Кроме того, сущность денег характеризуется тем, что они:

   •   служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером). Дело в том, что отдельные товары также способны обмениваться на другие на условиях бартера. Однако, как уже отмечалось, подобные возможности обмена ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких операций. Только деньгам присуще свойство всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности.

   В различных социально-экономических  условиях проявление данного свойства денег меняется. Если при административно-командной  модели экономики возможности непосредственной обмениваемости денег на товары были ограничены, то при переходе к рыночной экономике такие возможности существенно расширились, значение денег в обменных операциях повысилось. Изменения были обусловлены различиями характера товарно-денежных отношений и сфер их применения;

   • улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьшаются  издержки хранения и предотвращается  порча. Поэтому предпочтительнее сохранять  стоимость в деньгах. [2c., 106]

       При характеристике денег нередко обращается внимание на их товарное происхождение и, соответственно, товарную природу. Товарное происхождение денег вряд ли может вызвать сомнение. Однако постепенно, в том числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также в связи с развитием безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительской стоимости. В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром. [10c., 200]

   1.3. Виды денег

   Деньги  бывают полноценные и неполноценные:

   I. Полноценные

• Товарные деньги;
• Металлические деньги;

   II. Неполноценные

• Бумажные деньги;
• Кредитные деньги.

   Полноценные деньги - деньги, у которых номинальная  стоимость (стоимость обозначенная на них) равна реальной стоимости  этих денег, то есть стоимости затрат на их производство. Неполноценные - деньги, номинальная стоимость которых  больше реальной. Их покупательная способность превышает затраты на их производство. Итак, первый вид денег - товарные деньги. В древности единственным способом получить желаемое, не прибегая к силе или воровству, был бартер, то есть обмен товарами без посредников (в наше время при обмене товарами посредником считаются деньги). Допустим, у какого-то поселения в один год выдался большой урожай зерна, и они обменивали это зерно на металл, полученный людьми из соседнего поселения. И все вроде бы хорошо. Но может случиться такое, что соседям не понадобиться столько зерна, и тогда зерно будет не востребовано и пропадет. А если сторон обмена будет не две, а больше, и каждая сторона со своим товаром. Произвести обмен будет почти нереально. Неудобства бартерного обмена привели к появлению посредников, способных удовлетворить широкий спектр запросов. Этими посредниками стали зерно и домашний скот. Так появились товарные деньги. [4c., 192]

         Все-таки используемые вместо денег различные товары не могли полностью заменить их, так как не могли обладать всеми необходимыми для денег качествами, а именно – они не могли делиться на несколько более мелких частей или сохранять свои качества при объединении в любых количествах. Настоящими полноценными деньгами могли стать только серебро и золото, так как они делились на части и имели неограниченный срок службы. Эти металлы получили массовое распространение, так как встречались в любой стране и кроме того, имели высокую стоимость. Для того чтобы стать владельцем хотя бы маленького кусочка этого металла, требовалось потратить много сил, это обстоятельство делало его еще более ценным и желанной формой оплаты в товарообороте. Для торговли использовались слитки однообразной формы и качества. В конце 7 в. до н.э. в Малой Азии появились первые монеты. Монетами считались слитки драгоценных металлов круглой формы, а государственная чеканка гарантировала их одинаковость. В большинстве крупных цивилизаций монеты сразу же стали основным средством обмена. Название – монета, произошло от названия храма богини Юноны – Монеты. [11c., 230] Практически во всех странах вскоре стали использоваться исключительно золотые и серебряные монеты. Но каждое государство, для большей значимости стремилось чеканить собственные монеты. На основе обращения металлических денег возникло два типа денежных систем: биметаллизм – здесь роль всеобщего эквивалента выполняли золото и серебро; монометаллизм – в роли денег выступал какой-либо один металл. Исторически известны три типа монометаллизма: медный – античный Рим в 5 – 3 вв. до н.э.; серебряный – середина 19 в. Россия и Китай; золотой – развитые страны Западной Европы с 1870 по 1914 гг. До 1914 года бытовал золотой монометаллизм в форме «золотого стандарта». Его характерными чертами были свободная чеканка золотых монет, свободное передвижение золота между странами и беспрепятственный обмен бумажных денег на золото. Существование золотого стандарта закончилось в период Первой мировой войны, когда все воюющие страны для оплаты военных заказов интенсивно печатали бумажные деньги, которые не могли обеспечиваться национальным золотым запасом. В Англии, Франции и Японии в 1924-1928гг., в период частичной стабилизации экономики возник золотослитковый стандарт. При этом не существовало свободной чеканки монет, а размен денег ограничивался стоимостью слитков. К примеру, в Англии, для того, чтобы получить слиток золота в 12,4 кг,  нужно было иметь 1200 фунтов стерлингов. Существовал также золотодевизный стандарт (Австрия, Дания, Германия, Норвегия), при котором нужно было скопить валюту стран с золотослитковым стандартом, для того, чтобы потом на мировом рынке обменять ее на золото. В 1944 году в роли единственной запасной валюты, которая поддерживала стоимость золота, стал доллар США. К прекращению использования денег из драгоценных металлов привел распад золотодолларовой системы в 1960-1970 гг. Металлические деньги сохранились исключительно как мелкие монеты. [9c., 176]

