -
а) з/пл руб. - - 3096,503497
б) отчисления руб. - - 1068,293706
Итого: - - - 9259,902628
Условно-постоянные расходы (s)
4. Расходы на содержание оборудования (РСЭО) руб. - 3672 3672
5. Цеховые расходы руб. - 3805 3805
Цеховая себестоимость руб. - - 16736,90263
Общезаводские расходы руб. - - 1164,454263
Производственная  себестоимость руб. - - 17901,35689
7. Внепроизводственные (коммерческие  расходы) руб. - - 3580,271378
Итого:   - - 7477
Полная  себестоимость руб. - - 21481,62827

 

 

  1.   Расчет экономической эффективности проектируемого производства
    1. Цопт.= 21481+(21481*0,3)=27925 руб./ед.
    1. Вб=(7477*550)/(27925-9259)=221 шт.
    2. Преал.=(27925-21481)*550=3544200 руб/год
    3. Пчист. = 3544200 – 0,2*3544200 = 2835360 руб/год
    4. R=((27925-21481)/21481)*100=30%
    5. NPV=((2835360+582911)/(0,1))- 15990000=18192710
    6. Е=2835360/15990000=0,17
    7. Ток =15990000/2835360=5,6
 

      Таблица 13

      Экономические показатели организации производства детской мебели

Показатели ед.изм. По проекту
Годовой выпуск продукции:    
а) в натуральном выражении ед. 550
б) в стоимостном выражении тыс. руб. Ц*Вгод.
Капитальные затраты    
а) в основные фонды тыс. руб. 7437,55
б) в нормируемые оборотные средства тыс. руб. 1120
Численность работающих    
а) всего чел. 34
б) в том числе рабочих чел. 26
Производительность  труда    
а) одного работающего шт./чел. 16
б) одного рабочего шт./чел. 21
Среднемесячная  зарплата    
а) одного работающего руб. 7745
б) одного рабочего тыс. руб. 5,874
Полная  себестоимость 1 комплекта детской  мебели руб. 21481
Оптовая цена 1 комплекта руб. 27925,3
Прибыль от реализации продукции:    
а) с единицы продукции руб. 6444
б) годовая тыс. руб. 3544,2
Чистая  прибыль предприятия тыс. руб. 2835,36
Рентабельность  продукции % 30
Срок  окупаемости капитальных вложений лет 5,6

Информация о работе Расчетная часть экономического обоснования