       Бумажные деньги - важнейшее открытие человечества. Этим открытием мы, конечно же, обязаны китайцам. Как известно, китайцы создали бумагу, а позже книгопечатание. Способ производства бумажных денег соединил в себе оба эти открытия. Первые бумажные деньги появились в Китае еще в 800-е годы нашей эры. Металлические монеты было очень тяжело возить на дальние расстояния, поэтому правительство задумалось о создании бумажных денег. Оно стало платить купцам не монетами, а специальными сертификатами, которые легко разменивались на "твердые" деньги. На этих сертификатах изображали людей, деревья, чиновники ставили свои подписи и печати. На запад бумажные деньги, скорее всего, завезли путешественники, которые возвращались из Китая. В России они появились в 1769г. Бумажные деньги очень удобны в обращении. По сравнению с монетами, их легче хранить, и они удобны при расчетах. Выпуском этих денег занимается государство. Бумажные деньги защищаются специальными знаками, такими как водяные знаки, различные цветосхемы и т.д. Это делается для защиты государственных денег. Подделать такие деньги очень сложно. Бумажные деньги выполняют две функции: средство обращения и средство платежа. Они не могут быть обменены на золото, поэтому не уходят из обращения. Иногда, государство, испытывая недостаток денежных средств, выпускает все больше и больше бумажных денег. Но это может быть опасно, если не учитывать товарный оборот в стране. В результате этого, бумажные деньги "застревают" в обращении, и происходит их обесценение. Причины такого обесценения: государство выпустило избыточное количество бумажных денег; неправильное соотношение экспорта и импорта страны. Итак, сущность бумажных денег заключается в том, что они выпускаются государством, не размениваются на золото, и наделены определенным курсом. [8c., 122]

       Кредитные деньги возникают, когда купля-продажа производится в кредит. Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. В самом начале развития кредитных денег их целью было: экономить бумажные и металлические деньги; способствовать развитию кредитных отношений.

   Постепенно  с развитием капиталистических  товарно-денежных отношений сущность кредитных денег меняется. С появлением такого понятия как капитал², кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т — Д — Т), а отношение денежного капитала

    (Д — Т — Д), поэтому денежный  капитал выступает в форме  кредитных денег. Кредитные деньги развивались постепенно: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки. [7c., 494] Вексель — письменное безусловное обязательство должника выплатить некоторую сумму через определенный срок в установленном месте. Существует простой вексель, выданный должником, и переводный, выписанный кредитором и посланный должнику для подписи с возвратом кредитору.

   На  сегодняшний момент существуют и  казначейские векселя, выпускаемые  государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва. Дружеские векселя, выписанные одним  человеком на другого с целью учета их в банке.

Вексель характеризуется следующими особенностями:

• обращаемостью, т.е. передачей векселя как платежного средства другим кредиторам, что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств;
• на документе отсутствует какая-либо информация о сделке;
• оплата векселя обязательна.[15c., 338]

       В России в разных сферах действуют коммерческий, банковский, казначейский векселя и  другие его виды.

      Чек - документ определенной формы, который содержит приказ, исходящий от законного владельца счета, о выплате предъявителю этого чека, указанной в нем суммы. Обращение таких чеков называется чековым. В чековом обращении принимают участие следующие лица: владелец счета, лицо, берущее у владельца счета кредит, то есть его кредитор, и плательщик по этому чеку, чаще всего банк, либо другое кредитное учреждение. Чеки появились впервые в Англии, примерно в 16 веке. Со временем стала развиваться кредитная система, следовательно, и чеки получили широкое распространение.

        Выделяют три основных вида:

   Именной - на отдельное лицо, не имеющее право передавать чек кому-либо;

   Предъявительский - чек, в котором не указывается имя получателя;

   Ордерный - выдается на определенное лицо, имеющее право передачи другому лицу. В основном, чеки используются для получения наличных бумажных денег, в банке, либо в другом кредитном учреждении. Самой не сложной операцией является расчет между клиентами одного банка, при расчетах между клиентами разных банков чеки учитываются расчетной палатой. Также используются банковские чеки, преимущественно в международных расчетах. Они осуществляют коммерческие платежи. Порядок получения чека состоит в следующем: клиент заключает договор с определенным банком, входящим в синдикат, выплачивает банку сумму, на которую открывается счет, и получает чековую книжку. [15c., 492] В связи с расширением чекового обращения во второй половине 20 века, стали требоваться новые формы платежей. Благодаря научно-техническому прогрессу и развитию вычислительной техники, стало возможным создание автоматизированных электронных установок для обработки чеков. Эти электронные устройства и возможность передачи сигналов на расстоянии без участия бумажных бланков способствовали появлению электронных денег.

   Электронные деньги очень просты в использовании. Существуют большое количество платежных систем, которые обналичивают электронные деньги. В отличие от обычных безналичных денег, электронные деньги существуют только в рамках платежной системы эмитента, и не могут быть переведены в другие системы в неизменном виде. Это ограничение существенно упрощает создание и поддержку систем электронных денег, что приводит к очень большому снижению стоимости транзакций, так как все транзакции³ происходят внутри системы. [15c., 492] Электронные деньги прочно заняли свое место в наших сознаниях. В настоящее время большая часть межбанковских операций проводится с их помощью. И все это на всемирном уровне. Уже более чем в двухстах странах проводятся электронные платежи, и электронные деньги находятся в обращении. Это говорит о том, что электронные деньги завоевали доверие к себе. [15c., 231] 
 

Глава 2. Функции денег

   2.1. Мера стоимости

      Мера стоимости — это функция,  в которой деньги обеспечивают  выражение и измерение стоимости товаров, предоставляя ей форму цены. Двоякое назначение этой функции — выражать и измерять стоимость — объясняется тем, что стоимость товара не может быть выражена иначе, чем сравнением ее с товаром — общим эквивалентом, стоимость которого общепризнанная. И только через количественное определение в единицах эквивалента-товара-эквивалента осуществляется измерение стоимости товаров.  В условиях обращения настоящих денег цена формировалась вследствие двойного их функционирования — как воплощение общей работы для выражения стоимости конкретных товаров и как масштаб цен для определения самого весового количества денежного металла. Масштаб цен как весовое количество благородного металла, принятого за денежную единицу, является составляющей функции меры стоимости, дополняет ее назначение выражать стоимость товаров. Его нельзя ни противопоставлять мере стоимости, считая их двумя разными функциями, ни отождествлять с ним меру стоимости, сводя только к счетным денег. В условиях обращения неполноценных денег механизм меры стоимости существенным образом изменился. Между стоимостью товара, которую нужно измерить, и денежной ценой как результатом такого измерения нет золота, нет «золотой» цены. [12c., 14] Отпала потребность в весовом количестве золота, которая принята за денежную единицу и служит масштабом цен. Все государства мира перестали фиксировать золотое содержимое денежных единиц. Создается впечатление, которая денежная единица непосредственно измеряет стоимость товара и что функция меры стоимости сводится к техническому исчислению, к обеспечению практики ценообразования счетной единицей.